方大集团:2021年第三季度报告

方大集团股份有限公司2021年第三季度报告
证券代码：000055、200055 证券简称：方大集团、方大 B 公告编号：2021-29
方大集团股份有限公司
2021年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示:
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
3.第三季度报告是否经过审计
□是√否
一、主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
√是□否追溯调整或重述原因同一控制下企业合并本报告期年初至报比上告期末比上年同期上年同期年同年初至报告上年同期本报告期期增期末增减减调整调整前调整后调整前调整后调整后后
营业收入（元）8713532848436185355642.09%24401320210004412109814615.66%
00.7305.1723.7035.7169.5946.71
归属于上市公司655395868793897021365-6.66177028283215633776217998439-18.79%
股东的净利润2.161.428.20%.49.00.32
（元）
归属于上市公司5715735549667454966743.99%154253147201259597201259597-23.36%
股东的扣除非经2.879.359.35.82.30.30常性损益的净利润（元）
经营活动产生的————————-49189336179961687180595015-372.37%
现金流量净额0.03.16.54
（元）
基本每股收益0.060.060.060.00%0.160.200.20-20.00%（元/股）
稀释每股收益0.060.060.060.00%0.160.200.20-20.00%
1方大集团股份有限公司2021年第三季度报告（元/股）
加权平均净资产1.18%1.32%1.34%-0.163.22%4.13%4.16%-0.94%
收益率%本报告期末比上年度末上年度末本报告期末增减调整前调整后调整后
总资产（元）11645248113.1911866857250.3911891460320.08-2.07%
归属于上市公司5607654586.505380857155.395392378856.433.99%股东的所有者权益（元）
注：（1）年初至报告期末归属于上市公司股东的净利润较上年同期下降18.79%，主要原因是上年同期根据企业会计准则对
应收账款及合同资产的预期信用损失率进行会计估计变更，导致上年同期净利润增加8473.41万元；扣除该影响后，本年初至报告期末归属于上市公司股东的净利润较上年同期增长32.84%。
（2）年初至报告期末经营活动现金流量净额较上年同期减少67248.84万元，主要原因是深圳方大城项目本年清算缴纳
土地增值税、上年阶段性担保保证金解除受限等原因导致房地产业务经营活动现金流较去年同期减少62189.40万元所致。
(二)非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位：元年初至报告期期末金项目本报告期金额说明额非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备-51079.48-2078383.51的冲销部分）计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定6964430.3210528276.57额或定量持续享受的政府补助除外）同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日
17512.89
的当期净损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、1233416.554335496.71交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回14600000.00采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产
3348738.113348738.11
公允价值变动产生的损益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-547028.68-2826296.73
减：所得税影响额2229343.954613423.99
少数股东权益影响额（税后）336903.58536784.38
合计8382229.2922775135.67--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用√不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用√不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
2方大集团股份有限公司2021年第三季度报告
(三)主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
√适用□不适用
2021年9月30日2020年12月31日
项目同比增减变动原因余额余额
交易性金融资产30300000.0014382896.04110.67%期末银行理财增加所致一年内到期的非流主要原因是一年内到期的合同资产减少所
82147096.57141943454.82-42.13%
动资产致
固定资产净额662810319.30483217323.7537.17%主要原因是上海华东基地建设项目及方大
城1号楼自用部分达到预定可使用状态，由在建工程725040.43168626803.01-99.57%在建工程转为固定资产所致
使用权资产25892251.23不适用自2021年初开始执行新租赁准则所致主要原因是本期确认收入冲减合同预收款
合同负债175741672.77265487113.12-33.80%所致
应付职工薪酬28549713.4460894196.78-53.12%主要原因是支付年度奖金所致主要原因是本期完成深圳方大城项目清算
应交税费30214193.04360325524.42-91.61%并缴纳土地增值税所致一年内到期的非流
55493380.99103359833.57-46.31%主要原因是偿还借款所致
动负债主要原因是未终止确认的应收票据减少所
其他流动负债44597820.91107688425.69-58.59%致
租赁负债23233503.20不适用自2021年初开始执行新租赁准则所致
