智光电气：关于更换会计师事务所的公告

证券代码：002169
债券代码：112752
债券代码：112828
证券简称：智光电气
债券简称：18智光 01
债券简称：18智光 02
公告编号：2020025广州智光电气股份有限公司本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
■拟聘任的会计师事务所名称：华兴会计师事务所（特殊普通合伙）
■原聘任的会计师事务所名称：广东正中珠江会计师事务所(特殊普通合伙)
■变更会计师事务所的简要原因及前任会计师的异议情况：考虑公司业务发
展情况和未来审计的需要公司拟变更 2020 年度财务审计机构及内部控制审计
机构为华兴会计师事务所（特殊普通合伙）。正中珠江对公司拟更换会计师事务所事项无异议。
一、更换会计师事务所的说明公司原财务审计机构广东正中珠江会计师事务所(特殊普通合伙)（以下简称“正中珠江”）已连续为公司提供审计服务多年，在执业过程中坚持独立审计原则，客观、公正、公允地为公司提供了优质的审计服务，较好地完成了公司的各项审计相关工作，公司对正中珠江多年来的辛勤工作和良好服务表示诚挚的感谢！
考虑公司业务发展情况和未来审计的需要，经公司董事会审计委员会提议拟变更提供年度审计服务的会计师事务所，拟聘请华兴会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2020 年度财务审计机构，并提请授权公司经营管理层根据公司实际业务情况和市场情况等与审计机构协商确定审计费用。
二、拟聘任会 计师事务所的基本情况
1 、机构信息
（1）名称：华兴会计师事务所（特殊普通合伙）
（2）机构性质：为特殊普通合伙企业
（3）历史沿革：华兴会计师事务所(特殊普通合伙)前身系福建华兴会计师事务所，创立于 1981 年，隶属福建省财政厅。1998 年 12 月与原主管单位福建省财政厅脱钩，改制为福建华兴有限责任会计师事务所，2009 年 1 月 1 日起更名为福建华兴会计师事务所有限公司，2014 年 1 月起，转制为福建华兴会计师事务所(特殊普通合伙)。2019 年 7 月，更名为华兴会计师事务所(特殊普通合伙)。
（4）注册地址：福建省福州市鼓楼区湖东路 152 号中山大厦 B 座 7-9 楼
（5）业务资质：华兴会计师事务所(特殊普通合伙)已取得证券期货从业资
格、银行间市场交易商协会会员资格和军工涉密业务咨询服务安全保密资质，是中国首批获得证券期货相关业务资格的会计师事务所之一。
（6）投资者保护能力：截至 2019 年 12 月 31 日，华兴会计师事务所(特殊普通合伙)已计提职业风险基金，尚未使用。华兴会计师事务所(特殊普通合伙）另购买了累计赔偿限额为 8000 万元的职业保险，能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任。
（7）是否加入相关国际会计网络：尚未加入相关国际会计网络。
2 、 上年末人员信息
（1）截至 2019 年 12 月 31 日的合伙人数量：33 人。
（2）截至 2019 年 12 月 31 日的注册会计师数量：252 人。
（3）截至 2019 年 12 月 31 日的从业人员数量：500 余人。
（4）是否有注册会计师从事过证券服务业务：200 余人。
（5）拟签字注册会计师姓名和从业经历：
刘远帅，注册会计师，2003 年起从事注册会计师业务，至今为多家上市公司提供过 IPO申报审计、上市公司年报审计和重大资产重组审计等证券服务。
区伟杰，注册会计师，2010 年起从事注册会计师业务，至今为多家上市公司提供过 IPO申报审计、上市公司年报审计和重大资产重组审计等证券服务。
3 、 最近一年业务信息
（1）2018 年总收入：1.73 亿元。
（2）2018 年审计业务收入：1.52 亿元。
（3）2018 年证券业务收入：5256 万元。
（4）2019 年审计公司家数：652 家。
（5）2019 年上市公司年报审计家数：36 家。
（6）是否有涉及上市公司所在行业审计业务经验：上市公司主要行业包括
制造业、信息传输、软件和信息技术服务业、批发和零售业、文化、体育和娱乐业、房地产业和电力、热力、燃气及水生产和供应业。华兴会计师事务所(特殊普通合伙)具有公司所在行业审计业务经验。
4 、 执业信息华兴会计师事务所(特殊普通合伙）及其从业人员均不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。
刘远帅（拟签字项目合伙人）从事证券服务业务超过 16 年，区伟杰（拟签字注册会计师）从事证券服务业务超过 10 年，具备相应专业胜任能力。
根据华兴会计师事务所(特殊普通合伙)质量控制政策和程序，张玉拟担任项目质量控制复核人。张玉从事证券服务业务多年，负责审计和复核多家上市公司，具备相应专业胜任能力。
5 、诚信记录
华兴会计师事务所(特殊普通合伙)最近三年未受到刑事处罚、行政处罚及自律监管措施。2019 年 11 月收到厦门证监局文号“中国证券监督管理委员会厦门监管局行政监管措施决定书〔2019〕18 号”的行政监管措施决定书一份。
拟签字项目合伙人刘远帅最近三年未受到刑事处罚、行政处罚、行政监管措施和自律监管措施。
拟签字注册会计师区伟杰最近三年未受到刑事处罚、行政处罚、行政监管措施和自律监管措施。
三、更换会计师事务所履行的程序
（一）公司董事会审计委员会意见
公司董事会审计委员会对华兴会计师事务所进行了审查，认为华兴会计师事务所满足为公司提供审计服务的资质要求，具备审计的专业能力，同意聘请华兴会计师事务所为公司 2020年度审计机构，并将该事项提交公司董事会审议。
（二）独立董事事前认可及独立意见
1、独立董事事前认可意见
我们就公司拟更换会计师事务所的事项向公司管理层了解了具体情况，并审核了拟聘会计师事务所的相关资质等证明材料。我们认为华兴会计师事务所（特殊普通合伙）具备会计师事务所执业证书以及证券、期货等相关业务资格， 具有多年为上市公司提供审计服务经验，能够满足公司财务及内部控制审计工作要求。公司本次变更会计师事务所的审议程序符合法律、法规和《公司章程》的有关规定，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情况。 我们同意将上述议案提交公司董事会审议。
2、独立董事意见经审查，我们认为：华兴会计师事务所（特殊普通合伙）具备会计师事务所执业证书以及从事证券、期货相关业务的资格，具有多年为上市公司提供审计服务的经验与能力，能够满足公司 2020 年度财务审计和内部控制审计工作要求，能够独立对公司财务状况和内部控制状况进行审计。公司本次变更会计师事务所的审议程序符合法律、法规和《公司章程》的有关规定，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形。
因此，我们同意公司变更会计师事务所及聘请华兴会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2020 年度财务审计和内部控制审计机构，并同意将此议案提交公司股东大会审议。
（三）、董事会审议情况
广州智光电气股份有限公司于 2020年 4月 27日召开的第五届董事会第十四
次会议审议通过了《关于更换会计师事务所的议案》，董事会同意改聘华兴会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2020 年度财务报告审计及内部控制审计机构，并将该议案提交公司股东大会审议。
（四）、本次变更会计师事务所事项尚需提交公司 2019 年度股东大会审议，并自公司股东大会审议通过之日起生效。
特此公告。
广州智光电气股份有限公司董事会
2020年4月29日