*ST嘉信:2021年第三季度报告

北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司2021年第三季度报告
证券代码：300071 证券简称：*ST嘉信 公告编号：2021-247
北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司
2021年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示:
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在
虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告
中财务信息的真实、准确、完整。
3.第三季度报告是否经过审计
□是√否
一、主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否本报告期比上年同期增年初至报告期末比上年本报告期年初至报告期末减同期增减
营业收入（元）246247029.04-7.35%778872232.1012.67%归属于上市公司股东的
-24767942.53-3.06%-82354680.5116.57%
净利润（元）归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益的净-27114479.674.09%-92090340.6312.29%利润（元）经营活动产生的现金流
————20255041.03313.45%
量净额（元）
基本每股收益（元/股）-0.03697.77%-0.122718.22%
稀释每股收益（元/股）-0.03697.77%-0.122718.22%
加权平均净资产收益率-4.34%83.59%-15.18%137.45%本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减
总资产（元）1235176080.611222372782.621.05%归属于上市公司股东的
-583576036.20-501221355.69-16.43%
所有者权益（元）
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(二)非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位：元年初至报告期期末金项目本报告期金额说明额非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备-84362.277835632.61的冲销部分）计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定3730087.095134102.59额或定量持续享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-517146.2411007.36
减：所得税影响额782144.643245185.64
少数股东权益影响额（税后）-103.20-103.20
合计2346537.149735660.12--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用√不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用√不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
(三)主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
√适用□不适用资产负债表科目项目期末余额上年年末余额变动情况变动原因
货币资金11761099.6431102060.78-62.19%本期偿还债务及利息
应收款项融资7051014.3834410326.31-79.51%应收票据余额减少
预付款项17320088.603272364.44429.28%预付供应商款项增加
存货772399.79-100.00%期末存货全额计提跌价准备
长期待摊费用1430823.182552850.77-43.95%本期装修费摊销
递延所得税资产21572690.8513364372.5161.42%资产减值准备和可抵扣亏损确认的递延资产增加
应付利息139185404.2961312615.98127.01%计提的借款利息增加
一年内到期的非流动负债65500000.00142678140.63-54.09%债券到期归还
长期借款9794564.3525608532.35-61.75%归还长期借款损益表项目项目本期金额上年同期金额变动情况变动原因
145304411.18人员薪酬及执行费用重新细化归集，从管
销售费用5102390.462747.77%理费用中划出归入本科目核算。
管理费用97454887.84259909360.21-62.50%人员薪酬及执行费用重新细化归集，从管理费用中划出。
财务费用94230559.1371670443.7031.48%利息费用增长较快
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其他收益7853322.475282661.2148.66%收到政府补助增加
投资收益4171334.811237941.40236.96%对合营和联营企业确认投资收益增加
信用减值损失2044392.61-920063.83322.20%上年同期存在较多冲回
资产减值损失-753877.66100.00%对存货全额计提跌价准备
营业外收入562307.654035505.57-86.07%收到政府补助减少
营业外支出80522.50256027.92-68.55%上期违约金及处置资产损失较多
所得税费用413243.36-597031.81169.22%本期盈利增加
少数股东损益22472.35-353416.39106.36%非全资子公司盈利增加
二、股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股报告期末表决权恢复的优报告期末普通股股东总数205320
先股股东总数（如有）前10名股东持股情况
持有有限售条件质押、标记或冻结情况股东名称股东性质持股比例持股数量的股份数量股份状态数量
宋春静境内自然人11.44%768319670质押69845138
刘伟境内自然人11.09%744236190冻结74423619杭州福石资产管
境内非国有法人5.24%351475270理有限公司
霖漉投资（上海）质押30860000
境内非国有法人4.60%3086295530862955有限公司冻结30862955
高娅君境内自然人2.08%139317650
孙高发境内自然人1.88%126439100天津迪思投资管
境内非国有法人1.22%82116650理有限公司上海寰信投资咨质押3214200
境内非国有法人0.81%54330240询有限公司冻结3214200深圳市高新投融
国有法人0.80%53500000资担保有限公司
王玮境内自然人0.66%44478560前10名无限售条件股东持股情况股份种类股东名称持有无限售条件股份数量股份种类数量宋春静76831967人民币普通股76831967刘伟74423619人民币普通股74423619杭州福石资产管理有限公司35147527人民币普通股35147527高娅君13931765人民币普通股13931765孙高发12643910人民币普通股12643910
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天津迪思投资管理有限公司8211665人民币普通股8211665上海寰信投资咨询有限公司5433024人民币普通股5433024深圳市高新投融资担保有限公司5350000人民币普通股5350000王玮4447856人民币普通股4447856田清3975800人民币普通股3975800上述股东关联关系或一致行动的无说明前10名股东参与融资融券业务股无
