宁波银行:宁波银行股份有限公司配股说明书摘要

宁波银行股份有限公司配股说明书摘要
股票简称：宁波银行股票代码：002142
优先股简称：宁行优01、宁行优02优先股代码：140001、140007宁波银行股份有限公司
BANK OF NINGBO CO.LTD.（住所：中国浙江省宁波市鄞州区宁东路345号）配股说明书摘要（申报稿）
第一保荐机构（联席主承销商）联席保荐机构（联席主承销商）联席主承销商
签署日期：年月日
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公司声明
本公司全体董事、监事、高级管理人员承诺配股说明书及其摘要不存在任何
虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并保证所披露信息的真实、准确、完整。
公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证
配股说明书及其摘要中财务会计报告真实、完整。
证券监督管理机构及其他政府部门对本次发行所作的任何决定，均不表明其对公司所发行证券的价值或者投资人的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。
根据《证券法》的规定，证券依法发行后，公司经营与收益的变化，由公司自行负责，由此变化引致的投资风险，由投资者自行负责。
投资者若对配股说明书及其摘要存在任何疑问，应咨询自己的股票经纪人、律师、会计师或其他专业顾问。
配股说明书摘要的目的仅为向公众提供有关本次发行的简要情况。投资者在做出认购决定之前，应仔细阅读配股说明书全文，并以其作为投资决定的依据。
配股说明书全文同时刊载于深圳证券交易所网站。
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重大事项提示
公司特别提示投资者对下列重大事项给予充分关注，并仔细阅读配股说明书中有关风险因素的章节。
一、配股募集资金情况
本次发行募集资金总额不超过人民币120亿元（含120亿元），最终募集资金规模提请股东大会授权公司董事会，并由董事会授权董事长，按照实际发行时的配股价格和配股数量确定。本次配股募集资金扣除相关发行费用后将全部用于补充公司核心一级资本。
二、配股基数、比例和数量
本次配股的股份数量拟以实施本次配股方案的 A 股股权登记日收市后的公
司 A 股股份总数为基数，按每 10 股配售 1 股的比例向全体 A 股股东配售，配售股份不足1股的，按深圳证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司的有关规定处理。若以公司截至2021年6月30日的股本6008016286股为基数测算，本次配售股份数量总计为600801628股。本次配股实施前，若因公司送股、资本公积金转增股本、可转债转股及其他原因导致公司总股本变动，则配售股份数量按照变动后的总股本进行相应调整。
三、定价原则及配股价格
（一）定价原则
1、参考公司股票在二级市场的价格、市盈率及市净率等估值指标，并综合
考虑公司的发展前景与股东利益等因素，遵循公司董事会与保荐机构（主承销商）协商确定的原则；
2、考虑公司未来三年的核心一级资本需求。
（二）配股价格
根据刊登发行公告前 A 股市场交易的情况，采用市价折扣法确定配股价格，
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最终配股价格由股东大会授权公司董事会，并由董事会授权董事长，在发行前根据市场情况与保荐机构（主承销商）协商确定。
四、配售对象
本次配股 A 股股权登记日当日收市后在中国证券登记结算有限责任公司深
圳分公司登记在册的公司全体 A 股股东。
五、承销方式及承销期
本次配股承销方式：本次配股采用代销方式。
本次配股的承销期：自本次配股说明书刊登之日起至本次配股完成公告之日止。
六、本次配股前滚存未分配利润的分配方案
本次配股完成后的全体 A 股股东依其持股比例享有本次配股前公司滚存的未分配利润。
七、关于本行的股利分配政策及现金分红情况根据现行有效的《公司章程》及《宁波银行股份有限公司未来三年（2019年-2021年）股东回报规划》，本行利润分配政策应重视对投资者的合理投资回报，同时兼顾公司的可持续发展，在盈利和资本充足率满足持续经营和长远发展要求的前提下，实施积极的利润分配方案，充分维护公司股东依法享有投资收益的权利。利润分配政策应保持连续性和稳定性。
