当升科技:2021年第三季度报告

北京当升材料科技股份有限公司2021年第三季度报告
证券代码：300073证券简称：当升科技公告编号：2021-087
北京当升材料科技股份有限公司
2021年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示:
1.公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证2021年第三季度报告的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司全体董事均出席了第五届董事会第七次会议，审议通过了《2021年第三季度报告》全文。
3.公司法定代表人陈彦彬、主管会计工作负责人邹纯格及会计机构负责人刘菲声明：保证2021年第
三季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
4.公司2021年第三季度报告财务报表未经注册会计师审计。
一、主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否本报告期比上年同期年初至报告期末比上本报告期年初至报告期末增减年同期增减
营业收入（元）2182903841.22132.81%5171471657.89155.00%归属于上市公司股东
280445915.60136.63%727473723.74174.94%
的净利润（元）归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益222960896.0196.53%514255684.75126.62%
的净利润（元）
1北京当升材料科技股份有限公司2021年第三季度报告
经营活动产生的现金
————414642357.01-15.81%
流量净额（元）
基本每股收益（元/股）0.6182127.78%1.6037164.68%
稀释每股收益（元/股）0.6182127.78%1.6037164.68%加权平均净资产收益
6.49%2.82%17.57%9.18%
率本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减
总资产（元）8286100024.575941350703.7139.46%归属于上市公司股东
4463461958.583810844268.0717.13%
的所有者权益（元）
(二)非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位：元年初至报告期期末项目本报告期金额说明金额非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备主要为本期处置固定资产-18827.64-18385.16的冲销部分）净损失计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务主要为相关政府项目分摊
密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定4678426.8515801246.47至当期损益等额或定量持续享受的政府补助除外）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业主要为中科电气股票出售务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产及公允价值变动的收益和
生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资32107397.51138261579.34远期结汇到期及公允价值
产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的变动的收益投资收益主要为追回深圳市比克动
力电池有限公司、郑州比克
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回29946048.0095772283.48
电池有限公司欠款，单项计提坏账准备转回
除上述各项之外的其他营业外收入和支出1108952.301462101.89
其他符合非经常性损益定义的损益项目0.0078731.66
减：所得税影响额10336977.4438139518.69
少数股东权益影响额（税后）0.000.00
合计57485019.58213218038.99--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
2北京当升材料科技股份有限公司2021年第三季度报告
□适用√不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
(三)主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
√适用□不适用
1、主要资产项目
单位：元
2021年9月30日2020年12月31日
资产项目变动幅度金额比重金额比重
货币资金2062849379.0624.90%1726502220.9429.06%19.48%
交易性金融资产429981890.045.19%711363409.3911.97%-39.56%
应收账款1910198494.2223.05%967921202.9116.29%97.35%
应收款项融资366943324.794.43%149247954.872.51%145.86%
预付款项183585402.582.22%9874300.500.17%1759.22%
存货1209709081.1414.60%522851274.888.80%131.37%
其他流动资产160597402.251.94%84083802.871.42%91.00%
固定资产1349857884.6516.29%1043576556.2017.56%29.35%
在建工程156775386.681.89%398037460.156.70%-60.61%
使用权资产9024293.380.11%0.000.00%100.00%
无形资产153057537.371.85%138223267.042.33%10.73%
长期待摊费用751153.070.01%1417507.730.02%-47.01%
其他非流动资产119977486.311.45%5568166.350.09%2054.70%
