海南椰岛:海南椰岛2021年第三季度报告

2021年第三季度报告
证券代码：600238证券简称：海南椰岛
海南椰岛（集团）股份有限公司
2021年第三季度报告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务
报表信息的真实、准确、完整。
第三季度财务报表是否经审计
□是√否
一、主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
单位：元币种：人民币本报告期年初至报告期比上年同末比上年同期项目本报告期年初至报告期末期增减变增减变动幅度
动幅度(%)(%)
营业收入253045142.7016.47678963386.5739.48归属于上市公司股东的
-28620851.52-644.45-12765143.37不适用净利润归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益的净-31098467.06-815.98-21397096.11不适用利润
1/132021年第三季度报告
经营活动产生的现金流
不适用不适用-155963417.49-677.42量净额
基本每股收益（元/股）-0.06-700.00-0.03不适用
稀释每股收益（元/股）-0.06-700.00-0.03不适用
加权平均净资产收益率减少6.21增加4.45个百
-5.14-2.33
（%）个百分点分点本报告期末比本报告期末上年度末上年度末增减
变动幅度(%)
总资产1224428142.981179595601.943.80归属于上市公司股东的
542533059.57555274890.95-2.29
所有者权益
注:“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。
(二)非经常性损益项目和金额
单位：元币种：人民币项目本报告期金额年初至报告期末金额说明
非流动性资产处置损733161.22707389.83
益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府378207.011900233.89
补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理
2/132021年第三季度报告
资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业621386.151102838.57务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值
变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的2500007750000.00主要为收回青龙湖项目应收款项减值准备转保证金1500万元转回坏回账准备对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法
律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其796211.93-751645.78
3/132021年第三季度报告
他营业外收入和支出其他符合非经常性损益定义的损益项目
减：所得税影响额302370.211985948.55少数股东权益影
-1019.4490915.22响额（税后）
合计2477615.548631952.74
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用√不适用
(三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用□不适用
项目名称变动比例（%）主要原因
营业收入39.48主要为本期酒类、饮料和贸易收入增加所致归属于上市公司股东的主要为本期收入大幅增加同比大幅减亏不适用净利润归属于上市公司股东的原因同上扣除非经常性损益的净不适用利润
基本每股收益（元/股）不适用原因同上
稀释每股收益（元/股）不适用原因同上
加权平均净资产收益率增加4.45个百原因同上
（%）分点
经营活动产生的现金流主要原因为本期支付采购货款、税款及广告费增加流
-677.42量净额出所致
二、股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股报告期末表决权恢复的优先股报告期末普通股股东总数116646
股东总数（如有）前10名股东持股情况
持有有限质押、标记或冻结情况持股比股东名称股东性质持股数量售条件股
例(%)份数量股份状态数量
4/132021年第三季度报告
北京东方君盛投境内非国有
8893248119.84冻结88932481
资管理有限公司法人海口市国有资产
国有法人6081963213.57无经营有限公司海口汇翔健康咨询服务中心（有限其他125044592.79无合伙）海南信唐贸易合伙企业（有限合其他70514031.57无伙）
邓亚平境内自然人41541710.93质押4154171
曲锋境内自然人41377540.92质押4137754华泰证券股份有
国有法人15151060.34无限公司
赵金凤境内自然人14153000.32无
段正伟境内自然人13851000.31无
郜楠境内自然人13302000.30无前10名无限售条件股东持股情况持有无限售条股份种类及数量股东名称件流通股的数数量股份种类量北京东方君盛投资管理有限公司88932481人民币普通股88932481海口市国有资产经营有限公司60819632人民币普通股60819632
海口汇翔健康咨询服务中心（有限合伙）12504459人民币普通股12504459
海南信唐贸易合伙企业（有限合伙）7051403人民币普通股7051403邓亚平4154171人民币普通股4154171曲锋4137754人民币普通股4137754华泰证券股份有限公司1515106人民币普通股1515106赵金凤1415300人民币普通股1415300段正伟1385100人民币普通股1385100郜楠1330200人民币普通股1330200
上述股东关联关系或一致行动的说明海口汇翔健康咨询服务中心（有限合伙）与海南
信唐贸易合伙企业（有限合伙）实际控制人为公司董事长王晓晴；公司未知其他股东是否存在关联关系或一致行动。
前10名股东及前10名无限售股东参与融资融海口汇翔健康咨询服务中心（有限合伙）通过普
券及转融通业务情况说明（如有）通账户持有572400股，通过信用证券账户持有
11932059股；郜楠通过信用证券账户持有
1330200股。
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三、其他提醒事项需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
□适用√不适用
四、季度财务报表
(一)审计意见类型
□适用√不适用
(二)财务报表合并资产负债表
2021年9月30日
编制单位:海南椰岛（集团）股份有限公司
单位：元币种:人民币审计类型：未经审计项目2021年9月30日2020年12月31日
流动资产：
货币资金63546045.38220067784.30结算备付金拆出资金
交易性金融资产255880.00衍生金融资产应收票据
应收账款120822499.0089646985.54应收款项融资
预付款项139286464.5044804978.63应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款36795962.5242470893.66
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货272843126.65234677994.93合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产43290745.7718077949.59
流动资产合计676840723.82649746586.65
非流动资产：
6/132021年第三季度报告
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资260554153.22254831712.57其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产185470091.99191942280.34
在建工程18078448.805079513.21生产性生物资产油气资产
使用权资产3240810.07
无形资产27689357.6725932062.19开发支出商誉
长期待摊费用2187254.36438993.12
递延所得税资产50367303.0551624453.86其他非流动资产
非流动资产合计547587419.16529849015.29
资产总计1224428142.981179595601.94
流动负债：
短期借款159489675.19115917008.26向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款59688000.6642764977.80预收款项
合同负债119403903.3493048420.10卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬20436012.1522169231.73
应交税费10888592.6923951422.09
其他应付款69202790.95104355241.07
其中：应付利息
应付股利11479660.7811479660.78应付手续费及佣金应付分保账款
7/132021年第三季度报告
持有待售负债
一年内到期的非流动负债34820067.65124227333.33
其他流动负债13981349.2718717703.35
流动负债合计487910391.90545151337.73
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款90175000.00应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债1351851.70长期应付款长期应付职工薪酬预计负债