公司年末资本充足率低于国家监管机关要求的最低标准的，该年度一般不得向股东分配现金股利。在确保资本充足率满足监管法规的前提下，公司在依法弥补亏损、提取法定公积金和一般准备，并扣除向优先股股东支付的股息后有可分配利润的，可以进行分红，其中以现金方式分配的利润不少于当年度实现的可分配利润的10%。
公司优先采取现金分红的方式进行股利分配。在董事会认为公司股票价格与股本规模不相匹配或董事会认为必要时，董事会可以在满足上述现金股利分配的
4宁波银行股份有限公司配股说明书摘要基础上，提出股票股利分配预案并在股东大会审议批准后实施。
鉴于公司目前处于成长期且有较大的资本需求，同时为充分兼顾股东分红回报需求，公司规划未来三年现金分红方式在当年度利润分配中的比例不低于
40%。如公司资本充足率仅达到或低于国家监管机关要求的最低标准或监管要求时，该年度分红方案将视监管部门要求而定。
当公司每股净资产过高导致股票流动性不足、董事会认为公司股票价格与股
本规模不相匹配或董事会认为必要时，董事会可以在满足上述现金分红要求的基础上，提出股票股利分配方案并在股东大会审议批准后实施。公司需在年度报告中详细披露股票股利分配方案的决策依据及其对公司每股净资产的摊薄影响。
公司董事会根据相关法律法规、监管要求、《公司章程》及具体情况制定分红规划，充分听取股东（特别是中小股东）和独立董事的意见，经董事会审议通过后，提交股东大会审议通过后实施。
本行最近三年的具体分红情况如下：
2019年3月28日，发行人召开第六届董事会第九次会议，审议通过了《宁波银行股份有限公司2018年度利润分配预案》，同意按2018年度净利润的
10.00%提取法定公积金10.86亿元；按2018年风险资产期末余额1.50%差额提
取一般准备金16.33亿元；向权益分派股权登记日收市后登记在册的普通股股东
派发现金红利，每10股派发现金红利4元（含税）。以上议案已经发行人于2019年5月16日召开的2018年年度股东大会审议通过，并在2018年年度股东大会审议通过后两个月内实施完毕。
2020年4月23日，发行人召开第七届董事会第二次会议，审议通过了《宁波银行股份有限公司2019年度利润分配预案》，同意按2019年度净利润的
10.00%提取法定公积金13.07亿元；按2019年风险资产期末余额1.50%差额提
取一般准备金23.38亿元；向权益分派股权登记日收市后登记在册的普通股股东
派发现金红利，每10股派发现金红利5元（含税）。以上议案已经发行人于2020年5月18日召开的2019年年度股东大会审议通过，并在2019年年度股东大会审议通过后两个月内实施完毕。
2021年4月10日，发行人召开第七届董事会第六次会议，审议通过了《宁波银行股份有限公司2020年度利润分配预案》，同意按2020年度净利润的
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10.00%提取法定公积金13.82亿元；按2020年风险资产期末余额1.50%差额提
取一般准备金27.29亿元；向权益分派股权登记日收市后登记在册的普通股股东
派发现金红利，每10股派发现金红利5元（含税）。以上议案已经发行人于2021年5月18日召开的公司2020年年度股东大会审议通过，并在2020年年度股东大会审议通过后两个月内实施完毕。
2018至2020年，发行人累计向普通股股东现金分红81.67亿元，最近三年
累计现金分红占近三年年均合并报表中归属于上市公司普通股股东净利润的比
例为64.10%，高于30%；各年度以现金方式向普通股股东分配的利润均高于当年实现的归属于普通股股东的可分配利润的10%，符合《公司章程》的有关规定。
八、本公司特别提醒投资者注意“第二节风险因素”中的下列风险
（一）行业风险
1、社会经济环境风险
本行的经营业绩、财务状况和业绩前景在很大程度上受到中国的经济发展状
况、宏观经济政策和产业结构调整的影响。当部分行业的企业受国家经济环境影响出现经营状况恶化时，将会增加银行业的信用风险，甚至会导致银行不良资产增加。
近年来，外部经济环境不确定性持续增加，尤其是2020年年初新冠疫情爆发、中美贸易摩擦持续，导致国内的经济下行压力增加。受宏观经济环境影响，银行业也面临业务增长放缓、利差收窄、资产质量下降、盈利水平下滑等压力。
中国经济目前正处于企稳回升的阶段，未来能否持续回升或保持较高的经济增长速度存在一定的不确定性。不利的宏观环境会使整个银行业经受挑战，进而影响到本行的资产质量、经营业绩和财务状况。
