中威电子:大华核字[2021] 0012319号-前次募集资金使用情况鉴证报告

杭州中威电子股份有限公司
前次募集资金使用情况鉴证报告
大华核字[2021]0012319号
大华会计师事务所(特殊普通合伙)
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）杭州中威电子股份有限公司前次募集资金使用情况鉴证报告（截至2021年3月31日）目录页次
一、前次募集资金使用情况鉴证报告1-2
二、杭州中威电子股份有限公司前次募集资金使1-8用情况报告前次募集资金使用情况鉴证报告
大华核字[2021]0012319号
杭州中威电子股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的杭州中威电子股份有限公司（以下简称中威电子）编制的截至2021年3月31日的《前次募集资金使用情况报告》。
一、董事会的责任中威电子董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号）的规定
编制《前次募集资金使用情况报告》，并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对中威电子《前次募集资金使用情况报告》发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的
规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对中威电子前次募集资金使用情况报告是否不存在重大错报获取合理保证。
在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
三、鉴证结论
我们认为，中威电子董事会编制的《前次募集资金使用情况报告》
第1页大华核字[2021]0012319号前次募集资金使用情况鉴证报告符合中国证监会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号）的规定，在所有重大方面公允反映了中威电子截至
2021年3月31日前次募集资金的使用情况。
四、对报告使用者和使用目的的限定
需要说明的是，本鉴证报告仅供中威电子申请向特定对象发行股票之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为中威电子证券发行申请文件的必备内容，随其他申报材料一起上报。
大华会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师：
(项目合伙人)郑志刚
中国·北京中国注册会计师：
王志东
二〇二一年十一月十六日
第2页杭州中威电子股份有限公司截止2021年3月31日前次募集资金使用情况报告杭州中威电子股份有限公司前次募集资金使用情况报告
一、前次募集资金的募集情况杭州中威电子股份有限公司（以下简称“本公司”）经中国证券监督管理委员会《关于核准杭州中威电子股份有限公司非公开发行股票的批复》证监许可〔2017〕2341号文核准，公司由主承销商国信证券股份有限公司、联合主承销商中泰证券股份有限公司采用询价方式，向 4名特定对象非公开发行人民币普通股（A股）股票 30303028股，每股发行价格为 13.20元，共募集资金399999969.60元，坐扣承销和保荐费用8479999.68元后的募集资金为
391519969.92元，已由主承销商国信证券股份有限公司于2018年6月6日汇入本公司募
集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用1784150.97元后，公司本次募集资金净额为389735818.95元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2018〕148号）。
截至2021年3月31日，募集资金存储专户情况如下：
金额单位：人民币元截止日余银行名称账号初时存放金额备注额北京银行股份有限公司杭州
20000037796200023128497188519969.920.00已注销
分行中国农业银行股份有限公司
1904530104002345853000000.000.00已注销
杭州高新支行浙商银行股份有限公司杭州
3310010410120100076147150000000.000.00已注销
运河支行
合计391519969.920.00
注：本公司已于2020年12月将前次募集资金申请永久补流，并对募集资金专户进行销户，相关的募集资金三方监管协议同时终止，具体情况详见本报告二、（四）、5所述。
二、前次募集资金的实际使用情况
（一）前次募集资金使用情况
详见附表《前次募集资金使用情况对照表》。
（二）前次募集资金实际投资项目变更情况
1、2019年度变更情况
由于业务开展对于云计算资源的需求特殊性，以及目前第三方云计算资源价格的优势，
第1页杭州中威电子股份有限公司截止2021年3月31日前次募集资金使用情况报告
公司拟减少原募集资金投资项目用于 IT资源建设的投入，减少部分软硬件投资，鉴于此，公司经过严谨的市场研究和可行性论证，适时调整募集资金投资项目的投资规模及投资结构，充分发挥投入资金的效益。公司于2019年4月24日召开了第三届董事会第十九次会议及第三届监事会第十七次会议并经2018年度股东大会审议通过了《关于调整部分非公开发行募投项目投资规模及实施进度的议案》，同意公司非公开发行募集资金投资项目之“视频云平台建设项目”的投资规模由35752.28万元调整为18678.14万元，使用募集资金投入规模保持不变，达到预计可使用状态时间由2019年4月30日调整为2021年4月30日；同意将公司非公开发行募集资金投资项目之“视频大数据智能应用技术研发项目”的投资规模由
7475.68万元调整为5301.24万元，使用募集资金投入规模保持不变，达到预计可使用状
