誉衡药业:2021年第三季度报告

哈尔滨誉衡药业股份有限公司
证券代码：002437证券简称：誉衡药业公告编号：2021-057
哈尔滨誉衡药业股份有限公司
2021年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示:
1、董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或
重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2、公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
3、第三季度报告是否经过审计
□是√否
一、主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否本报告期比上年同年初至报告期末本报告期年初至报告期末期增减比上年同期增减
营业收入（元）780759163.03-3.55%2318205042.084.68%
归属于上市公司股东的净利润（元）-4074209.0864.00%110512288.24-83.20%归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的
8197096.69149.13%41911515.60164.08%
净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）————206692562.14593.22%
基本每股收益（元/股）-0.001865.38%0.0503-83.19%
稀释每股收益（元/股）-0.001865.38%0.0503-83.19%
加权平均净资产收益率-0.21%0.28%5.81%-30.70%本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减
总资产（元）4999083212.904516310694.7610.69%
归属于上市公司股东的所有者权益（元）1957366629.131846228322.016.02%
截止披露前一交易日的公司总股本：
截止披露前一交易日的公司总股本（股）2198122950
用最新股本计算的全面摊薄每股收益：
支付的优先股股利0.00
用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股）0.0503
第1页哈尔滨誉衡药业股份有限公司
(二)非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位：元项目本报告期金额年初至报告期期末金额说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲-129902.68247259.44销部分）计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切主要系本期收到的与收益相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量2914540.6748040747.98相关的政府补助持续享受的政府补助除外）
主要系本期持有的 WuXi
Healthcare Ventures II
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外， L.P.、苏州工业园区原点持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价正则贰号创业投资企业
-22461861.9436617066.04
值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融（有限合伙）等其他非流负债和可供出售金融资产取得的投资收益动金融资产产生的公允价
值变动损益、分红收益；
以及银行理财收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1438368.49-7032158.94主要系本期捐赠等支出
减：所得税影响额-9808499.687050128.64
少数股东权益影响额（税后）964213.012222013.24
合计-12271305.7768600772.64--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用√不适用
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用√不适用
(三)主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
√适用□不适用
1、资产负债表项目
项目2021年9月30日余额2020年12月31日余额变动率原因说明主要系本期流动资金银团贷款到账以
货币资金1420569853.51895445226.5558.64%及经营活动现金流较好所致
交易性金融资产233858769.92-100.00%主要系本期末银行理财增加所致
主要系公司加强应收账款的管理，回款应收账款217359580.14332394462.91-34.61%情况较好所致
本期执行新租赁准则，对期初数进行调预付账款19310209.0127777440.46-30.48%整，将预付房租款转入使用权资产所致主要系本期收回澳诺（中国）制药有限
其他应收款29851784.09103683404.75-71.21%公司（以下简称“澳诺制药”）第四期股权转让款所致主要系广州誉东健康制药有限公司固
在建工程1040264.375950145.44-82.52%体车间改造完成转入固定资产所致
本期执行新租赁准则，对期初数进行调使用权资产8300494.100.00100.00%整，根据经营租赁合同确认使用权资产应付票据190000000.0063600153.20198.74%主要系本期票据支付业务增加所致主要系本期预收的房屋租赁款减少所
预收账款382840.669737869.73-96.07%致
主要系本期应缴纳的增值税、所得税等
应交税费44161325.3832269200.3536.85%相关税费增加所致
一年内到期的非流动11263815.880.00100.00%本期执行新租赁准则，对期初数进行调
第2页哈尔滨誉衡药业股份有限公司负债整，根据经营租赁合同确认租赁负债，并于一年内到期应予以清偿
2、利润表项目
项目2021年1-9月发生额2020年1-9月发生额变动率原因说明上期主要系处置澳诺制药股权产生的投资
投资收益-9507346.77792534758.73-101.20%收益，本期主要系按权益法核算参股公司的投资收益所致主要系本期持有的其他非流动金融资产公
公允价值变动收益29045944.885766687.17403.69%允价值变动所致
资产减值损失-2131682.43267156.20-897.92%主要系本期计提存货跌价准备所致
上期主要系处置闲置资产所致，本期无大资产处置收益8584.69-620604.23101.38%额发生
营业外收入384915.19552940.29-30.39%主要系本期处置废品收入较少上期主要系公司捐赠药品以及终止非马沙
营业外支出7491535.4312542661.08-40.27%坦协议支付补偿金所致，本期主要系对外捐赠等所致上期主要系出售澳诺制药产生的收益确认
所得税费用30364494.95149205741.45-79.65%所得税费用所致
3、现金流量表项目
项目2021年1-9月发生额2020年1-9月发生额变动率原因说明
上期主要系受新冠肺炎疫情影响，经营业经营活动产生的现金流
206692562.14-41906985.43593.22%绩下降所致；本期收入增加且经营活动现
量净额金流较好上期主要系处置澳诺制药股权收到股权对投资活动产生的现金流
-103472416.28864849648.02-111.96%价款9.94亿元所致；本期主要系购买的银量净额行理财尚未到期赎回所致上期主要系偿还中期票据10亿元及支付贷筹资活动产生的现金流