2、利率市场化风险近年来，为提升资金配置效率和市场化程度，监管部门加快了利率市场化的进程。目前，我国已全面放开金融机构贷款利率浮动下限、金融机构存款利率浮动上限和票据贴现利率管制，改由金融机构根据商业原则自主确定。此外，近年来银行理财业务发展迅速，金融机构开始发行大额可转让存单，存款利率的市场
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化进程不断提速。
随着利率市场化进程的不断推进，商业银行对存款的竞争将不断加剧，银行差异化经营、精细化定价将成为趋势，行业内部分化将进一步加剧。作为中小银行，发行人负债成本面临一定的上行压力，若贷款或投资的利率无法同步提升，利差水平将逐渐收窄，可能对其盈利能力及财务状况造成不利影响。
3、金融市场开放的风险
随着我国金融市场对外开放进入快车道，商业银行将面临更加开放的市场竞争环境。相比外资银行，国内银行缺少充足的金融衍生投资品及风险对冲工具，缺少面对全球资本竞争的实战经验和综合实力，在资本、投资、业务、产品以及市场多领域的综合化甚至全球化竞争中处于弱势，竞争压力日益增大。未来金融市场的开放，会给本行带来更多的风险和挑战。
（二）业务及财务风险
1、贷款资产质量下降的风险报告期各期末，发行人五级分类制度下的不良贷款（包括次级、可疑和损失类贷款）余额分别为33.53亿元、41.42亿元、54.56亿元和62.72亿元，不良贷款率分别为0.78%、0.78%、0.79%和0.79%。报告期内，发行人不良贷款率保持稳定，不良贷款余额有所上升，主要系受国内经济增速放缓、结构调整、增长方式转变等因素影响所致。
虽然发行人采取了一系列风险控制举措降低贷款的信用风险，但由于受到我国经济结构调整、经济增速放缓的不利影响，报告期内发行人不良贷款余额仍呈上升趋势。若未来我国经济整体运行情况或者发行人业务覆盖区域的经济情况进一步下行，导致借款人在经营、财务和流动性方面遇到困难，或者信贷风险管理系统不能有效实施，发行人将面临不良贷款余额和不良贷款率上升的潜在风险，进而给发行人财务状况和经营成果造成不利影响。
2、贷款集中度风险
（1）中小企业贷款集中度风险
发行人业务的市场定位以中小型企业为主，努力将自身打造成中小企业金融服务的专家。
与大型企业相比，中小企业具有资产规模较小、合格担保品少、经营业绩波
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动大、抗风险能力弱等特点，信用风险较高。发行人长期服务于中小企业，对其经营管理模式较为了解，并针对中小企业的风险特征采取了针对性授信调查、强化信息科技应用、风险预警与核查等一系列风险防范措施。但如果未来经济增长放缓或市场政策出现不利变化，导致中小企业的经营状况出现显著恶化；或发行人对中小企业借款人的信用风险作出不准确的评估，可能会导致不良贷款增加，从而对发行人资产质量、经营业绩和财务状况产生不利影响。
（2）区域集中度风险
截至2021年6月30日，发行人投放于浙江省、江苏省、上海市、广东省及北京市的贷款及垫款总额占发放贷款及垫款总额的比例分别为65.04%、22.60%、
5.27%、3.56%和3.53%，其中投放于宁波地区的贷款及垫款总额为3092.21亿元，
占发放贷款及垫款总额的比例为38.85%。
发行人信贷资源主要投放于宁波地区，主要原因在于：1）发行人熟悉宁波地区的市场环境和客户基础，能够相对全面地掌握客户信息，及时把控风险；2）宁波地区作为全国经济最活跃的区域之一，民营经济较为发达，活跃的中小企业数量较多，符合发行人自身业务发展定位。报告期内，随着异地网点的发展，发行人主动进行区域结构调整，进一步优化信贷资产配置，使信贷资产在不同地区间的分布更为均衡合理。此外，发行人积极采取多项措施降低区域客户集中度，强化授信主体的选择和准入，同等条件优先将信贷资源配置异地分行，深化并加强落实贷前审批及贷后跟踪工作制度。
如果未来浙江省、江苏省等主要经营区域的经济出现衰退，企业整体经营环境恶化，将可能导致发行人经营业绩和财务状况受到不利影响。
3、特殊行业贷款风险
（1）房地产行业贷款风险
报告期各期末，发行人对公房地产业的贷款总额分别为229.95亿元、282.88亿元、365.22亿元、362.54亿元，占全部贷款总额的比例分别为5.36%、5.35%、
5.31%、4.56%，占比保持稳定。报告期各期末，发行人个人住房贷款总额分别