资产总计8286100024.57100.00%5941350703.71100.00%39.46%
变动原因：
（1）报告期末，交易性金融资产较上年末减少28138.15万元，降低39.56%，主要是报告期内结构性存款到期赎回。
（2）报告期末，应收账款较上年末增加94227.73万元，增长97.35%，主要是报告期内销量增加，期末处于信用期内的应收账款相应增加。
（3）报告期末，应收款项融资较上年末增加21769.54万元，增长145.86%，主要是报告期内销量增加，期末客户以票据方式结算增加。
（4）报告期末，预付款项较上年末增加17371.11万元，增长1759.22%，主要是预付款结算的采购量增长，预付款增加。
（5）报告期末，存货较上年末增加68685.78万元，增长131.37%，主要是原材料及库存商品增加。
（6）报告期末，其他流动资产较上年末增加7651.36万元，增长91.00%，主要是期末待抵扣的进项税额增加。
3北京当升材料科技股份有限公司2021年第三季度报告
（7）报告期末，在建工程较上年末减少24126.21万元，降低60.61%，主要是报告期内在建工程转固所致。
（8）报告期末，使用权资产较上年末增加902.43万元，增长100.00%，主要是执行新租赁准则所致。
（9）报告期末，长期待摊费用较上年末减少66.64万元，降低47.01%，主要是执行新租赁准则调整至使用权资产所致。
（10）报告期末，其他非流动资产较上年末增加11440.93万元，增长2054.70%，主要是报告期内
预付设备款、工程款增加。
2、主要负债项目
单位：元
2021年9月30日2020年12月31日
负债项目变动幅度金额比重金额比重
应付票据2031623776.8053.15%949967867.8644.59%113.86%
应付账款1170457712.4430.62%726471548.1634.10%61.12%
合同负债122706338.243.21%54566951.362.56%124.87%
应付职工薪酬154642552.724.05%97182811.314.56%59.13%
应交税费53321770.281.39%22805409.091.07%133.81%
其他应付款8506896.010.22%5041715.580.24%68.73%
一年内到期的非流动负债5055297.720.13%0.000.00%100.00%
租赁负债2042883.200.05%0.000.00%100.00%
递延收益179957831.474.71%193040007.599.06%-6.78%
负债总额3822638066.00100.00%2130506435.64100.00%79.42%
变动原因：
（1）报告期末，应付票据较上年末增加108165.59万元，增长113.86%，主要是报告期内采购量增加，期末供应商采用票据方式结算增加。
（2）报告期末，应付账款较上年末增加44398.62万元，增长61.12%，主要是报告期内采购量增加，期末应付账款增加。
（3）报告期末，合同负债较上年末增加6813.94万元，增长124.87%，主要是受报告期内原材料价格
上涨传导影响，预收客户货款相应增加。
（4）报告期末，应付职工薪酬较上年末增加5745.97万元，增长59.13%，主要是报告期内公司业绩增长，员工激励增加。
（5）报告期末，应交税费较上年末增加3051.64万元，增长133.81%，主要是报告期内公司锂电正极
材料销量大幅增长，收入同比大幅增长，利润总额增长，应交企业所得税增加所致。
（6）报告期末，其他应付款较上年末增加346.52万元，增长68.73%，主要是收到的投标保证金增加。
4北京当升材料科技股份有限公司2021年第三季度报告
（7）报告期末，一年内到期的非流动负债较上年末增加505.53万元，增长100.00%，主要是执行新租赁准则所致。
（8）报告期末，租赁负债较上年末增加204.29万元，增长100.00%，主要是执行新租赁准则所致。
3、所有者权益项目
单位：元
2021年9月30日2020年12月31日
所有者权益项目变动幅度金额比重金额比重
股本453620538.0010.16%453620538.0011.90%0.00%
资本公积2594347371.8658.12%2594347371.8668.08%0.00%
其他综合收益-57600.430.00%-48954.420.00%-17.66%
盈余公积77072219.881.73%77072219.882.02%0.00%
未分配利润1338479429.2729.99%685853092.7518.00%95.16%
所有者权益合计4463461958.58100.00%3810844268.07100.00%17.13%
变动原因：
报告期末未分配利润较上年末增加65262.63万元，增长95.16%，主要是报告期内公司锂电正极材料销量大幅增长净利润同比大幅上升；公司所持中科电气股票价格上涨等非经常性收益增长。
4、主要损益项目
单位：元
损益项目2021年1-9月2020年1-9月同比变动
营业收入5171471657.892028028701.41155.00%
营业成本4169891355.351630484104.88155.75%
税金及附加15269330.124255790.45258.79%
销售费用26939428.5127799060.25-3.09%
管理费用131187190.9842251632.13210.49%
研发费用225370631.2082922947.47171.78%
财务费用-9124694.4812484852.76-173.09%
其他收益18767951.8018074863.193.83%
投资收益65317021.4140508135.0461.24%
公允价值变动收益84109113.0341253604.99103.88%
信用减值损失76802847.14-9232066.70931.91%
资产减值损失347074.27-977259.37135.52%
营业外收入1515101.891415732.797.02%
营业外支出71827.64267180.96-73.12%
所得税费用131252416.8653052089.46147.40%
变动原因：
（1）报告期内，营业收入同比增加314344.30万元，增长155.00%，主要是公司锂电正极材料销量大幅增长，收入同比大幅增长。
5北京当升材料科技股份有限公司2021年第三季度报告
（2）报告期内，营业成本同比增加253940.73万元，增长155.75%，主要是公司营业收入增长，营业成本相应增长。
