钱江水利:钱江水利开发股份有限公司2021年第三季度报告

2021年第三季度报告
证券代码：600283证券简称：钱江水利
钱江水利开发股份有限公司
2021年第三季度报告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人叶建桥、主管会计工作负责人何刚信及会计机构负责人（会计主管人员）彭伟军
保证季度报告中财务报表信息的真实、准确、完整。
第三季度财务报表是否经审计
□是√否
一、主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
单位：元币种：人民币本报告期年初至报告期比上年同末比上年同期项目本报告期年初至报告期末期增减变增减变动幅度
动幅度(%)(%)
营业收入390395473.1015.881089041879.4418.53归属于上市公司股东的
53823378.3119.31147158294.6063.65
净利润归属于上市公司股东的
53489091.4435.33133388736.4186.95
扣除非经常性损益的净
1/162021年第三季度报告
利润经营活动产生的现金流
不适用不适用372910198.9451.55量净额
基本每股收益（元/股）0.1633.330.4268.00
稀释每股收益（元/股）0.1633.330.4268.00
加权平均净资产收益率增加0.34增加2.48个
2.667.21
（%）个百分点百分点本报告期末比本报告期末上年度末上年度末增减
变动幅度(%)
总资产6219354659.135755848121.578.05归属于上市公司股东的
2077716849.921984199581.194.71
所有者权益
注:“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。
(二)非经常性损益项目和金额
单位：元币种：人民币项目本报告期金额年初至报告期末金额说明非流动性资产处置损益（包括已-9493151.88-9520433.07计提资产减值准备的冲销部分）
越权审批，或无正式批准文件，
71573.44
或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定9893093.1632527078.21额或定量持续享受的政府补助除
外）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益
2/162021年第三季度报告
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有
效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生
的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收
435217.462798704.76
入和支出其他符合非经常性损益定义的损益项目
减：所得税影响额2334244.088435476.41
少数股东权益影响额（税后）-1833372.213671888.74
合计334286.8713769558.19
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用√不适用
3/162021年第三季度报告
(三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用□不适用
项目名称变动比例（%）主要原因
主要系本期各子公司售水量同比增加，且去年归属于上市公司股东的净利润疫情防控期间实施水价优惠政策，本期水价恢
63.65（年初至报告期末）复正常，供水收入同比增加；同时，本期按权益法确认的投资收益同比增加。
归属于上市公司股东的扣除非经同上
35.33
常性损益的净利润（本报告期）归属于上市公司股东的扣除非经同上常性损益的净利润（年初至报告86.95期末）
经营活动产生的现金流量净额主要系本期销售商品、提供劳务收到的现金
51.55（年初至报告期）同比增加所致
基本每股收益（本报告期）33.33同上
基本每股收益（年初至报告期）68.00同上
稀释每股收益（本报告期）33.33同上
稀释每股收益（年初至报告期）68.00同上系本期末未到期兑付的银行承兑汇票较期初增
应收票据-期末数129.22加所致
应收账款-期末数52.12主要系本期末应收污水处理服务费增加所致
其他应收款-期末数-50.23主要系本期末应收暂付款减少所致
主要系本期部分子公司工程建设投入增加，待其他流动资产-期末数36.75抵扣增值税进项税额增加所致
在建工程-期末数60.58主要系本期部分子公司工程建设投入增加所致
使用权资产-期末数不适用主要系本期执行新租赁准则确认使用权资产
其他非流动资产-期末数182.93主要系本期末预付软件款同比增加所致
预收款项-期末数-59.09主要系本期末预收房租款同比减少所致
一年内到期的非流动负债-期末主要系本期末一年内到期的长期借款转入所致
907.72
数
租赁负债-期末数不适用主要系本期执行新租赁准则确认租赁负债主要系本期按权益法确认的投资收益同比增加
投资收益（年初至报告期）204.97所致
主要系本期末应收账款增加，相应计提的信用信用减值损失（年初至报告期）97.61减值损失增加
资产处置收益（年初至报告期）-641.52主要系本期子公司发生资产处置损失所致
营业外收入（年初至报告期）297.15主要系本期子公司收到补偿款所致主要系上年同期部分子公司发生资产报废损失
营业外支出（年初至报告期）-74.79所致主要系上年报告期子公司收到的政府补助较为
其他收益(本报告期)-58.45集中所致
投资收益(本报告期)57.43主要系本期按权益法确认的投资收益同比增加
4/162021年第三季度报告
所致
资产处置收益(本报告期)-113874.87主要系本期子公司发生资产处置损失所致
营业外收入(本报告期)42.97主要系本期子公司收到补偿款所致主要系上年同期部分子公司发生资产报废损失
营业外支出(本报告期)-84.49所致
筹资活动产生的现金流量净额主要系本期取得借款收到的现金同比减少，同-90.04（年初至报告期）时分配股利支付的现金同比增加所致
二、股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股报告期末表决权恢复的优先股股报告期末普通股股东总数253130
东总数（如有）前10名股东持股情况
质押、标记或持有有限持股比冻结情况股东名称股东性质持股数量售条件股
例(%)份数量股份数量状态
中国水务投资有限公司国有法人11843662933.550无浙江省新能源投资集团股份
国有法人8980217225.440无有限公司
钱江硅谷控股有限责任公司国有法人227298326.440无
浙江省水电实业公司国有法人160770444.550无
叶德资其他17696420.500未知
高建勇其他15418050.440未知
钱荣光其他13099000.370未知
王毓其他9128200.260未知