为12.48亿元、27.90亿元、232.62亿元、339.90亿元，占全部贷款总额的比例分别为0.29%、0.53%、3.38%、3.38%、4.27%，贷款规模及占比均呈现上升趋势。
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受到经济增长放缓及房地产政策调控等多方面影响，我国房地产市场未来走势的不确定性逐步增加，房地产行业贷款风险有所上升。部分地区的房价出现下降的趋势，房地产企业可能由于房价和/或销量的下降等因素出现财务状况恶化，进而无力偿还贷款本息的情况；如果房价大幅度下跌，也可能导致按揭贷款客户选择放弃所抵押房产，使发行人遭受损失。
虽然发行人已采取多种措施对房地产贷款进行管理，但如果未来房地产价格及销量出现大幅下降，可能对房地产行业贷款客户的财务状况产生不利影响，同时也可能对抵押物的价值和变现能力产生不利影响，进而给发行人带来一定程度的不利影响。
（2）地方政府融资平台贷款
截至2021年6月30日，发行人全口径地方政府融资平台贷款余额为234.81亿元，约占贷款总额的2.95%。从区域划分角度来看，发行人地方融资平台贷款主要分布在长三角地区，其中宁波、南京、杭州、苏州和上海地区的贷款余额占比较高。从五级分类角度来看，发行人地方政府融资平台贷款均为正常类贷款，未出现逾期偿付本金或利息的情形。
总体而言，发行人地方政府融资平台贷款主要投向经济相对较为发达地区，地方政府财政实力较强，地方政府融资平台公司的运作较为市场化，资金用途以当地政府支持的项目为主，信用风险相对较低。地方政府融资平台收入主要依赖于地方政府财政支持；地方政府财政收入主要来源于各项税费和土地出让收入等，因此经济周期和房地产市场的波动可能间接对该类贷款质量产生不利影响。
（3）产能过剩行业贷款
发行人涉及的产能过剩行业包括钢铁、水泥、平板玻璃、电解铝、造船等行业。截至2021年6月30日，发行人针对产能过剩行业的授信总敞口为8.06亿元，规模相对较小，占比较低，贷款质量总体保持稳定。
如果针对前述产能过剩行业的宏观调控力度持续加大，部分借款人经营环境及偿债能力可能恶化，进而对发行人的财务状况和经营业绩产生不利影响。
4、表外业务风险
发行人表外业务主要包括信用证、银行承兑汇票业务、保函、贷款承诺、委托理财业务等。
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截至2021年6月30日，发行人表外业务余额为9138.48亿元，其中贷款承诺为6573.84亿元，承兑汇票为1833.54亿元，各类信用证金额为318.46亿元。
若发行人无法就这些承诺和担保从客户处获得足额偿付，发行人垫付的资金有可能形成不良资产，存在潜在的资产损失风险。同时发行人理财产品主要为非保本理财产品。非保本理财业务中，发行人虽不承担刚性兑付义务，但如果因市场环境、投资策略等因素未能达到客户预期收益率，发行人将面临声誉受损的风险，对理财业务的发展产生一定不利影响。
（三）新冠肺炎疫情冲击宏观经济导致本行业绩下滑的风险
本行的经营业绩、财务状况和业务前景在很大程度上受到国内经济发展状况，宏观经济政策和产业结构调整的影响。2020年随着新冠疫情不断蔓延，全球经济面临重大挑战，叠加中美贸易摩擦升温、国内经济结构调整的不利影响，经济承压明显，部分企业出现了无法及时足额偿付债务的情形，银行业整体的资产质量和利润增长均面临较大压力。
若未来新冠疫情持续，世界经济复苏缓慢，宏观经济形势持续低迷，企业经营业绩和现金流恶化，我国银行业的不良贷款率将进一步提升。如果本行或本行的客户以及其他相关方未能及时适应国内社会经济环境的变化，经营状况转差甚至出现大幅恶化，将可能导致本行出现大量客户贷款逾期、违约的情况，不良贷款规模的大幅攀升和减值损失准备的大额计提将对本行的财务状况和经营业绩
造成重大不利影响，在经济形势严重恶化的极端情况下甚至可能出现经营利润大幅下滑的风险。
（四）货币政策风险货币政策是人民银行对宏观金融运行和微观金融业务活动进行管理的重要手段。人民银行通过公开市场操作、法定准备金率以及再贴现率等货币政策工具，调节货币供应量，进而影响到商业银行的信贷业务、盈利水平以及流动性。为实现中国经济高质量发展，人民银行实施稳健中性的货币政策，但国际上不稳定不确定因素仍然较多，为了及时化解风险，国内的货币政策也时有调整。
货币政策的调整可能影响商业银行的信贷投放和经营业绩。在宽松货币政策下，商业银行可能加大信贷投放规模，信用风险有可能增加。在紧缩的货币政策下，人民银行可能提高存款准备金率、加大央行票据的发行量、实施窗口指导等，