438959711.00-1277169051.07134.37%款保证金、票据保证金所致；本期主要系
量净额银团贷款增加所致
二、股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股报告期末表决权恢复的优先报告期末普通股股东总数912300
股股东总数（如有）前10名股东持股情况
持有有限售条件质押、标记或冻结情况股东名称股东性质持股比例持股数量的股份数量股份状态数量哈尔滨誉衡集团有境内非国有法冻结706248522
32.13%7062485220
限公司人质押669500911国泰君安证券股份
国有法人4.30%945581000有限公司
YU HENG 冻结 56778123
INTERNATIONAL
境外法人4.27%938809110
INVESTMENTS 质押 56778123
CORPORATION
ORIENTAL 冻结 42900000
KEYSTONE
境外法人1.95%429045990
INVESTMENT 质押 42900000
LIMITED
吴顺水境内自然人0.54%118801530
第3页哈尔滨誉衡药业股份有限公司
王东绪境内自然人0.42%92100006907500质押9000000香港中央结算有限
境外法人0.42%92091220公司
尹美娟境内自然人0.38%83370680
于德兵境内自然人0.27%59805005980500
虞鸣亮境内自然人0.26%58158000前10名无限售条件股东持股情况股份种类股东名称持有无限售条件股份数量股份种类数量哈尔滨誉衡集团有限公司706248522人民币普通股706248522国泰君安证券股份有限公司94558100人民币普通股94558100
YU HENG INTERNATIONAL
93880911人民币普通股93880911
INVESTMENTS CORPORATION
ORIENTAL KEYSTONE
42904599人民币普通股42904599
INVESTMENT LIMITED吴顺水11880153人民币普通股11880153香港中央结算有限公司9209122人民币普通股9209122尹美娟8337068人民币普通股8337068虞鸣亮5815800人民币普通股5815800黄轶承5448940人民币普通股5448940
嘉实基金－农业银行－嘉实中证
5414700人民币普通股5414700
金融资产管理计划
1 、哈尔滨誉衡集团有限公司、 YU HENG INTERNATIONAL INVESTMENTS
CORPORATION 以及 ORIENTAL KEYSTONE INVESTMENT LIMITED 由同一实际控上述股东关联关系或一致行动的
制人朱吉满、白莉惠夫妇控制。
说明
2、未知其他股东是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》中规
定的一致行动人。
前10名股东参与融资融券业务情1、吴顺水通过融资融券业务持有公司股票11880153股；
况说明（如有）2、尹美娟通过融资融券业务持有公司股票8337068股。
(二)公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用√不适用
三、其他重要事项
√适用□不适用
1、2021年三季度，公司荣获米内网评选的“中国医药工业百强”、全国医药工业信息年会“2020年度中国医药工业百强企业”。
2、公司下属公司哈尔滨莱博通药业有限公司（以下简称“莱博通”）因与河北天成药业股份有限公司（以下简称“河北天成”）
《销售合同》纠纷，于2021年9月向哈尔滨市中级人民法院提起诉讼，要求河北天成就拖欠莱博通货款、无正当理由擅自退货等行为承担违约责任，本诉讼涉及金额为1083.60万元。2021年9月26日，哈尔滨市中级人民法院已立案。
3、2019年，根据财政部新修订的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》，公司将持有的WuXi Healthcare Ventures
II L.P.、苏州工业园区原点正则贰号创业投资企业（有限合伙）等投资确认为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；2021年半年度，公司持有的金融资产产生公允价值变动损益为5533.80万元；2021年第三季度，公司持有的金融资产产生公允价值变动损益约-2629万元，对业绩产生较大影响，此部分收益为非经常性损益。公司持有的金融资产价值随市场
第4页哈尔滨誉衡药业股份有限公司
波动而变动，金融资产公允价值变动损益具有不确定性，因此，可能会对公司未来业绩造成一定的影响。
四、季度财务报表
(一)财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：哈尔滨誉衡药业股份有限公司
2021年09月30日
单位：元项目2021年9月30日2020年12月31日
流动资产：
货币资金1420569853.51895445226.55结算备付金拆出资金
交易性金融资产233858769.92衍生金融资产应收票据
应收账款217359580.14332394462.91
应收款项融资6585698.907160830.10
预付款项19310209.0127777440.46应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款29851784.09103683404.75
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货433880197.17370955668.18合同资产
持有待售资产29640170.7429640170.74一年内到期的非流动资产
其他流动资产14799854.6018049158.73
流动资产合计2405856118.081785106362.42
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资277568878.97355960482.95
其他权益工具投资5081465.705081465.70
其他非流动金融资产221981775.76194038924.56投资性房地产
第5页哈尔滨誉衡药业股份有限公司
固定资产1274882211.971333767189.53
在建工程1040264.375950145.44生产性生物资产油气资产
使用权资产8300494.10
无形资产319134565.08350097156.58
开发支出5049752.225049752.22
商誉411160481.16411160481.16
长期待摊费用22439417.4824137592.43
递延所得税资产26334479.1629948502.70
其他非流动资产20253308.8516012639.07
非流动资产合计2593227094.822731204332.34
资产总计4999083212.904516310694.76
流动负债：
短期借款1647900000.001352444997.50向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据190000000.0063600153.20
应付账款221845564.18220762638.47
预收款项382840.669737869.73
合同负债55236787.2749277744.54卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬192829020.57148601388.80
应交税费44161325.3832269200.35
其他应付款542204930.21657590464.66
其中：应付利息
应付股利1226505.381226505.38应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债11263815.88
其他流动负债7180782.356216045.03
