北陆药业:2021年第三季度报告

股票代码：300016股票简称：北陆药业公告编号：2021-077
债券代码：123082债券简称：北陆转债
北京北陆药业股份有限公司
2021年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示:
1、董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准
确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2、公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）
声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
3、第三季度报告是否经过审计
□是√否
一、主要财务数据
（一）主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否年初至报告本报告期比上年本报告期年初至报告期末期末比上年同期增减同期增减
营业收入（元）145560939.49-43.13%680836560.479.19%归属于上市公司股东的
13264783.86-80.76%129741225.13-19.17%
净利润（元）归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益的净1320272.02-97.97%109033149.06-23.68%利润（元）
1年初至报告
本报告期比上年本报告期年初至报告期末期末比上年同期增减同期增减经营活动产生的现金流
——152132123.6335.09%
量净额（元）
基本每股收益（元/股）0.0271-80.78%0.2653-19.17%
稀释每股收益（元/股）0.0417-70.43%0.2863-12.77%
加权平均净资产收益率0.76%-3.69%7.18%-3.38%本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减
总资产（元）2906673470.062847573506.752.08%归属于上市公司股东的
1847888436.481741905282.136.08%
所有者权益（元）
（二）非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位：元年初至报告期期末项目本报告期金额金额计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或11242785.2514755036.72定量持续享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益3830799.58除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的
3665335.629299055.83
公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-824008.86-4070574.36
其他符合非经常性损益定义的损益项目47890.8049875.12
减：所得税影响额2112616.813572147.67
少数股东权益影响额（税后）74874.16-416030.85
合计11944511.8420708076.07
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用√不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》
2中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用√不适用公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
√适用□不适用
1、公司第三季度营业收入14556.09万元，同比减少43.13%，主要系公司
降糖产品瑞格列奈片、对比剂产品碘克沙醇注射液分别受第四批及第五批国家
集中采购结果影响，市场销售额同比大幅下降；对比剂产品碘海醇注射液
（100ml:35g（I））于第五批国家集中采购中标，中标省份于本年 10 月份陆续开始执标，第三季度处于政策执行前的过渡期，产品尚未实现市场放量及规模优势。
2、第三季度归属于上市公司股东的净利润1326.48万元，同比减少80.76%，
主要系营业收入同比大幅度降低导致毛利同比大幅减少，同时确认的可转换债券利息导致财务费用同比大幅增加。
3、货币资金期末余额55438.47万元，较期初减少45.31%，主要系本期购
买银行理财产品增加。
4、应收票据期末余额780.25万元，较期初减少61.11%，主要是本期银行承
兑汇票背书转让及到期结算。
5、交易性金融资产期末余额39300.00万元，较期初增加39300.00万元，
系本期购买的银行理财产品。
6、预付款项期末余额4072.58万元，较期初增加752.47%，主要系本期预付采购款增加。
7、存货期末余额20399.63万元，较期初增加74.18%，主要系为市场供应
储备的原料及库存商品增加。
8、其他流动资产期末余额461.37万元，较期初减少80.91%，主要是本期收
3到增值税留抵税额退税。
9、在建工程期末余额14746.95万元，较期初增加68.92%，主要是本期对
年产850吨碘造影剂原料药生产线项目的建设投入。
10、长期待摊费用期末余额1129.69万元，较期初增加58.26%，主要是本
期对海昌药业新建厂区办公楼的装修投入。
11、其他非流动资产期末余额584.01万元，较期初减少51.74%，主要是预
付款设备本期到货，由其他非流动资产转入固定资产及在建工程核算。
12、短期借款期末余额8726.37万元，较期初减少39.36%，主要是本期偿
还银行流动资金借款。
13、应付票据期末余额7519.51万元，较期初增加319.31%，系本期为支付
货款开具的银行承兑汇票增加。
14、应交税费期末余额290.05万元，较期初减少75.19%，主要是本期支付
已到缴纳期的流转税和所得税。
15、年初至报告期末，财务费用发生额为2060.43万元，同比增加430.29%，
主要系本期计提的可转换债券利息费用增加。
16、年初至报告期末，信用减值损失发生额为70.92万元，同比减少127.24%，
主要系本期转回的坏账准备增加。