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可能导致信贷投放规模压缩，进而影响商业银行的盈利水平。
发行人主动研究货币政策，适时调整本行经营策略，努力在货币政策的调控下获得稳定的盈利水平。尽管如此，如果随着宏观经济形势的变化，人民银行调整货币政策，而发行人未能及时应对货币政策变化，调整经营策略，可能对发行人的业务开展、经营业绩和财务状况产生不利影响。
（五）与本次配股有关的风险
1、全部或部分放弃其配股认购权的现有股东于本行的权益可能将被摊薄的
风险
在本次配股中，若某一股东全部或部分放弃其所获配股认购权，即未按照其于配股方案实施股权登记日持有本行股份的比例缴款申购本行在本次配股中新
增发行的普通股，该等股东于本行享有的权益可能将会相应被摊薄，即该等股东所持股份占本行总股本的百分比以及其于股东大会的表决权可能将会相应减少。
根据相关规定，本行现有股东在本次配股中所获配股认购权无法进行转让，因此全部或部分放弃其所获配股认购权的股东无法收到任何补偿以弥补其于本行的
权益因其放弃配股认购权而遭受的摊薄。此外，本行于本次配股方案实施前的滚存未分配利润将由方案实施后的全体股东依其届时持股比例共同享有，因此，配股过程中全部或部分放弃其所获配股认购权的现有股东所占有的本行滚存未分配利润的份额可能也会相应下降。
2、本次配股后本行股票的交易价格低于配股价格的风险
本行股票的交易价格可能因市场因素发生变化而出现重大波动，该等因素包括但不限于任何影响全球或我国的宏观经济形势、本行业务的监管政策或环境、
本行财务状况和经营业绩的变化、本行或本行竞争对手的业务发展以及本次配股的情况等。本次配股完成后，发行人面临着股票交易价格受二级市场因素的影响而低于配股价格的风险。
3、本次配股发行失败的风险
根据《上市公司证券发行管理办法》的相关规定，本次配股采用代销方式，如果代销期限届满，原股东认购股票的数量未达到拟配售数量百分之七十的，则本次配股发行失败，本行将按照发行价并加算银行同期存款利息返还已经认购的股东。投资者是否认购本次发行的股票不仅取决于对本行未来发展前景的看法，
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也受到本行股票交易价格的影响。若宏观经济形势持续严峻、本行财务状况和经营业绩下滑、市场资金的流动性不充裕等影响股票价格的不利因素出现，导致本行原股东认配数量不足，则本次配股将面临发行失败的风险。
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目录
释义...................................................15
第一节本次发行概况............................................18
一、本次发行的基本情况..........................................18
二、本次公司的有关当事人.........................................22
第二节公司主要股东基本情况........................................25
一、公司控股股东、实际控制人及主要股东..................................25
二、本次发行前股本总额及前十名股东情况..................................29
第三节财务会计信息............................................32
一、最近三年及一期财务报表审计情况....................................32
二、最近三年及一期财务报表........................................32
三、合并报表范围及其变化情况.......................................51
四、报告期内主要财务指标.........................................52
五、非经常性损益情况...........................................53
第四节管理层讨论与分析..........................................55