预计负债10748587.1833425500.13-67.84%主要原因是未决诉讼案件减少所致
资本公积122211002.3220459588.40497.33%主要原因是本期出让子公司部分股权所致
减：库存股0.0042748530.12-100.00%本期注销库存股所致
其他综合收益41121644.712078167.631878.75%主要原因是公司部分房产用途变更所致主要原因是本期收购了同一控制下企业合
盈余公积0.00106783436.96-100.00%并的子公司及注销库存股所致
少数股东权益101000714.4167819025.0948.93%主要原因是本期出让子公司部分股权所致项目本年累计金额上年同期金额同比增减变动原因主要原因是房产销售收入增加导致土地增
税金及附加42605856.4014033125.87203.61%值税增加所致信用减值损失（损失-823986.2849739363.64-101.66%以“-”号填列）主要原因是去年同期存在预期信用损失率资产减值损失（损失的会计估计变更所致
18669136.8234413217.41-45.75%以“-”号填列）经营活动产生的现主要原因是房地产业务经营活动现金流减
-491893360.03180595015.54-372.37%金流量净额少所致
本期投资净支出主要原因是公司生产基地、投资活动产生的现
-44474619.35-167191575.8273.40%固定资产及投资性房地产等建设投入以及金流量净额理财净支出所致筹资活动产生的现本期筹资活动现金流均为银行融资业务所
-77720054.7986892601.44-189.44%金流量净额致
二、股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股报告期末表决权恢复的优先报告期末普通股股东总数569410
股股东总数（如有）前10名股东持股情况
股东名称股东性质持股比例持股数量持有有限售条件质押、标记或冻结情况
3方大集团股份有限公司2021年第三季度报告
的股份数量股份状态数量深圳市邦林科技发境内非国有法
11.11%1193328460质押34050000
展有限公司人
盛久投资有限公司境外法人9.89%1062498140
方威境内自然人3.86%414683780共青城时利和投资境内非国有法管理合伙企业（有1.48%158606090人限合伙）
VANGUARD
EMERGING
境外法人0.59%63126830
MARKETS STOCK
INDEX FUND
VANGUARD
TOTAL
INTERNATIONAL 境外法人 0.58% 6247740 0
STOCK INDEX
FUND
申万宏源证券(香
境外法人0.54%57743000
港)有限公司
曲春林境内自然人0.53%56668610
第一上海证券有限
境外法人0.37%39387040公司上海银叶投资有限
公司－银叶量化对
其他0.35%37555000冲1期私募证券投资基金前10名无限售条件股东持股情况股份种类股东名称持有无限售条件股份数量股份种类数量深圳市邦林科技发展有限公司119332846人民币普通股119332846盛久投资有限公司106249814境内上市外资股106249814方威41468378人民币普通股41468378共青城时利和投资管理合伙企业
15860609人民币普通股15860609（有限合伙）
VANGUARD EMERGING
6312683境内上市外资股6312683
MARKETS STOCK INDEX FUND
VANGUARD TOTAL
INTERNATIONAL STOCK INDEX 6247740 境内上市外资股 6247740
FUND
申万宏源证券(香港)有限公司5774300境内上市外资股5774300曲春林5666861人民币普通股5666861
第一上海证券有限公司3938704境内上市外资股3938704
上海银叶投资有限公司－银叶量
3755500人民币普通股3755500
化对冲1期私募证券投资基金
上述股东中，深圳市邦林科技发展有限公司与盛久投资有限公司为一致行动人，深圳市上述股东关联关系或一致行动的
邦林科技发展有限公司与共青城时利和投资管理合伙企业（有限合伙）属关联关系。其说明他流通股股东未通知本公司是否存在关联关系或一致行动人关系。
深圳市邦林科技发展有限公司通过平安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户前10名股东参与融资融券业务情
持有公司55000000股，上海银叶投资有限公司－银叶量化对冲2期私募证券投资基金况说明通过湘财证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司3755500股。
4方大集团股份有限公司2021年第三季度报告
(二)公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用√不适用
三、其他重要事项
√适用□不适用1、2021年5月14日，公司第九届董事会第八次会议审议通过《关于授权公司经营层启动分拆控股子公司境内上市筹划工作的议案》，开展筹划方大智创科技有限公司分拆境内上市事项，目前该事项正在有序推进中，公司将根据后续进展情况履行相应的信息披露义务。
2、2021年5月22日，公司在巨潮资讯网披露《关于签订项目投资框架协议的公告》，公司与广东省东莞市谢岗镇人民
政府于2021年5月21日签署了《投资框架协议》，公司拟在广东省东莞市谢岗镇投资开发方大湾区总部项目。
根据该协议约定，自协议签订即日起3个月内，如未能签订正式项目投资协议，则本协议到期自行终止，协议签订双方各不追诉对方责任。
目前，该协议有效期限已满，但协议签订双方就具体合作细节仍在积极推进正式协议的签订工作。公司将按照法律法规和《公司章程》的相关规定对项目的后续进展情况履行相应的审批程序和信息披露义务。
四、季度财务报表
(一)财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：方大集团股份有限公司
2021年09月30日
单位：元项目2021年9月30日2020年12月31日
流动资产：
货币资金1090821484.261463974162.44结算备付金拆出资金
交易性金融资产30300000.0014382896.04
衍生金融资产4454526.006974448.22
应收票据152767401.61207165063.97
应收账款501991348.97616952136.19
应收款项融资1567664.0010727129.28