17、年初至报告期末，资产减值损失发生额为-143.38万元，同比增加536.27%，
主要系本期计提的存货跌价准备增加。
18、年初至报告期末，经营活动产生的现金流量净额为15213.21万元，同
比增加35.09%，主要系销售商品收到的现金增加。
19、年初至报告期末，投资活动产生的现金流量净额为-51165.98万元，同
比减少458.15%，主要系本期购买的银行理财增加。
20、年初至报告期末，筹资活动产生的现金流量净额为-11117.69万元，同
比减少192.34%，主要系本期偿还的银行流动资金借款增加。
4二、股东信息
（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股报告期末表决权恢报告期末普通股股东总数31562复的优先股股东总0数（如有）前10名股东持股情况
持股持有有限售条质押、标记或冻结情况股东名称股东性质持股数量比例件的股份数量股份状态数量
王代雪境内自然人21.82%10753761383101100质押30546030重庆三峡油漆股
国有法人8.21%40464500份有限公司华润渝康资产管
国有法人3.04%15000000理有限公司
段贤柱境内自然人1.25%6178693中国国际金融香
港资产管理有限境外法人0.69%3408476
公司－客户资金
闫守礼境内自然人0.66%3261500
洪薇境内自然人0.65%3200000
燕发旺境内自然人0.57%2816424
王素伟境内自然人0.57%2791650深圳前海汇富雪球基金管理有限
公司－汇富雪球其他0.56%2756993医药医疗大健康一号基金前10名无限售条件股东持股情况股份种类股东名称持有无限售条件股份数量股份种类数量重庆三峡油漆股份有限公司40464500人民币普通股40464500王代雪24436513人民币普通股24436513华润渝康资产管理有限公司15000000人民币普通股15000000
5段贤柱6178693人民币普通股6178693
中国国际金融香港资产管理有
3408476人民币普通股3408476
限公司－客户资金闫守礼3261500人民币普通股3261500洪薇3200000人民币普通股3200000燕发旺2816424人民币普通股2816424王素伟2791650人民币普通股2791650深圳前海汇富雪球基金管理有
限公司－汇富雪球医药医疗大2756993人民币普通股2756993健康一号基金上述股东关联关系或一致行动不适用的说明闫守礼通过东方证券股份有限公司客户信用交易担保证券账
户持有公司股份2824400股，实际持有公司股份3261500股；王素伟通过大同证券有限责任公司客户信用交易担保证
券账户持有公司股份2294950股，实际持有公司股份前10名股东参与融资融券业2791650股；燕发旺通过东方证券股份有限公司客户信用交
务股东情况说明（如有）易担保证券账户持有公司股份2093224股，实际持有公司股份2816424股；深圳前海汇富雪球基金管理有限公司－汇富雪球医药医疗大健康一号基金通过中信证券股份有限公司客
户信用交易担保证券账户持有公司股份523100股，实际持有公司股份2756993股。
（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用√不适用
（三）限售股份变动情况
√适用□不适用
单位：股期初限售本期解除本期增加期末限售股东名称限售原因拟解除限售日期股数限售股数限售股数股数在就任时确定的任期及任期结束半年王代雪8310110083101100高管锁定股内，每年可转让的股份不超过25%在就任时确定的任期及任期结束半年李弘689175689175高管锁定股内，每年可转让的股份不超过25%
6期初限售本期解除本期增加期末限售
股东名称限售原因拟解除限售日期股数限售股数限售股数股数高管锁定股将于离职半年后至在就任时确定的任期及任高管锁定
期结束半年内，每年朱智465752152568100股、股权激可转让的股份不超励限售股
过25%；因已离职，股权激励限售股将由公司回购注销根据公司《2019年限股权激励限制性股票激励计划》
邵泽慧315000315000售股、高管分期解除限售，解锁锁定股后每年按照高管锁定股解锁根据公司《2019年限股权激励限制性股票激励计划》
曾妮315000315000售股、高管分期解除限售，解锁锁定股后每年按照高管锁定股解锁根据公司《2019年限股权激励限制性股票激励计划》
宗利450000450000售股、高管分期解除限售，解锁锁定股后每年按照高管锁定股解锁根据公司《2019年限其他股权激股权激励限
11600001160000制性股票激励计划》
励对象售股分期解除限售
合计860768502152586098375——
三、其他重要事项
√适用□不适用
2021年7月—8月，控股股东、实际控制人王代雪先生将其所持有的公司
7700002股股份办理了解除质押。
2021年7月，公司钆喷酸葡胺注射液通过仿制药质量和疗效一致性评价。
2021年9月10日，朱智先生辞去公司董事职务。10月26日，公司董事会
拟增补洪承杰先生为公司董事，任期与本届董事会相同。该议案尚需提交股东大
7会审议通过。
2021年第三季度，“北陆转债”因转股减少4806张，转股数量为54545股。
截至2021年9月30日，“北陆转债”尚有4993363张，剩余可转债票面金额为
499336300元。
以上事项详细内容参见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）相关公告。
报告期内，子公司重要事项：
2021年7月26日，黄春雷先生辞去海昌药业董事职务。海昌药业2021年
第三次临时股东大会增补宫庆创先生、匡夏思女士为第二届董事会董事，任职期限与本届董事会相同。
2021年8月18日，海昌药业第二届董事会第二十次会议审议通过《股票定向发行说明书》等议案，海昌药业拟定向发行不超过910万股股票，预计募集资金总额不超过10920万元，募集资金拟用于归还银行贷款。海昌药业本次定向发行已经通过股东大会审议，并取得全国中小企业股份转让系统有限责任公司股票定向发行无异函。
2021年10月13日，海昌药业完成第三届董事会、监事会换届工作。
8四、季度财务报表
（一）财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：北京北陆药业股份有限公司
2021年09月30日
单位：元项目2021年9月30日2020年12月31日
流动资产：
货币资金554384715.161013727678.06结算备付金拆出资金