态时间由2019年4月30日调整为2021年4月30日。
2、2020年度变更情况
本公司于2020年12月8日召开了第四届董事会第十二次会议和第四届监事会第十一次会议并经2020年第二次临时股东大会审议通过了《关于募集资金投资项目终止并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》，基于项目实际情况，为提高募集资金使用效率，董事会同意公司终止募投项目“视频云平台建设项目”和“视频大数据智能应用技术研发项目”，并将剩余募集资金21624.66万元（包括累计收到的理财产品收益及银行利息扣除银行手续费等的净额，具体金额以实际结转时专户资金余额为准）永久补充流动资金。
（三）前次募集资金投资先期投入项目对外转让或置换情况
1、前次募集资金投资项目不存在对外转让的情况。
2、置换情况：
为加快公司募集资金投资项目的建设，提高募集资金的使用效率，在募集资金实际到位之前，公司已使用自筹资金预先投入了相关募集资金投资项目，具体情况如下：
拟用募集资金投入金额
序号项目名称已预先投入金额（万元）（万元）
1视频云平台建设项目18673.58594.23
2视频大数据智能应用技术研发项目5300.00306.81
3补充流动资金15000.00--
合计38973.58901.04根据天健会计师事务所（特殊普通合伙）专项核查并出具的《关于杭州中威电子股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》（天健审〔2018〕6978号），截至2018年
6月12日，本公司募集资金实际到位之前以自筹资金对“视频云平台建设项目”、“视频大数据智能应用技术研发项目”进行了预先投入，投入金额总计人民币9010429.13元，公司拟以募集资金置换已预先投入募投项目的自筹资金总额为人民币9010429.13元。
截至2018年6月30日，募集资金到位前以自有资金投入的9010429.13元已全部完
第2页杭州中威电子股份有限公司截止2021年3月31日前次募集资金使用情况报告成置换。
（四）闲置募集资金使用情况1、公司于2018年6月15日召开了第三届董事会第十一次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过人民币30000万元的闲置募集资金购买安全性高、流动性好、不影响公司正常运营的保本型理财产品或定期存款、结
构性存款等，单个产品投资期限不超过12个月。
（1）公司2018年度依据上述决议将闲置募集资金用于现金管理（购买保本型理财产品或定期存款、结构性存款）的累计金额为35000.00万元，赎回保本型理财产品及定期存款到期累计金额为22000.00万元，取得投资收益及定期存款利息金额为232.91万元。
（2）公司2019年度依据上述决议将闲置募集资金用于现金管理（购买保本型理财产品或定期存款、结构性存款）的累计金额为15000.00万元，赎回保本型理财产品及定期存款到期累计金额为27000.00万元，取得投资收益及定期存款利息金额为381.31万元。
（3）公司2020年1-6月份依据上述决议将闲置募集资金用于现金管理（购买保本型理财产品或定期存款、结构性存款）的累计金额为5000.00万元，赎回保本型理财产品及定期存款到期累计金额为10000.00万元，取得投资收益及定期存款利息金额为62.09万元。
2、公司于2019年1月11日召开第三届董事会第十四次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在保证募集资金投资项目建设的资金需求、保证募集资金投资项目正常进行的情况下，拟使用不超过人民币4000万元部分闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过12个月，公司已于2019年4月1日归还暂时补充流动资金的募集资金4000万元。
3、公司于2019年4月2日召开了第三届董事会第十八次会议，会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在保证募集资金投资项目建设的资金需求、保证募集资金投资项目正常进行的情况下，拟使用不超过人民币1亿元部分闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过12个月，公司分别于2019年7月5日、2019年9月11日和2019年11月18日提前归还了用于暂时补
充流动资金的募集资金1000万元，50万元和50万元；2020年1月17日和2020年3月
26日，公司分别归还了用于暂时补充流动资金的募集资金100万元和8800万元。
4、公司于2020年3月27日召开了第四届董事会第六次会议，会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在保证募集资金投资项目建设的资金需求、保证募集资金投资项目正常进行的情况下，拟使用不超过人民币1.5亿元部分闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过9个月。公司分别于2020年12月3日、2020年12月4日、2020年12月7日公司提前归还了上述用
第3页杭州中威电子股份有限公司截止2021年3月31日前次募集资金使用情况报告
于暂时补充流动资金的闲置募集资金7000万元、5000万元、3000万元至募集资金专用账户。
5、如本报告二、（二）、2、2020年度变更情况所述，本公司经第四届董事会第十二次会议、第四届监事会第十一次会议以及2020年第二次临时股东大会审议通过了《关于募集资金投资项目终止并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》，将募集资金专用账户结余资金21632.56万元（其中：募集资金21031.91万元；理财产品收益及银行利息扣除银行手续费等的净额600.65万元）用于永久补充流动资金，公司已完成资金划转，并已对募集资金专户进行销户，相关的募集资金三方监管协议同时终止。