预付款项21709101.0324105635.39应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款174795390.15162282396.88
其中：应收利息4170273.70应收股利买入返售金融资产
存货753126415.33837831790.88
合同资产1711133042.321433599583.48
5方大集团股份有限公司2021年第三季度报告
持有待售资产
一年内到期的非流动资产82147096.57141943454.82
其他流动资产249233259.27233223084.51
流动资产合计4774046729.515153161782.10
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资56292195.6055902377.95
其他权益工具投资17287305.0517628307.59
其他非流动金融资产5214355.945025186.16
投资性房地产5748024964.615634648416.52
固定资产662810319.30483217323.75
在建工程725040.43168626803.01生产性生物资产油气资产
使用权资产25892251.23
无形资产75968463.0177201610.87开发支出商誉
长期待摊费用7757174.394581487.32
递延所得税资产184085529.96186649335.96
其他非流动资产87143784.16104817688.85
非流动资产合计6871201383.686738298537.98
资产总计11645248113.1911891460320.08
流动负债：
短期借款1116339162.821048250327.62向中央银行借款拆入资金交易性金融负债
衍生金融负债915234.93
应付票据827471505.95866224515.42
应付账款1076366807.511282847988.91
预收款项2254588.941544655.62
合同负债175741672.77265487113.12卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬28549713.4460894196.78
应交税费30214193.04360325524.42
其他应付款125681172.43153635067.86
6方大集团股份有限公司2021年第三季度报告
其中：应付利息
应付股利6000000.00应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债55493380.99103359833.57
其他流动负债44597820.91107688425.69
流动负债合计3482710018.804251172883.94
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款1357500000.001099411462.35应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债23233503.20长期应付款长期应付职工薪酬
预计负债10748587.1833425500.13
递延收益8714722.849168492.17
递延所得税负债1053685980.261038084099.97其他非流动负债
非流动负债合计2453882793.482180089554.62
负债合计5936592812.286431262438.56
所有者权益：
股本1073874227.001088278951.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积122211002.3220459588.40
减：库存股42748530.12
其他综合收益41121644.712078167.63专项储备
盈余公积106783436.96一般风险准备
未分配利润4370447712.474217527242.56
归属于母公司所有者权益合计5607654586.505392378856.43
少数股东权益101000714.4167819025.09
所有者权益合计5708655300.915460197881.52
负债和所有者权益总计11645248113.1911891460320.08
法定代表人：熊建明主管会计工作负责人：林克槟会计机构负责人：吴博华
7方大集团股份有限公司2021年第三季度报告
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入2440132035.712109814646.71
其中：营业收入2440132035.712109814646.71利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本2259453596.061963916465.55
其中：营业成本1881981594.601658531169.33利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加42605856.4014033125.87
销售费用36934565.6028109869.44
管理费用112528612.4594390546.35
研发费用115626071.4498374317.83
财务费用69776895.5770477436.73
其中：利息费用66347206.9964524327.30
利息收入12172540.6910140274.23
加：其他收益12311647.2511091309.96投资收益（损失以“－”号填-1514996.8710790164.19
列）
其中：对联营企业和合营企业
-610182.35-763172.34的投资收益以摊余成本计量的金融
-5074940.86-3926616.19资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以
3537907.89215966.66“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填-823986.2849739363.64
列）资产减值损失（损失以“-”号填
18669136.8234413217.41
列）资产处置收益（损失以“-”号填-2078383.51-9434.00
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）210779764.95252138769.02
加：营业外收入1376938.98662685.54