交易性金融资产393000000.00衍生金融资产
应收票据7802529.5920060663.20
应收账款146750409.78170314033.60应收款项融资
预付款项40725844.184777376.37应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款744498.93895827.08
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货203996299.45117118440.22合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产4613687.9624171223.00
流动资产合计1352017985.051351065241.53
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资
9其他债权投资
长期应收款
长期股权投资216063445.48211316625.99
其他权益工具投资865001.53940322.84
其他非流动金融资产306078254.26296171263.35投资性房地产
固定资产637607821.95652176205.49
在建工程147469479.6587301183.40生产性生物资产油气资产
使用权资产603785.10
无形资产130355963.64138038521.95
开发支出32441271.5329027751.14
商誉51226011.9951226011.99
长期待摊费用11296865.457138001.42
递延所得税资产14807512.6211070187.55
其他非流动资产5840071.8112102190.10
非流动资产合计1554655485.011496508265.22
资产总计2906673470.062847573506.75
流动负债：
短期借款87263701.44143905320.54向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据75195106.4417933215.50
应付账款81119966.81119093544.47预收款项
合同负债3252756.397946570.06卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬8114500.1511985565.22
10应交税费2900474.3811691452.41
其他应付款16152043.6623808442.99
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债25000000.006000000.00
其他流动负债422858.331177533.27
流动负债合计299421407.60343541644.46
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款175260555.56194276774.19
应付债券384754963.94358904119.50
其中：优先股永续债
租赁负债397286.33长期应付款长期应付职工薪酬预计负债
递延收益10883749.9013762624.90
递延所得税负债45567210.0545014967.67其他非流动负债
非流动负债合计616863765.78611958486.26
负债合计916285173.38955500130.72
所有者权益：
股本492856805.00494494476.00
其他权益工具132476913.58132652997.18
其中：优先股永续债
资本公积188121593.05188531240.57
减：库存股10036876.0018011056.00
其他综合收益-1784663.62-1720640.51
专项储备2153.01
11盈余公积130023916.42130023916.42
一般风险准备
未分配利润916228595.04815934348.47
归属于母公司所有者权益合计1847888436.481741905282.13
少数股东权益142499860.20150168093.90
所有者权益合计1990388296.681892073376.03
负债和所有者权益总计2906673470.062847573506.75
法定代表人：WANG XU 主管会计工作负责人：曾妮 会计机构负责人：曾妮
122、合并年初到报告期末利润表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入680836560.47623551564.18
其中：营业收入680836560.47623551564.18利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本567782115.32477553486.47
其中：营业成本240415039.50210032846.52利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加7586550.337907924.67
销售费用212092893.80175155159.94
管理费用54864981.1157297436.28
研发费用32218332.4633398300.06
财务费用20604318.12-6238181.00
其中：利息费用32412572.581442536.51
利息收入9924092.167310138.22
加：其他收益14755036.7212781862.16
投资收益（损失以“－”号填列）4497347.534985375.75
其中：对联营企业和合营企业的投资收益1402853.40489636.49以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）9432054.1213628635.69
信用减值损失（损失以“－”号填列）709188.95-2603222.56
资产减值损失（损失以“－”号填列）-1433813.91-225346.35
资产处置收益（损失以“－”号填列）126154.57
13三、营业利润（亏损以“－”号填列）141140413.13174565382.40
加：营业外收入269283.883369.25