（3）报告期内，税金及附加同比增加1101.35万元，增长258.79%，主要是公司营业收入增长，税金及附加相应增长。
（4）报告期内，管理费用同比增加8893.56万元，增长210.49%，主要是公司业绩增长，员工激励增加。
（5）报告期内，研发费用同比增加14244.77万元，增长171.78%，主要是公司加大研发投入及研发人员激励增加。
（6）报告期内，财务费用同比减少2160.95万元，降低173.09%，主要是汇兑收益同比增加。
（7）报告期内，投资收益同比增加2480.89万元，增长61.24%，主要是报告期出售中科电气股票取得收益，以及远期结售汇到期取得投资收益较上期增加。
（8）报告期内，公允价值变动收益同比增加4285.55万元，增长103.88%，主要是远期结汇公允价值变动收益同比增加以及中科电气股票公允价值较上年同期增幅较大。
（9）报告期内，信用减值损失同比减少8603.49万元，降低931.91%，主要是追回深圳市比克动力电
池有限公司、郑州比克电池有限公司欠款，单项计提坏账准备转回。
（10）报告期内，资产减值损失同比减少132.43万元，降低135.52%，主要是转回计提的存货跌价准备。
（11）报告期内，营业外支出同比减少19.54万元，降低73.12%，主要是上年同期发生捐赠支出。
（12）报告期内，所得税费用同比增加7820.03万元，增长147.40%，主要是公司锂电正极材料销量
大幅增长，收入同比大幅增长，利润总额增长。
5、现金流项目
单位：元
现金流项目2021年1-9月2020年1-9月同比变动
一、经营活动产生的现金流量净额414642357.01492504519.34-15.81%
经营活动现金流入量2977979711.181590586549.7787.23%
经营活动现金流出量2563337354.171098082030.43133.44%
二、投资活动产生的现金流量净额5728831.4026411517.41-78.31%
投资活动现金流入量2332732459.243763297749.02-38.01%
投资活动现金流出量2327003627.843736886231.61-37.73%
三、筹资活动产生的现金流量净额-80492633.81-32597790.05-146.93%
筹资活动现金流入量0.003600948.00-100.00%
筹资活动现金流出量80492633.8136198738.05122.36%
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-1702525.50-19025517.7991.05%
6北京当升材料科技股份有限公司2021年第三季度报告
五、现金及现金等价物净增加额338176029.10467292728.91-27.63%
六、期末现金及现金等价物余额2059610432.941755831740.3717.30%
变动原因：
（1）报告期内，投资活动产生的现金流量净额同比减少78.31%，主要是投资活动现金流出中，购建固定资产支付的现金较上年同期增加。
（2）报告期内，筹资活动产生的现金流量净额同比减少146.93%，主要是报告期内支付年度分红款。
二、股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数（户）381810
股东总数（如有）前10名股东持股情况
持有有限售条质押、标记或冻结情况股东名称股东性质持股比例持股数量件的股份数量股份状态数量
矿冶科技集团有限公司国有法人25.39%11516039316897765-0
香港中央结算有限公司境外法人8.27%375236460-0中国建设银行股份有限公司
－华夏能源革新股票型证券境内非国有法人4.82%218834790-0投资基金中国工商银行股份有限公司
－农银汇理新能源主题灵活境内非国有法人4.49%203691250-0配置混合型证券投资基金中国邮政储蓄银行股份有限
公司－东方新能源汽车主题境内非国有法人1.71%77583930-0混合型证券投资基金华夏人寿保险股份有限公司
境内非国有法人1.02%46328990-0
－自有资金中国工商银行股份有限公司
－汇添富中证新能源汽车产
境内非国有法人0.60%27410250-0业指数型发起式证券投资基金（LOF）中国工商银行股份有限公司
－农银汇理工业4.0灵活配境内非国有法人0.60%27163620-0置混合型证券投资基金
中国建设银行股份有限公司境内非国有法人0.50%22561740-0
7北京当升材料科技股份有限公司2021年第三季度报告
－农银汇理研究精选灵活配置混合型证券投资基金中国工商银行股份有限公司
－华夏创业板两年定期开放境内非国有法人0.50%22549340-0混合型证券投资基金前10名无限售条件股东持股情况股份种类股东名称持有无限售条件股份数量股份种类数量矿冶科技集团有限公司98262628人民币普通股98262628香港中央结算有限公司37523646人民币普通股37523646
中国建设银行股份有限公司－华夏能源革新股票
21883479人民币普通股21883479
型证券投资基金
中国工商银行股份有限公司－农银汇理新能源主
20369125人民币普通股20369125
题灵活配置混合型证券投资基金
中国邮政储蓄银行股份有限公司－东方新能源汽
7758393人民币普通股7758393
车主题混合型证券投资基金
华夏人寿保险股份有限公司－自有资金4632899人民币普通股4632899
中国工商银行股份有限公司－汇添富中证新能源
2741025人民币普通股2741025
汽车产业指数型发起式证券投资基金（LOF）
中国工商银行股份有限公司－农银汇理工业4.0
2716362人民币普通股2716362
灵活配置混合型证券投资基金
中国建设银行股份有限公司－农银汇理研究精选
2256174人民币普通股2256174
灵活配置混合型证券投资基金
中国工商银行股份有限公司－华夏创业板两年定
2254934人民币普通股2254934
期开放混合型证券投资基金矿冶科技集团有限公司与其他股东之间不存在关联关系。公司未知其上述股东关联关系或一致行动的说明他股东之间是否存在关联关系及《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人关系。
前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如不适用
有）
(二)公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用√不适用