林珍其他8000000.230未知
强洪方其他6968210.200未知前10名无限售条件股东持股情况股份种类及数量股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类数量中国水务投资有限公司118436629人民币普通股118436629浙江省新能源投资集团股份
89802172人民币普通股89802172
有限公司钱江硅谷控股有限责任公司22729832人民币普通股22729832浙江省水电实业公司16077044人民币普通股16077044叶德资1769642人民币普通股1769642高建勇1541805人民币普通股1541805
5/162021年第三季度报告
钱荣光1309900人民币普通股1309900王毓912820人民币普通股912820林珍800000人民币普通股800000强洪方696821人民币普通股696821上述股东关联关系或一致行钱江硅谷控股有限责任公司是中国水务投资有限公司的全资子公
动的说明司，是一致行动人；第一、第三股东与第二、第四股东之间不存在
关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人，其他股东之间未知其是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
前10名股东及前10名无限售股东参与融资融券及转融不适用
通业务情况说明（如有）
三、其他提醒事项需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
□适用√不适用
四、季度财务报表
(一)审计意见类型
□适用√不适用
6/162021年第三季度报告
(二)财务报表合并资产负债表
2021年9月30日
编制单位:钱江水利开发股份有限公司
单位：元币种:人民币审计类型：未经审计项目2021年9月30日2020年12月31日
流动资产：
货币资金597447154.74549287202.58结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产
应收票据687668.00300000.00
应收账款175784978.31115556221.27应收款项融资
预付款项80527290.4663617364.06应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款13941378.3428010031.72
其中：应收利息
应收股利1960000.00买入返售金融资产
存货659443050.90557815229.25
合同资产56957.25持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产52365922.4438293366.57
流动资产合计1580197443.191352936372.70
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资581500256.43543824110.71
其他权益工具投资129527155.41129527155.41其他非流动金融资产
投资性房地产7664160.727952101.44
固定资产2638783706.932698023205.41
在建工程708514720.22441222801.06
7/162021年第三季度报告
生产性生物资产油气资产
使用权资产4864272.16
无形资产497776581.15511933200.67开发支出商誉
长期待摊费用13554780.0317380119.76
递延所得税资产54200982.9952069788.41
其他非流动资产2770599.90979266.00
非流动资产合计4639157215.944402911748.87
资产总计6219354659.135755848121.57
流动负债：
短期借款440959944.45538615722.22向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款261377206.17209512045.00
预收款项914424.062235341.30
合同负债847535838.33683790038.89卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬37817297.7442772460.42
应交税费57819594.6073350911.25
其他应付款182169763.35145547083.14
其中：应付利息
应付股利16585000.00应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债310481737.3730810293.81
其他流动负债6318636.525160424.92
流动负债合计2145394442.591731794320.95
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款727816858.22775104638.80应付债券
其中：优先股永续债
8/162021年第三季度报告
租赁负债5824486.38
长期应付款92874059.9896083482.58长期应付职工薪酬预计负债
递延收益592568642.92599533240.09
递延所得税负债6405708.346742498.59其他非流动负债
非流动负债合计1425489755.841477463860.06
负债合计3570884198.433209258181.01
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）352995758.00352995758.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积1152489178.591152489178.59
减：库存股
其他综合收益-8737260.54-8737260.54专项储备
盈余公积87952319.0287952319.02一般风险准备
未分配利润493016854.85399499586.12归属于母公司所有者权益（或股东权
2077716849.921984199581.19
益）合计
少数股东权益570753610.78562390359.37
所有者权益（或股东权益）合计2648470460.702546589940.56
负债和所有者权益（或股东权益）
6219354659.135755848121.57
总计
公司负责人：叶建桥主管会计工作负责人：何刚信会计机构负责人：彭伟军合并利润表
2021年1—9月
编制单位：钱江水利开发股份有限公司
单位：元币种:人民币审计类型：未经审计
项目2021年前三季度（1-9月）2020年前三季度（1-9月）
一、营业总收入1089041879.44918812546.86