流动负债合计2913005066.502540500502.28
非流动负债：
保险合同准备金长期借款应付债券
其中：优先股
第6页哈尔滨誉衡药业股份有限公司永续债租赁负债
长期应付款824960.43825545.02长期应付职工薪酬预计负债
递延收益23899098.5728317860.09
递延所得税负债13059242.1713733208.22其他非流动负债
非流动负债合计37783301.1742876613.33
负债合计2950788367.672583377115.61
所有者权益：
股本2198122950.002198122950.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积445200975.65445200975.65
减：库存股
其他综合收益-269673093.84-269263819.88
专项储备3590156.362554863.52
盈余公积343213395.66343213395.66一般风险准备
未分配利润-763087754.70-873600042.94
归属于母公司所有者权益合计1957366629.131846228322.01
少数股东权益90928216.1086705257.14
所有者权益合计2048294845.231932933579.15
负债和所有者权益总计4999083212.904516310694.76
法定代表人：王东绪主管会计工作负责人：纪作哲会计机构负责人：周小婧
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入2318205042.082214533811.98
其中：营业收入2318205042.082214533811.98利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本2225282747.162231997026.46
其中：营业成本579568702.39598524311.14利息支出手续费及佣金支出退保金
第7页哈尔滨誉衡药业股份有限公司赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加29760542.4927828754.60
销售费用1354978635.341292864619.17
管理费用149377340.60183263282.11
研发费用57355533.3264074367.46
财务费用54241993.0265441691.98
其中：利息费用51492724.1671488817.59
利息收入11318916.8813961389.80
加：其他收益48040747.9848195327.94投资收益（损失以“－”号填-9507346.77792534758.73
列）
其中：对联营企业和合营企业
-17391603.98-7402561.98的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以
29045944.885766687.17“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填-1672180.87-1741489.06
列）资产减值损失（损失以“-”号填-2131682.43267156.20
列）资产处置收益（损失以“-”号填
8584.69-620604.23
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）156706362.40826938622.27
加：营业外收入384915.19552940.29
减：营业外支出7491535.4312542661.08
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）149599742.16814948901.48
减：所得税费用30364494.95149205741.45
五、净利润（净亏损以“－”号填列）119235247.21665743160.03
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”
119235247.21665743160.03号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润110512288.24657691457.39
2.少数股东损益8722958.978051702.64
六、其他综合收益的税后净额-409273.96-99601465.86归属母公司所有者的其他综合收益
-409273.96-99601465.86的税后净额
第8页哈尔滨誉衡药业股份有限公司
（一）不能重分类进损益的其他综
-93587538.94合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
-36698288.94他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
-56889250.00值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
-409273.96-6013926.92收益
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准
备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额-409273.96-6013926.92
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额118825973.25566141694.17归属于母公司所有者的综合收益
110103014.28558089991.53
总额
归属于少数股东的综合收益总额8722958.978051702.64
八、每股收益：
（一）基本每股收益0.05030.2992
（二）稀释每股收益0.05030.2992
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。
法定代表人：王东绪主管会计工作负责人：纪作哲会计机构负责人：周小婧
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金2635190302.302502838921.72客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加
第9页哈尔滨誉衡药业股份有限公司额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还58176.76
收到其他与经营活动有关的现金159924175.44137649209.18
经营活动现金流入小计2795114477.742640546307.66
购买商品、接受劳务支付的现金510717342.76469555068.82客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现
455748511.66659169153.66
金
支付的各项税费193874107.29242134355.65
支付其他与经营活动有关的现金1428081953.891311594714.96
经营活动现金流出小计2588421915.602682453293.09
经营活动产生的现金流量净额206692562.14-41906985.43
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金1185301962.571136958179.29
取得投资收益收到的现金7570751.202394463.42
处置固定资产、无形资产和其他
2622323.342512730.15
长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到
914726.27887968643.76