一、资产负债分析.............................................55
二、盈利能力分析.............................................88
三、现金流量分析............................................108
四、主要监管指标分析..........................................111
五、资本性支出分析...........................................114
六、截至2021年9月30日的未经审计财务报表简要讨论与分析................115
七、会计政策和会计估计变更情况.....................................117
八、重大担保、诉讼、其他或有事项和重大期后事项.............................122
九、财务状况和盈利能力的未来发展趋势..................................126
第五节本次募集资金运用.........................................128
一、本次配股募集资金总额及用途.....................................128
二、本次配股募集资金运用对公司经营管理和财务状况的影响....................128
13宁波银行股份有限公司配股说明书摘要
三、本次配股募集资金的必要性分析....................................129
四、本次配股募集资金的可行性分析....................................130
第六节备查文件.............................................132
一、备查文件目录............................................132
二、备查文件查阅地点、电话、联系人和时间................................132
14宁波银行股份有限公司配股说明书摘要
释义
在本配股说明书摘要中，除非文义另有所指，下列简称具有如下含义：
简称指含义
宁波银行/本行/公司/发指宁波银行股份有限公司行人中国证监会指中国证券监督管理委员会中国银保监会指中国银行保险监督管理委员会中国银监会指原中国银行业监督管理委员会宁波银保监局指中国银行保险监督管理委员会宁波监管局深交所指深圳证券交易所财政部指中华人民共和国财政部宁波市国资委指宁波市人民政府国有资产监督管理委员会宁波开发投资指宁波开发投资集团有限公司新加坡华侨银行有限公司，英文名为“Oversea-chinese华侨银行指Banking Corporation Limited”雅戈尔指雅戈尔集团股份有限公司永赢基金指永赢基金管理有限公司永赢租赁指永赢金融租赁有限公司宁银理财指宁银理财有限责任公司
保荐机构/联席保荐机
指中信建投证券股份有限公司、甬兴证券有限公司构
中信建投证券股份有限公司、甬兴证券有限公司、华泰
主承销商/联席主承销
指联合证券有限责任公司、中信证券股份有限公司、中国商
国际金融股份有限公司、东方证券承销保荐有限公司
发行人律师/本行律师指上海市方达律师事务所
安永华明指安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）
在深圳证券交易所上市的每股票面价值为人民币1.00元
A 股 指的人民币普通股
15宁波银行股份有限公司配股说明书摘要
简称指含义宁波银行2021年2月8日召开的2021年第一次临时股
本次发行/本次配股指
东大会审议通过的向原 A 股股东配售股份之行为
根据《资本管理办法》规定，包括：实收资本或普通股；
核心一级资本指资本公积；盈余公积；一般风险准备；未分配利润；少数股东资本可计入部分
根据《资本管理办法》规定，包括：其他一级资本工具其他一级资本指及其溢价；少数股东资本可计入部分
根据《资本管理办法》规定，包括：核心一级资本和其一级资本指他一级资本
根据《资本管理办法》规定，包括：二级资本工具及其二级资本指溢价；超额贷款损失准备
根据《资本管理办法》规定，商业银行持有的、符合其核心一级资本充足率指规定的核心一级资本与商业银行风险加权资产之间的比率