其中：营业收入1089041879.44918812546.86利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本905282776.61796982249.18
9/162021年第三季度报告
其中：营业成本633351653.68549863924.31利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加12227840.0511756385.34
销售费用105093183.8990997510.52
管理费用121276398.63106681333.87
研发费用5842559.486345409.35
财务费用27491140.8831337685.79
其中：利息费用39085167.6743443265.70
利息收入7607297.568323507.65
加：其他收益34902803.2244748213.74投资收益（损失以“－”
37976145.7212452285.86号填列）
其中：对联营企业和合营
37676145.723759262.45
企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“－”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以-4271002.22-2161376.07“－”号填列）资产减值损失（损失以“－”号填列）资产处置收益（损失以-8763419.941618298.35“－”号填列）三、营业利润（亏损以“－”号
243603629.61178487719.56
填列）
加：营业外收入3434690.65864833.34
减：营业外支出1392999.025525991.18四、利润总额（亏损总额以“－”
245645321.24173826561.72号填列）
减：所得税费用55888659.8446878834.89五、净利润（净亏损以“－”号189756661.40126947726.83
10/162021年第三季度报告
填列）
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损
189756661.40126947726.83以“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净
147158294.6089925201.27利润（净亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以
42598366.8037022525.56“-”号填列）
六、其他综合收益的税后净额-6512.11
（一）归属母公司所有者的其
-6512.11他综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他
综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综
-6512.11合收益
（1）权益法下可转损益的其
-6512.11他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额189756661.40126941214.72
（一）归属于母公司所有者的
147158294.6089918689.16
综合收益总额
（二）归属于少数股东的综合42598366.8037022525.56
11/162021年第三季度报告
收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)0.420.25
（二）稀释每股收益(元/股)0.420.25
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元上期被合并方实现的净利润为：0元。
公司负责人：叶建桥主管会计工作负责人：何刚信会计机构负责人：彭伟军合并现金流量表
2021年1—9月
编制单位：钱江水利开发股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计项目2021年前三季度2020年前三季度
（1-9月）（1-9月）一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金1354771716.221122765430.86客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还2286638.093715965.73
收到其他与经营活动有关的现金123586019.60162067692.04
经营活动现金流入小计1480644373.911288549088.63
购买商品、接受劳务支付的现金635786648.27645474382.84客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金197934942.95171889493.49
支付的各项税费132744982.0782426455.18
12/162021年第三季度报告
支付其他与经营活动有关的现金141267601.68142687283.27
经营活动现金流出小计1107734174.971042477614.78
经营活动产生的现金流量净额372910198.94246071473.85
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金41101134.76
取得投资收益收到的现金2260000.008702027.40
处置固定资产、无形资产和其他长期资
78207.601650035.00
产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金22077.48
投资活动现金流入小计2360285.0851453197.16
购建固定资产、无形资产和其他长期资
351902797.39283511010.97
产支付的现金
投资支付的现金40000000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计351902797.39323511010.97
投资活动产生的现金流量净额-349542512.31-272057813.81
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金8995590.0036872046.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
8995590.0036872046.00
现金
取得借款收到的现金686286581.001192059257.78收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计695282171.001228931303.78
偿还债务支付的现金554917253.28903020938.02