的现金净额收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计1196409763.382029834016.62
购建固定资产、无形资产和其他
22206979.6632341338.60
长期资产支付的现金
投资支付的现金1277675200.001132643030.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计1299882179.661164984368.60
投资活动产生的现金流量净额-103472416.28864849648.02
三、筹资活动产生的现金流量：
第10页哈尔滨誉衡药业股份有限公司吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金1947900000.001151275000.00
收到其他与筹资活动有关的现金216400852.03239227631.10
筹资活动现金流入小计2164300852.031390502631.10
偿还债务支付的现金1660590000.002114011128.50
分配股利、利润或偿付利息支付
51259391.03124712858.44
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
4500000.003750000.00
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金13491750.00428947695.23
筹资活动现金流出小计1725341141.032667671682.17
筹资活动产生的现金流量净额438959711.00-1277169051.07
四、汇率变动对现金及现金等价物的
336579.07-3247965.14
影响
五、现金及现金等价物净增加额542516435.93-457474353.62
加：期初现金及现金等价物余额678053417.581317390946.41
六、期末现金及现金等价物余额1220569853.51859916592.79
(二)财务报表调整情况说明
1、2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√适用□不适用是否需要调整年初资产负债表科目
√是□否合并资产负债表
单位：元项目2020年12月31日2021年01月01日调整数
流动资产：
货币资金895445226.55895445226.55结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据
应收账款332394462.91332394462.91
应收款项融资7160830.107160830.10
预付款项27777440.4622112440.46-5665000.00应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款103683404.75103683404.75
其中：应收利息
第11页哈尔滨誉衡药业股份有限公司应收股利买入返售金融资产
存货370955668.18370955668.18合同资产
持有待售资产29640170.7429640170.74一年内到期的非流动资产
其他流动资产18049158.7318049158.73
流动资产合计1785106362.421779441362.42-5665000.00
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资355960482.95355960482.95
其他权益工具投资5081465.705081465.70
其他非流动金融资产194038924.56194038924.56投资性房地产
固定资产1333767189.531333767189.53
在建工程5950145.445950145.44生产性生物资产油气资产
使用权资产16600988.2716600988.27
无形资产350097156.58350097156.58
开发支出5049752.225049752.22
商誉411160481.16411160481.16
长期待摊费用24137592.4324137592.43
递延所得税资产29948502.7029948502.70
其他非流动资产16012639.0716012639.07
非流动资产合计2731204332.342747805320.6116600988.27
资产总计4516310694.764527246683.0310935988.27
流动负债：
短期借款1352444997.501352444997.50向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据63600153.2063600153.20
应付账款220762638.47220762638.47
预收款项9737869.739737869.73
合同负债49277744.5449277744.54卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放
第12页哈尔滨誉衡药业股份有限公司代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬148601388.80148601388.80
应交税费32269200.3532269200.35
其他应付款657590464.66657590464.66
其中：应付利息
应付股利1226505.381226505.38应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债
其他流动负债6216045.036216045.03
流动负债合计2540500502.282540500502.28
非流动负债：
保险合同准备金长期借款应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债10935988.2710935988.27
长期应付款825545.02825545.02长期应付职工薪酬预计负债
递延收益28317860.0928317860.09
递延所得税负债13733208.2213733208.22其他非流动负债
非流动负债合计42876613.3353812601.6010935988.27
负债合计2583377115.612594313103.8810935988.27
所有者权益：
股本2198122950.002198122950.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积445200975.65445200975.65
减：库存股
其他综合收益-269263819.88-269263819.88
专项储备2554863.522554863.52
盈余公积343213395.66343213395.66一般风险准备
未分配利润-873600042.94-873600042.94归属于母公司所有者权益
1846228322.011846228322.01
合计
第13页哈尔滨誉衡药业股份有限公司
少数股东权益86705257.1486705257.14
所有者权益合计1932933579.151932933579.15
负债和所有者权益总计4516310694.764527246683.0310935988.27调整情况说明
本公司自2021年1月1日起执行财政部于2018年修订的《企业会计准则第21号——租赁》（财会【2018】35号），根据准则衔接的规定，对期初数进行调整，根据原经营租赁合同确认使用权资产和租赁负债，对财务报表无重大影响。
2、2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□适用√不适用
(三)审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是√否哈尔滨誉衡药业股份有限公司董事会
2021年10月29日