东情况说明（如有）
(二)公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用√不适用
(三)限售股份变动情况
√适用□不适用
单位：股本期解除限售股本期增加限售股股东名称期初限售股数期末限售股数限售原因拟解除限售日期数数按相关法律法规秦乃渝160300040280082001208400高管离职锁定执行按相关法律法规李凌波300000030000高管离职锁定执行
霖漉投资（上海）
308629550030862955增发锁定待定
有限公司
合计32495955402800820032101355----
三、其他重要事项
√适用□不适用
1、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况及目前财务状况的说明
中审众环会计师事务所对于公司2020年度财务报表发表了带有解释性说明的无保留意见的审计意见，主要由于截至2020年12月31日，公司累计亏损人民币12.11亿元，流动负债合计金额超过流动资产合计金额人民币8.39亿元，净资产为-4.92亿元，结合财务报表附注的或有事项，表明存在可能导致对公司经营持续能力存在重大疑虑的重大不确定性。
针对审计意见，结合目公司财务状况，公司董事会为了增强公司持续经营能力，一方面公司在2020年引入了新的实际控制人，并制定降低债务压力使得更多的资金运用到公司业务中的策略，并在2021年得到法院启动预重整的裁定。另一方面，通过主动选择客户和业务来提高公司的盈利能力。目前两种手段初见成效，本年初至第三季度末，营业收入比上年度累计增长
12.67%，归母净利润累计增长16.57%，现金流净额增长313.45%。接下来的一段时间，公司将大力发展新的营销手段带来的新机会，继续聚焦公关广告、数字营销、内容营销等优势项目，同时力争通过降本增效，为股东带来回报。
2、破产重整相关事项
公司于分别于2021年3月26日、4月12日收到北京市第一中级人民法院下达的《决定书》（（2021）京01破申82号），决定对公司启动预重整，并指定北京大成律师事务所作为预重整期间的临时管理人。详见公司披露于巨潮资讯网上的《关于法院决定启动公司预重整的公告》（公告编号：2021-096）、《关于法院指定预重整期间临时管理人的公告》（公告编号：2021-110）。
3、股民诉讼风险
由于公司于2019年3月收到证监会行政处罚决定书，部分股民（证券投资者）认为由于公司信息披露违法违规、虚假陈述造成投资损失应由公司赔偿，并诉至北京市第三中级人民法院、北京金融法院等司法机关，截至目前涉诉总金额累计超过6000万元，累计计提预计负债逾2000万元。由于公司已于2021年3月26日收到北京市第一中级人民法院下达的《决定书》（（2021）京01破申82号），决定对公司启动预重整。因此本次披露的诉讼待执行金额最终对于公司债务的影响须由临时管理人或管理人判定。目前，所有涉诉案件尚未得出审理结果，但其不确定性依然成为较为重要的风险事项。
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四、季度财务报表
(一)财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司
2021年09月30日
单位：元项目2021年9月30日2020年12月31日
流动资产：
货币资金11761099.6431102060.78结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据
应收账款696581739.22662798542.98
应收款项融资7051014.3834410326.31
预付款项17320088.603272364.44应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款24063739.7922624080.11
其中：应收利息470287.50470287.50应收股利买入返售金融资产
存货772399.79合同资产
持有待售资产49372674.0049372674.00一年内到期的非流动资产
其他流动资产5519767.334841905.27
流动资产合计811670122.96809194353.68
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资278825196.69274653861.88
其他权益工具投资2666666.672666666.67其他非流动金融资产
投资性房地产48154631.6848154631.68
固定资产2746859.363385079.16在建工程
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生产性生物资产油气资产使用权资产
无形资产14573099.4214876297.22
开发支出188525.63177204.88
商誉53347464.1753347464.17
长期待摊费用1430823.182552850.77
递延所得税资产21572690.8513364372.51其他非流动资产
非流动资产合计423505957.65413178428.94
资产总计1235176080.611222372782.62
流动负债：
短期借款548184900.65478569641.81向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款576663685.97542429222.65预收款项
合同负债5517332.256855776.39卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬37188134.2530072808.62
应交税费20493050.7319478218.58
其他应付款473745603.94399068181.66
其中：应付利息139185404.2961312615.98
应付股利1701457.791701457.79应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债65500000.00142678140.63
其他流动负债32100819.1729292062.51
流动负债合计1759393526.961648444052.85
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款9794564.3525608532.35应付债券
其中：优先股永续债租赁负债
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长期应付款长期应付职工薪酬
预计负债29705018.5429705018.50递延收益
递延所得税负债11007850.0111007850.01其他非流动负债
非流动负债合计50507432.9066321400.86
负债合计1809900959.861714765453.71
所有者权益：
股本671386420.00671386420.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积5679561.525679561.52
减：库存股
其他综合收益-2261401.54-2261401.54专项储备
盈余公积35442366.7535442366.75一般风险准备
未分配利润-1293822982.93-1211468302.42
归属于母公司所有者权益合计-583576036.20-501221355.69
少数股东权益8851156.958828684.60
所有者权益合计-574724879.25-492392671.09
负债和所有者权益总计1235176080.611222372782.62
法定代表人：陈永亮主管会计工作负责人：袁斐会计机构负责人：刘伟