递延收益7998885.118833910.13
递延所得税负债9052762.2710499287.56
其他非流动负债53000000.0053000000.00
非流动负债合计161578499.0872333197.69
负债合计649488890.98617484535.42
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）448200000.00448200000.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积127486054.67127486054.67
减：库存股
其他综合收益-1930309.72-1953621.71专项储备
盈余公积131272609.98131272609.98一般风险准备
未分配利润-162495295.36-149730151.99归属于母公司所有者权益（或股东权
542533059.57555274890.95
益）合计
少数股东权益32406192.436836175.57
所有者权益（或股东权益）合计574939252.00562111066.52
负债和所有者权益（或股东权益）
1224428142.981179595601.94
总计
公司负责人：王晓晴主管会计工作负责人：符惠玲会计机构负责人：余唐健合并利润表
2021年1—9月
8/132021年第三季度报告
编制单位：海南椰岛（集团）股份有限公司
单位：元币种:人民币审计类型：未经审计
项目2021年前三季度（1-9月）2020年前三季度（1-9月）
一、营业总收入678963386.57486791606.27
其中：营业收入678963386.57486791606.27利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本700647039.25509649896.09
其中：营业成本539479043.53398803207.87利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加13605498.058682811.04
销售费用85153267.9946509969.70
管理费用46872800.1740008067.15
研发费用4181396.422801403.71
财务费用11355033.0912844436.62
其中：利息费用11864015.5312972494.11
利息收入802824.93466939.37
加：其他收益1900233.893165866.06投资收益（损失以“－”
5119446.91-4590978.20号填列）
其中：对联营企业和合营
3222440.65-3644092.75
企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“－”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失-61100.0093020.00以“－”号填列）信用减值损失（损失以-2424291.61-7960830.17“－”号填列）资产减值损失（损失以“－”号填列）资产处置收益（损失以316.18
9/132021年第三季度报告“－”号填列）三、营业利润（亏损以“－”号-17149363.49-32150895.95
填列）
加：营业外收入602735.69275490.09
减：营业外支出1380059.33931992.89四、利润总额（亏损总额以“－”-17926687.13-32807398.75号填列）
减：所得税费用-3147678.311961261.72五、净利润（净亏损以“－”号-14779008.82-34768660.47
填列）
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损-14779008.82-34768660.47以“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净
-12765143.37-34815214.07利润（净亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以-2013865.4546553.60“-”号填列）
六、其他综合收益的税后净额23311.9995553.37
（一）归属母公司所有者的其
23311.9995553.37
他综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他
综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综
23311.9995553.37
合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
10/132021年第三季度报告
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额23311.9995553.37
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额-14755696.83-34673107.10
（一）归属于母公司所有者的
-12741831.38-34719660.70综合收益总额
（二）归属于少数股东的综合
-2013865.4546553.60收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)-0.03-0.08
（二）稀释每股收益(元/股)-0.03-0.08
司负责人：王晓晴主管会计工作负责人：符惠玲会计机构负责人：余唐健合并现金流量表
2021年1—9月
编制单位：海南椰岛（集团）股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计项目2021年前三季度2020年前三季度
（1-9月）（1-9月）一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金723499052.29483663664.99客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金21971954.2564459293.89
经营活动现金流入小计745471006.54548122958.88
购买商品、接受劳务支付的现金707562508.30368047405.89客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
11/132021年第三季度报告
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金50178966.9349238700.61
支付的各项税费45557005.4114774705.33
支付其他与经营活动有关的现金98135943.3989051565.80
经营活动现金流出小计901434424.03521112377.63
经营活动产生的现金流量净额-155963417.4927010581.25
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金1800000.00
取得投资收益收到的现金1163938.5743119.41
处置固定资产、无形资产和其他长期资
4000.009893.00
产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现
7760000.00
金净额
收到其他与投资活动有关的现金15000000.00
投资活动现金流入小计16167938.579613012.41
购建固定资产、无形资产和其他长期资
22523746.245815948.13
产支付的现金
投资支付的现金2755880.001708457.49质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金50000000.00
投资活动现金流出小计75279626.247524405.62
投资活动产生的现金流量净额-59111687.672088606.79
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金28630000.002650000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
28630000.002650000.00
现金
取得借款收到的现金207000000.00115820904.99
收到其他与筹资活动有关的现金15290993.4641386565.08
筹资活动现金流入小计250920993.46159857470.07
偿还债务支付的现金164500000.00171991409.85
分配股利、利润或偿付利息支付的现金12299945.7513069945.58
其中：子公司支付给少数股东的股利、
13050.00
利润
支付其他与筹资活动有关的现金573245.4718012795.34
筹资活动现金流出小计177373191.22203074150.77
筹资活动产生的现金流量净额73547802.24-43216680.70
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响23311.9995553.37
五、现金及现金等价物净增加额-141503990.93-14021939.29
加：期初现金及现金等价物余额192849522.6883960821.46
12/132021年第三季度报告
六、期末现金及现金等价物余额51345531.7569938882.17
公司负责人：王晓晴主管会计工作负责人：符惠玲会计机构负责人：余唐健
(三)2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
□适用√不适用特此公告。
海南椰岛（集团）股份有限公司董事会
2021年10月29日