分配股利、利润或偿付利息支付的现金113650121.8263228593.82
其中：子公司支付给少数股东的股利、
26405050.0019216300.00
利润
支付其他与筹资活动有关的现金632666.67709400.00
筹资活动现金流出小计669200041.77966958931.84
筹资活动产生的现金流量净额26082129.23261972371.94
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额49449815.86235986031.98
加：期初现金及现金等价物余额541450154.36514511543.77
六、期末现金及现金等价物余额590899970.22750497575.75
公司负责人：叶建桥主管会计工作负责人：何刚信会计机构负责人：彭伟军
13/162021年第三季度报告
(三)2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用□不适用合并资产负债表
单位:元币种:人民币项目2020年12月31日2021年1月1日调整数
流动资产：
货币资金549287202.58549287202.58结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产
应收票据300000.00300000.00
应收账款115556221.27115556221.27应收款项融资
预付款项63617364.0663617364.06应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款28010031.7228010031.72
其中：应收利息
应收股利1960000.001960000.00买入返售金融资产
存货557815229.25557815229.25
合同资产56957.2556957.25持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产38293366.5738293366.57
流动资产合计1352936372.701352936372.70
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资543824110.71543824110.71
其他权益工具投资129527155.41129527155.41其他非流动金融资产
投资性房地产7952101.447952101.44
固定资产2698023205.412698023205.41
在建工程441222801.06441222801.06生产性生物资产油气资产
使用权资产5106542.305106542.30
14/162021年第三季度报告
无形资产511933200.67511933200.67开发支出商誉
长期待摊费用17380119.7617380119.76
递延所得税资产52069788.4152069788.41
其他非流动资产979266.00979266.00
非流动资产合计4402911748.874408018291.175106542.30
资产总计5755848121.575760954663.875106542.30
流动负债：
短期借款538615722.22538615722.22向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款209512045.00209512045.00
预收款项2235341.302235341.30
合同负债683790038.89683790038.89卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬42772460.4242772460.42
应交税费73350911.2573350911.25
其他应付款145547083.14145547083.14
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债30810293.8130810293.81
其他流动负债5160424.925160424.92
流动负债合计1731794320.951731794320.95
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款775104638.80775104638.80应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债6038859.866038859.86
长期应付款96083482.5896083482.58长期应付职工薪酬
15/162021年第三季度报告
预计负债
递延收益599533240.09599533240.09
递延所得税负债6742498.596742498.59其他非流动负债
非流动负债合计1477463860.061483502719.926038859.86
负债合计3209258181.013215297040.876038859.86
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）352995758.00352995758.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积1152489178.591152489178.59
减：库存股
其他综合收益-8737260.54-8737260.54专项储备
盈余公积87952319.0287952319.02一般风险准备
未分配利润399499586.12398807923.95-691662.17归属于母公司所有者权益（或
1984199581.191983507919.02-691662.17股东权益）合计
少数股东权益562390359.37562149703.98-240655.39
所有者权益（或股东权益）
2546589940.562545657623.00-932317.56
合计负债和所有者权益（或股
5755848121.575760954663.875106542.30东权益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用□不适用公司按照财政部2018年修订发布的《企业会计准则第21号：租赁》（以下简称“新租赁准则”）要求自2021年1月1日起执行新租赁准则，采用的衔接处理为：根据首次执行新租赁准则的累积影响数，调整首次执行新准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。
公司首次执行新租赁准则的累积影响数为-93.23万元，分别调整未分配利润-69.17万元和少数股东权益-24.07万元，并于2020年1月1日确认使用权资产510.65万元，确认租赁负债603.89万元。
特此公告。
钱江水利开发股份有限公司董事会
董事长：叶建桥
2021年10月29日