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入778872232.10691286598.50
其中：营业收入778872232.10691286598.50利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本874588154.28800326961.09
其中：营业成本535565383.12462058124.72利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额
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保单红利支出分保费用
税金及附加2032913.011586642.00
销售费用145304411.185102390.46
管理费用97454887.84259909360.21研发费用
财务费用94230559.1371670443.70
其中：利息费用93742530.5270878290.92
利息收入42025.6399876.74
加：其他收益7853322.475282661.21投资收益（损失以“－”号填
4171334.811237941.40
列）
其中：对联营企业和合营企业
4171334.811237941.40
的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”
2044392.61-920063.83号填列）资产减值损失（损失以“-”-753877.66号填列）资产处置收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）-82400749.95-103439823.81
加：营业外收入562307.654035505.57
减：营业外支出80522.50256027.92四、利润总额（亏损总额以“－”号填-81918964.80-99660346.16
列）
减：所得税费用413243.36-597031.81
五、净利润（净亏损以“－”号填列）-82332208.16-99063314.35
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”-82332208.16-99063314.35号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润-82354680.51-98709897.96
2.少数股东损益22472.35-353416.39
六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
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（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值
准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额-82332208.16-99063314.35归属于母公司所有者的综合收益
-82354680.51-98709897.96总额
归属于少数股东的综合收益总额22472.35-353416.39
八、每股收益：
（一）基本每股收益-0.1227-0.15
（二）稀释每股收益-0.1227-0.15
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：陈永亮主管会计工作负责人：袁斐会计机构负责人：刘伟
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金751002614.66851851866.00客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加
9北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司2021年第三季度报告
额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金28373937.0621709847.71
经营活动现金流入小计779376551.72873561713.71
购买商品、接受劳务支付的现金595112131.85578597950.45客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现
84674080.21107514487.99
金
支付的各项税费17184157.8444608309.77
支付其他与经营活动有关的现金62151140.79137941931.96
经营活动现金流出小计759121510.69868662680.17
经营活动产生的现金流量净额20255041.034899033.54
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
62564.1620810.00
长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计62564.1620810.00
购建固定资产、无形资产和其他
763093.54211069.30
长期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付
9500000.00
的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计763093.549711069.30
投资活动产生的现金流量净额-700529.38-9690259.30
三、筹资活动产生的现金流量：
10北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司2021年第三季度报告
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金2930000.0058011408.34
筹资活动现金流入小计2930000.0058011408.34
偿还债务支付的现金25640768.0790170151.94
分配股利、利润或偿付利息支付
6749304.3422035822.97
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金7636046.02943258.36
筹资活动现金流出小计40026118.43113149233.27
筹资活动产生的现金流量净额-37096118.43-55137824.93
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额-17541606.78-59929050.69
加：期初现金及现金等价物余额20335022.4867302026.14
六、期末现金及现金等价物余额2793415.707372975.45
(二)财务报表调整情况说明
1、2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√适用□不适用是否需要调整年初资产负债表科目
□是√否不需要调整年初资产负债表科目的原因说明
本期无需要调整上年损益、资产、负债类事项发生。公司期初各科目余额与2020年度审计报告余额相符。
2、2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□适用√不适用
(三)审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是√否
公司第三季度报告未经审计。
北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司董事会
2021年10月27日
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