根据《资本管理办法》规定，商业银行持有的、符合其一级资本充足率指规定的一级资本与商业银行风险加权资产之间的比率
根据《资本管理办法》规定，商业银行持有的、符合其资本充足率指规定的资本与商业银行风险加权资产之间的比率
根据《贷款风险分类指引》，包括按照贷款质量五级分类不良贷款指
对贷款进行分类时的次级、可疑和损失等三类贷款敞口指暴露在市场风险下的资金头寸
《证券法》指《中华人民共和国证券法》
《发行管理办法》指《上市公司证券发行管理办法》
《资本管理办法》指《商业银行资本管理办法（试行）》本配股说明书摘要指宁波银行股份有限公司配股说明书摘要
《公司章程》指《宁波银行股份有限公司章程》
L&R 指 贷款和应收款项
AFS 指 可供出售金融资产
HTM 指 持有至到期投资
AC 指 以摊余成本计量
16宁波银行股份有限公司配股说明书摘要
简称指含义
FVTPL 指 以公允价值计量且其变动计入当期损益
FVOCI 指 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
N/A 指 不适用
报告期/最近三年及一
指2018年、2019年、2020年和2021年1-6月期
元、万元、百万元、亿
指人民币元、人民币万元、人民币百万元、人民币亿元元
本配股说明书摘要中，任何表格中若出现合计数和各分项之和不一致之处，均因四舍五入所致。
17宁波银行股份有限公司配股说明书摘要
第一节本次发行概况
一、本次发行的基本情况
（一）公司基本情况
中文名称：宁波银行股份有限公司
英文名称： BANK OF NINGBO CO.LTD.股票简称：宁波银行
股票代码：002142
股票上市地：深圳证券交易所
注册资本：6008016286元
法定代表人：陆华裕
注册地址：中国浙江省宁波市鄞州区宁东路345号
办公地址：中国浙江省宁波市鄞州区宁东路345号
邮政编码：315042
电子信箱： dsh@nbcb.cn
互联网网址： www.nbcb.com.cn
联系电话：0574-87050028
联系传真：0574-87050027
经营范围：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算；
办理票据贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券；从事同业拆借；从事银行卡业务；
提供担保；代理收付款项及代理保险业务；提供保管箱业务；
办理地方财政信用周转使用资金的委托贷款业务；外汇存
款、贷款、汇款；外币兑换；国际结算，结汇、售汇；同业外汇拆借；外币票据的承兑和贴现；外汇担保；经中国银行
业监督管理机构、中国人民银行和国家外汇管理机关批准的其他业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可
18宁波银行股份有限公司配股说明书摘要开展经营活动）
（二）本次发行概况
1、本次发行的批准程序
2021年1月21日，公司召开第七届董事会第五次会议，审议通过了本次
配股方案等相关事宜。
2021年2月8日，公司召开2021年第一次临时股东大会，审议通过了本
次配股方案等相关事宜。
2021年3月24日，中国银行保险监督管理委员会宁波监管局出具《关于宁波银行向原 A 股股东配售股份方案的批复》（甬银保监复〔2021〕87 号），同意公司本次配股方案。
2021年8月18日，中国证监会出具《关于核准宁波银行股份有限公司配股的批复》（证监许可〔2021〕2718号），核准公司本次配股申请。
2、发行股票的种类和面值
本次发行的股票种类为境内上市的人民币普通股（A 股），每股面值为人民币1.00元。
3、发行方式及认购方式
本次发行采用向原 A 股股东配售股份的方式进行。所有发行对象均以现金方式认购本次配股股票。
4、配股基数、比例和数量
本次配股的股份数量拟以实施本次配股方案的 A 股股权登记日收市后的公
司 A 股股份总数为基数，按每 10 股配售 1 股的比例向全体 A 股股东配售，配售股份不足1股的，按深圳证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司的有关规定处理。若以公司截至2021年6月30日的股本6008016286股为基数测算，本次配售股份数量总计为600801628股。本次配股实施前，若因公司送股、资本公积金转增股本、可转债转股及其他原因导致公司总股本变动，则配售股份数量按照变动后的总股本进行相应调整。
5、配股价格及定价依据