三、其他重要事项
√适用□不适用
8北京当升材料科技股份有限公司2021年第三季度报告
公司及控股子公司江苏当升在与深圳比克、郑州比克的销售合作过程中发生大额应收账款。为保护公司及股东合法权益，及时追讨所欠款项，公司及子公司江苏当升向北京、江苏两地法院提起民事诉讼，请求法院判令被告连带偿还拖欠的货款以及逾期利息。诉讼案件具体情况详见公司披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的相关公告。截至本报告披露日，公司已累计收回比克欠款 12766.16 万元。其中，收到江苏省南通市中级人民法院执行款8479.16万元，收到以签订购销合同多回货款等方式收回4287万元。
公司于2021年5月11日召开2021年第二次临时股东大会审议通过了《关于公司2021年度向特定对象发行 A 股股票方案的议案》等议案，决定向包括矿冶科技集团有限公司在内的不超过 35名（含 35名）特定投资者发行 A 股股票，拟募集资金不超过 464500 万元。具体内容详见公司披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的相关公告。
四、季度财务报表
(一)财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：北京当升材料科技股份有限公司
单位：元项目2021年9月30日2020年12月31日
流动资产：
货币资金2062849379.061726502220.94结算备付金拆出资金
交易性金融资产429981890.04711363409.39衍生金融资产应收票据
应收账款1910198494.22967921202.91
应收款项融资366943324.79149247954.87
预付款项183585402.589874300.50应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
9北京当升材料科技股份有限公司2021年第三季度报告
其他应收款16338586.0813778948.28
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货1209709081.14522851274.88合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产160597402.2584083802.87
流动资产合计6340203560.164185623114.64
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资
其他权益工具投资12000000.0012000000.00其他非流动金融资产
投资性房地产71818267.3273161056.25
固定资产1349857884.651043576556.20
在建工程156775386.68398037460.15生产性生物资产油气资产
使用权资产9024293.38
无形资产153057537.37138223267.04开发支出
商誉22944497.1122944497.11
长期待摊费用751153.071417507.73
递延所得税资产49689958.5260799078.24
其他非流动资产119977486.315568166.35
非流动资产合计1945896464.411755727589.07
资产总计8286100024.575941350703.71
流动负债：
短期借款
10北京当升材料科技股份有限公司2021年第三季度报告
向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据2031623776.80949967867.86
应付账款1170457712.44726471548.16
预收款项1596063.11974373.41
合同负债122706338.2454566951.36卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬154642552.7297182811.31
应交税费53321770.2822805409.09
其他应付款8506896.015041715.58
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债5055297.72
其他流动负债15160112.246567990.88
流动负债合计3563070519.561863578667.65
非流动负债：
保险合同准备金长期借款应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债2042883.20
长期应付款59797939.1960162000.00长期应付职工薪酬预计负债
递延收益179957831.47193040007.59
11北京当升材料科技股份有限公司2021年第三季度报告
递延所得税负债17768892.5713725760.40其他非流动负债
非流动负债合计259567546.43266927767.99
负债合计3822638065.992130506435.64
所有者权益：
股本453620538.00453620538.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积2594347371.862594347371.86
减：库存股
其他综合收益-57600.43-48954.42专项储备
盈余公积77072219.8877072219.88一般风险准备
未分配利润1338479429.27685853092.75
归属于母公司所有者权益合计4463461958.583810844268.07少数股东权益
所有者权益合计4463461958.583810844268.07
负债和所有者权益总计8286100024.575941350703.71
法定代表人：陈彦彬主管会计工作负责人：邹纯格会计机构负责人：刘菲
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入5171471657.892028028701.41
其中：营业收入5171471657.892028028701.41利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本4559533241.681800198387.94
其中：营业成本4169891355.351630484104.88利息支出手续费及佣金支出