8方大集团股份有限公司2021年第三季度报告
减：营业外支出4203234.416333608.61
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）207953469.52246467845.95
减：所得税费用21609456.5428340608.08
五、净利润（净亏损以“－”号填列）186344012.98218127237.87
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”
186344012.98218127237.87号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润177028283.49217998439.32
2.少数股东损益9315729.49128798.55
六、其他综合收益的税后净额39025333.852280449.16归属母公司所有者的其他综合收益
39043477.082280449.16
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
-341002.54-691193.11合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
-341002.54-691193.11值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
39384479.622971642.27
收益
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准
备
5.现金流量套期储备-1331360.513442081.39
6.外币财务报表折算差额-884201.82-470439.12
7.其他41600041.95
归属于少数股东的其他综合收益的
-18143.23税后净额
七、综合收益总额225369346.83220407687.03归属于母公司所有者的综合收益
216071760.57220278888.48
总额
归属于少数股东的综合收益总额9297586.26128798.55
八、每股收益：
（一）基本每股收益0.160.20
9方大集团股份有限公司2021年第三季度报告
（二）稀释每股收益0.160.20
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：17512.89元，上期被合并方实现的净利润为：
2627403.70元。
法定代表人：熊建明主管会计工作负责人：林克槟会计机构负责人：吴博华
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金2380701066.942091586674.74客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还18803693.237250128.53
收到其他与经营活动有关的现金125951280.14323035234.64
经营活动现金流入小计2525456040.312421872037.91
购买商品、接受劳务支付的现金1944909082.931496501044.52客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现
284134957.35247549679.77
金
支付的各项税费464021370.51101278639.28
支付其他与经营活动有关的现金324283989.55395947658.80
经营活动现金流出小计3017349400.342241277022.37
经营活动产生的现金流量净额-491893360.03180595015.54
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金2453319773.845297444682.56
取得投资收益收到的现金3940337.4223153966.56
处置固定资产、无形资产和其他475111.2921817.09
10方大集团股份有限公司2021年第三季度报告
长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金250.00
投资活动现金流入小计2457735222.555320620716.21
购建固定资产、无形资产和其他
67847095.60108767712.03
长期资产支付的现金
投资支付的现金2294960000.005378820000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付
125388100.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金14014646.30224580.00
投资活动现金流出小计2502209841.905487812292.03
投资活动产生的现金流量净额-44474619.35-167191575.82
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金1200000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金1467255619.102582964542.85收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计1467255619.102584164542.85
偿还债务支付的现金649443747.681777978153.39
分配股利、利润或偿付利息支付
90573088.35158396498.92
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
4560100.00
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金804958837.86560897289.10
筹资活动现金流出小计1544975673.892497271941.41
筹资活动产生的现金流量净额-77720054.7986892601.44
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-2257877.64-30895.79影响
五、现金及现金等价物净增加额-616345911.81100265145.37
加：期初现金及现金等价物余额1028386529.73730933482.19