减：营业外支出4339858.243644167.54
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）137069838.77170924584.11
减：所得税费用15000367.6020124310.55
五、净利润（净亏损以“－”号填列）122069471.17150800273.56
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）122069471.17150800273.56
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润129741225.13160504464.11
2.少数股东损益-7671753.96-9704190.55
六、其他综合收益的税后净额-64023.11-48340.94
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-64023.11-48340.94
（一）不能重分类进损益的其他综合收益-64023.11-48340.94
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动-64023.11-48340.94
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额122005448.06150751932.62
归属于母公司所有者的综合收益总额129677202.02160456123.17
归属于少数股东的综合收益总额-7671753.96-9704190.55
八、每股收益：
（一）基本每股收益0.26530.3282
14（二）稀释每股收益0.28630.3282
法定代表人：WANG XU 主管会计工作负责人：曾妮 会计机构负责人：曾妮
153、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金749450903.76612135790.10客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还16522044.216189829.44
收到其他与经营活动有关的现金23089489.4220096455.17
经营活动现金流入小计789062437.39638422074.71
购买商品、接受劳务支付的现金232572819.74174459798.58客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金118628584.2796911804.00
支付的各项税费77174865.5873693044.00
支付其他与经营活动有关的现金208554044.17180738271.04
经营活动现金流出小计636930313.76525802917.62
经营活动产生的现金流量净额152132123.63112619157.09
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金565829.07399201.60
取得投资收益收到的现金4137989.726611789.36
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现168998.00279776.00
16金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金856000000.0081203392.99
投资活动现金流入小计860872816.7988494159.95
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现
123532653.85110165562.68
金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金1249000000.0070000000.00
投资活动现金流出小计1372532653.85180165562.68
投资活动产生的现金流量净额-511659837.06-91671402.73
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金65252400.00167152850.00
收到其他与筹资活动有关的现金32581255.7032826273.00
筹资活动现金流入小计97833655.70199979123.00
偿还债务支付的现金119152400.002500000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金35989133.6938428616.26
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金53868997.8438654361.49
筹资活动现金流出小计209010531.5379582977.75
筹资活动产生的现金流量净额-111176875.83120396145.25
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响96179.01-194351.52
五、现金及现金等价物净增加额-470608410.25141149548.09
加：期初现金及现金等价物余额995791727.57248404445.77
六、期末现金及现金等价物余额525183317.32389553993.86
法定代表人：WANG XU 主管会计工作负责人：曾妮 会计机构负责人：曾妮
17（二）财务报表调整情况说明
1、2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目
情况
√适用□不适用是否需要调整年初资产负债表科目
□是√否不需要调整年初资产负债表科目的原因说明不适用
2、2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□适用√不适用
（三）审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是√否
公司第三季度报告未经审计。
特此公告。
北京北陆药业股份有限公司董事会
二○二一年十月二十八日
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