12北京当升材料科技股份有限公司2021年第三季度报告
退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加15269330.124255790.45
销售费用26939428.5127799060.25
管理费用131187190.9842251632.13
研发费用225370631.2082922947.47
财务费用-9124694.4812484852.76
其中：利息费用189310.181226772.33
利息收入13529145.0515280883.07
加：其他收益18767951.8018074863.19投资收益（损失以“－”号
65317021.4140508135.04
填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以
84109113.0341253604.99“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”
76802847.14-9232066.70号填列）资产减值损失（损失以“-”
347074.27-977259.37号填列）资产处置收益（损失以“-”
442.48号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）857282866.34317457590.62
加：营业外收入1515101.891415732.79
减：营业外支出71827.64267180.96四、利润总额（亏损总额以“－”号
858726140.59318606142.45
填列）
13北京当升材料科技股份有限公司2021年第三季度报告
减：所得税费用131252416.8553052089.46
五、净利润（净亏损以“－”号填列）727473723.74265554052.99
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以
727473723.74265554052.99“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利
727473723.74264597159.67
润
2.少数股东损益956893.32
六、其他综合收益的税后净额-8646.01-36179.32归属母公司所有者的其他综合收
-8646.01-36179.32益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计
划变动额
2.权益法下不能转损益
的其他综合收益
3.其他权益工具投资公
允价值变动
4.企业自身信用风险公
允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
-8646.01-36179.32合收益
1.权益法下可转损益的
其他综合收益
2.其他债权投资公允价
值变动
3.金融资产重分类计入
其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减
值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差
-8646.01-36179.32额
14北京当升材料科技股份有限公司2021年第三季度报告
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额727465077.73265517873.67归属于母公司所有者的综合收
727465077.73264560980.35
益总额归属于少数股东的综合收益总
956893.32
额
八、每股收益：
（一）基本每股收益1.60370.6059
（二）稀释每股收益1.60370.6059
法定代表人：陈彦彬主管会计工作负责人：邹纯格会计机构负责人：刘菲
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
2848604717.141403255340.97
金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还100132399.97106544789.18收到其他与经营活动有关的现
29242594.0780786419.62
金
15北京当升材料科技股份有限公司2021年第三季度报告
经营活动现金流入小计2977979711.181590586549.77
购买商品、接受劳务支付的现
2191667758.74877229768.14
金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的
218138298.90103971834.71
现金
支付的各项税费116527423.0440909375.96支付其他与经营活动有关的现
37003873.4975971051.62
金
经营活动现金流出小计2563337354.171098082030.43
经营活动产生的现金流量净额414642357.01492504519.34
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金92940650.1365652898.23
取得投资收益收到的现金506161.20938613.36
处置固定资产、无形资产和其
4182.48140.00
他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现
2239281465.433696706097.43
金
投资活动现金流入小计2332732459.243763297749.02
购建固定资产、无形资产和其
428933173.22321886231.61
他长期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现
1898070454.623415000000.00
金
16北京当升材料科技股份有限公司2021年第三季度报告
投资活动现金流出小计2327003627.843736886231.61
投资活动产生的现金流量净额5728831.4026411517.41
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金3600948.00收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计3600948.00