（五）前次募集资金使用情况与公司定期报告的对照公司上述前次募集资金使用情况报告中募集资金实际使用情况与本公司定期报告和其
他信息披露文件中披露的有关内容一致，实际情况与披露内容不存在差异。
三、募集资金投资项目产生的经济效益情况
详见附表《前次募集资金投资项目实现效益情况对照表》。
四、前次发行涉及以资产认购股份的相关资产运行情况前次募集资金不存在资产认购股份的情况。
五、前次募集资金结余及节余募集资金使用情况
如本报告二、（四）、5所述，公司已将募投项目剩余资金21632.56万元（包括累计收到的理财产品收益及银行利息扣除银行手续费等的净额）永久补充流动资金，用于公司日常生产经营及业务发展。公司已完成资金划转，并已对募集资金专户进行销户，相关的募集资金三方监管协议同时终止。
六、前次募集资金使用的其他情况
1、2018年10月29日，公司募集资金专户北京银行20000037796200023128497账户转
账5000.00万元至公司江苏银行平江支行30010156460000001账户，用于购买结构性存款，取得编号00037176、00037177、00037178、00037179、00037180号单位定期存单，金额合计5000.00万元，到期日为2018年12月28日。2018年10月28日，公司以上述5000.00万元定期存单为质押标的物与江苏银行平江支行签订了编号为 WYCZY30012018034 等 5 份质押合同，为公司通过签订的 WYJHC220181030045705 等 5 份《江苏银行直销银行稳银计划借款协议》取得的4963.27万元借款提供质押担保。2018年12月29日，公司利用募集资金
第4页杭州中威电子股份有限公司截止2021年3月31日前次募集资金使用情况报告
在江苏银行购买的理财产品解除质押并到期，公司募集资金账户(北京银行股份有限公司杭州分行20000037796200023128497号)收回理财资金50225347.20元。
2、2018年6月28日，公司募集资金账户浙商银行杭州运河支行3310010410120100076147
账户支出5000.00万元转存定期存款，取得存单号为20088023的6个月定期存单，到期日为2018年12月28日。2018年10月19日，公司以该存单为质押标的物与浙商银行杭州运河支行签订了权利质押合同(浙商银权质字(2018)第00024号)，为公司向浙商银行取得的
3000.00万元借款提供质押担保，2018年12月28日，公司5000.00万元定期存款解除质押并到期。
3、2019年度，公司3269.60万元募集资金被违规使用，其中2314.00万元被用于经营活动，955.60万元被公司实际控制人石旭刚占用。截至本报告出具日，上述被违规使用募集资金均已归还。
第5页杭州中威电子股份有限公司截止2021年3月31日前次募集资金使用情况报告（本页无正文）
杭州中威电子股份有限公司（盖章）董事会
二〇二一年十一月十六日
第6页杭州中威电子股份有限公司截止2021年3月31日前次募集资金使用情况报告附表1前次募集资金使用情况对照表截至2021年3月31日
编制单位：杭州中威电子股份有限公司金额单位：人民币万元
募集资金总额38973.58已累计使用募集资金总额39694.94
各年度使用募集资金总额：
变更用途的募集资金总额21031.91
其中：2018年16285.40
2019年912.31
变更用途的募集资金总额比例53.96%
2020年22497.23
投资项目募集资金投资总额截止日募集资金累计投资额项目达到预定可使用实际投资金额与募集前承诺投募集后承诺投募集前承诺投募集后承诺投状态日期（或截止日序号承诺投资项目实际投资项目实际投资金额实际投资金额募集后承诺投资资金额资金额资金额资金额项目完工程度）金额的差额
1视频云平台建设项目视频云平台建设项目18673.5818673.581810.0818673.5818673.581810.08-16863.50项目终止
视频大数据智能应用视频大数据智能应用
25300.005300.001131.585300.005300.001131.58-4168.42项目终止
技术研发项目技术研发项目
3补充流动资金补充流动资金15000.0015000.0015120.7215000.0015000.0015120.72120.72——
4永久补充流动资金21632.5621632.5621632.56——
合计38973.5838973.5839694.9438973.5838973.5839694.94721.36
第7页杭州中威电子股份有限公司截止2021年3月31日前次募集资金使用情况报告附表2前次募集资金投资项目实现效益情况对照表截至2021年3月31日
编制单位：杭州中威电子股份有限公司金额单位：人民币万元实际投资项目截止日投资项目最近三年实际效益截止日累计实现是否达到预计承诺效益序号项目名称累计产能利用率201820192020效益效益
1视频云平台建设项目【注1】5873.54【注2】269.82269.82否
2视频大数据智能应用技术研发项目【注1】不适用不适用
3补充流动资金不适用不适用不适用不适用
4永久补充流动资金不适用不适用不适用不适用
注1：根据当前市场环境、公司经营发展战略及募集资金项目实施进展情况，经公司第四届董事会十二次会议、第四届监事会十一次会议、2020年第二次临时股东大会审议后作出终止募投项目“视频云平台建设项目”和“视频大数据智能应用技术研发项目”的审慎决策，故截至2020年12月31日公司无累计产能利用率。
注2：第一年-89.96万元，第二年139.53万元，第三年1069.17万元，第四年1973.12万元，第五年2781.68万元。