六、期末现金及现金等价物余额412040617.92831198627.56
(二)财务报表调整情况说明
1、2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√适用□不适用是否需要调整年初资产负债表科目
√是□否合并资产负债表
单位：元项目2020年12月31日2021年01月01日调整数
流动资产：
11方大集团股份有限公司2021年第三季度报告
货币资金1463974162.441463974162.44结算备付金拆出资金
交易性金融资产14382896.0414382896.04
衍生金融资产6974448.226974448.22
应收票据207165063.97207165063.97
应收账款616952136.19616952136.19
应收款项融资10727129.2810727129.28
预付款项24105635.3924105635.39应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款162282396.88162282396.88
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货837831790.88837831790.88
合同资产1433599583.481433599583.48持有待售资产一年内到期的非流动
141943454.82141943454.82
资产
其他流动资产233223084.51233223084.51
流动资产合计5153161782.105153161782.10
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资55902377.9555902377.95
其他权益工具投资17628307.5917628307.59
其他非流动金融资产5025186.165025186.16
投资性房地产5634648416.525634648416.52
固定资产483217323.75483217323.75
在建工程168626803.01168626803.01生产性生物资产油气资产
使用权资产7208915.407208915.40
无形资产77201610.8777201610.87开发支出商誉
长期待摊费用4581487.324581487.32
递延所得税资产186649335.96186649335.96
其他非流动资产104817688.85104817688.85
12方大集团股份有限公司2021年第三季度报告
非流动资产合计6738298537.986745507453.387208915.40
资产总计11891460320.0811898669235.487208915.40
流动负债：
短期借款1048250327.621048250327.62向中央银行借款拆入资金交易性金融负债
衍生金融负债915234.93915234.93
应付票据866224515.42866224515.42
应付账款1282847988.911282847988.91
预收款项1544655.621544655.62
合同负债265487113.12265487113.12卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬60894196.7860894196.78
应交税费360325524.42360325524.42
其他应付款153635067.86153635067.86
其中：应付利息
应付股利6000000.006000000.00应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动
103359833.57105466746.782106913.21
负债
其他流动负债107688425.69107688425.69
流动负债合计4251172883.944253279797.152106913.21
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款1099411462.351099411462.35应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债5102002.195102002.19长期应付款长期应付职工薪酬
预计负债33425500.1333425500.13
递延收益9168492.179168492.17
递延所得税负债1038084099.971038084099.97其他非流动负债
非流动负债合计2180089554.622185191556.815102002.19
负债合计6431262438.566438471353.967208915.40
13方大集团股份有限公司2021年第三季度报告
所有者权益：
股本1088278951.001088278951.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积20459588.4020459588.40
减：库存股42748530.1242748530.12
其他综合收益2078167.632078167.63专项储备
盈余公积106783436.96106783436.96一般风险准备
未分配利润4217527242.564217527242.56归属于母公司所有者权益
5392378856.435392378856.43
合计
少数股东权益67819025.0967819025.09
所有者权益合计5460197881.525460197881.52
负债和所有者权益总计11891460320.0811898669235.487208915.40调整情况说明
根据新租赁准则要求，公司自2021年1月1日起对所有租入资产（选择简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外）确认使用权资产和租赁负债，并分别确认折旧和利息费用。
在准则衔接政策上选择简化处理，即租赁负债等于剩余租赁付款额的现值，使用权资产等于租赁负债金额并进行必要调整。采用该方法，不影响公司2021年年初留存收益。
2、2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□适用√不适用
(三)审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是√否
公司第三季度报告未经审计。
方大集团股份有限公司董事会
2021年10月30日
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