偿还债务支付的现金35585947.73
分配股利、利润或偿付利息支
74902357.20612790.32
付的现金
其中：子公司支付给少数股东
的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现
5590276.61
金
筹资活动现金流出小计80492633.8136198738.05
筹资活动产生的现金流量净额-80492633.81-32597790.05
四、汇率变动对现金及现金等价物
-1702525.50-19025517.79的影响
五、现金及现金等价物净增加额338176029.10467292728.91
加：期初现金及现金等价物余
1721434403.841288539011.46
额
六、期末现金及现金等价物余额2059610432.941755831740.37
法定代表人：陈彦彬主管会计工作负责人：邹纯格会计机构负责人：刘菲
(二)财务报表调整情况说明
1、2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√适用□不适用是否需要调整年初资产负债表科目
√是□否合并资产负债表
单位：元项目2020年12月31日2021年01月01日调整数
17北京当升材料科技股份有限公司2021年第三季度报告
流动资产：
货币资金1726502220.941726502220.94结算备付金拆出资金
交易性金融资产711363409.39711363409.39衍生金融资产应收票据
应收账款967921202.91967921202.91
应收款项融资149247954.87149247954.87
预付款项9874300.509266649.76-607650.74应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款13778948.2813778948.28
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货522851274.88522851274.88合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产84083802.8784083802.87
流动资产合计4185623114.644185015463.90-607650.74
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资
其他权益工具投资12000000.0012000000.00其他非流动金融资产
投资性房地产73161056.2573161056.25
固定资产1043576556.201043576556.20
18北京当升材料科技股份有限公司2021年第三季度报告
在建工程398037460.15398037460.15生产性生物资产油气资产
使用权资产8900526.478900526.47
无形资产138223267.04138223267.04开发支出
商誉22944497.1122944497.11
长期待摊费用1417507.73518425.15-899082.58
递延所得税资产60799078.2460799078.24
其他非流动资产5568166.355568166.35
非流动资产合计1755727589.071763729032.968001443.89
资产总计5941350703.715948744496.867393793.15
流动负债：
短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据949967867.86949967867.86
应付账款726471548.16726803360.33331812.17
预收款项974373.41974373.41
合同负债54566951.3654566951.36卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬97182811.3197182811.31
应交税费22805409.0922805409.09
其他应付款5041715.585041715.58
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
19北京当升材料科技股份有限公司2021年第三季度报告
一年内到期的非流动
4737837.124737837.12
负债
其他流动负债6567990.886567990.88
流动负债合计1863578667.651868648316.945069649.29
非流动负债：
保险合同准备金长期借款应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债2324143.862324143.86
长期应付款60162000.0060162000.00长期应付职工薪酬预计负债
递延收益193040007.59193040007.59
递延所得税负债13725760.4013725760.40其他非流动负债
非流动负债合计266927767.99269251911.852324143.86
负债合计2130506435.642137900228.797393793.15
所有者权益：
股本453620538.00453620538.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积2594347371.862594347371.86
减：库存股
其他综合收益-48954.42-48954.42专项储备
盈余公积77072219.8877072219.88一般风险准备
未分配利润685853092.75685853092.75归属于母公司所有者权益
3810844268.073810844268.07
合计少数股东权益
所有者权益合计3810844268.073810844268.07
20北京当升材料科技股份有限公司2021年第三季度报告
负债和所有者权益总计5941350703.715948744496.867393793.15
2、2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□适用√不适用
(三)审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是√否
公司第三季度报告未经审计。
特此公告。
北京当升材料科技股份有限公司董事会
2021年10月27日
21