（1）定价原则
19宁波银行股份有限公司配股说明书摘要
·参考公司股票在二级市场的价格、市盈率及市净率等估值指标，并综合考虑公司的发展前景与股东利益等因素，遵循公司董事会与保荐机构/主承销商协商确定的原则；
·考虑公司未来三年的核心一级资本需求。
（2）配股价格
根据刊登发行公告前 A 股市场交易的情况，采用市价折扣法确定配股价格，最终配股价格由股东大会授权公司董事会，并由董事会授权董事长，在发行前根据市场情况与保荐机构/主承销商协商确定。本次配股价格为19.97元/股。
6、配售对象
本次配股 A 股股权登记日当日收市后在中国证券登记结算有限责任公司深
圳分公司登记在册的公司全体 A 股股东。
7、本次配股前滚存未分配利润的分配方案
本次配股完成后的全体 A 股股东依其持股比例享有本次配股前公司滚存的未分配利润。
8、募集资金规模和用途
本次发行募集资金总额不超过人民币120亿元（含120亿元），最终募集资金规模提请股东大会授权公司董事会，并由董事会授权董事长，按照实际发行时的配股价格和配股数量确定。本次配股募集资金扣除相关发行费用后将全部用于补充公司核心一级资本。
9、发行时间
公司将在中国证监会核准后在规定期限内择机向全体 A 股股东配售股份。
10、上市地点
本次发行股票将在深交所上市交易。
11、承销方式及承销期
本次配股承销方式：本次配股采用代销方式。
本次配股的承销期：自本次配股说明书刊登之日起至本次配股完成公告之日止。
12、本次配股决议的有效期限
20宁波银行股份有限公司配股说明书摘要
本次配股决议的有效期为自公司2021年第一次临时股东大会审议通过之日起12个月。
（三）发行费用
项目金额（万元）
承销及保荐费用【】
审计费用【】
律师费用【】
验资费用【】
发行手续费用【】
信息披露费及其他【】
合计【】
（四）主要日程交易日日期发行安排停牌安排
刊登配股说明书及摘要、配股发
R-2日 2021年11月19日
行公告、网上路演公告正常交易
R-1日 2021年11月22日 网上路演
R日 2021年11月23日 配股股权登记日
2021年11月24日至配股缴款起止日期、配股提示性
R+1日至R+5日
2021年11月30日公告（5次）全天停牌
R+6日 2021年12月1日 登记公司网上清算发行结果公告日；发行成功的除
R+7日 2021年12月2日 权基准日或发行失败的恢复交 正常交易易日及发行失败的退款日
注：上述日期均为交易日，如相关监管部门要求对上述日程安排进行调整或遇重大突发事件影响发行，本行将与主承销商协商后修改发行日程并及时公告。
（五）本次发行股份的上市流通
本次配股完成后，公司将尽快向深圳证券交易所申请本次发行的 A 股股票上市流通。
21宁波银行股份有限公司配股说明书摘要
二、本次公司的有关当事人
（一）发行人：宁波银行股份有限公司
住所：中国浙江省宁波市鄞州区宁东路345号
法定代表人：陆华裕
邮政编码：315042
联系人：俞罡、童卓超、陈媛茜、谭文根
电话：0574-87050028
传真：0574-87050027
（二）保荐人（联席主承销商）：中信建投证券股份有限公司
住所：北京市朝阳区安立路66号4号楼
通讯地址：北京市东城区朝内大街 2 号凯恒中心 B、E 座九层
法定代表人：王常青
保荐代表人：闫明庆、田文明
项目协办人：胡鹏程
项目组其他成员：郭瑛英、赵彬彬、陈诚、宋睿
电话：010-65608406
传真：010-65608461
（三）保荐人（联席主承销商）：甬兴证券有限公司
住所：浙江省宁波市鄞州区海晏北路565、577号8-11层
通讯地址：浙江省宁波市鄞州区海晏北路565、577号10层
法定代表人：李抱
保荐代表人：樊友彪、邱丽
项目协办人：胡迪凯
项目组其他成员：赵江宁、赵渊、吴秀峰、蒋敏
电话：0574-89265162
传真：0574-87082013
22宁波银行股份有限公司配股说明书摘要
（四）联席主承销商：华泰联合证券有限责任公司
住所：深圳市前海深港合作区南山街道桂湾五路128号前海深港基金小镇
B7 栋 401
通讯地址：北京市西城区丰盛胡同 28 号太平洋保险大厦 A 座 8 层
法定代表人：江禹
项目经办人：曾韡、王晓珊、周济、张诺亚
电话：010-56839300
传真：010-56839400
（五）联席主承销商：中信证券股份有限公司
住所：广东省深圳市福田区中心三路8号卓越时代广场（二期）北座
通讯地址：上海市浦东新区世纪大道1568号中建大厦23层
法定代表人：张佑君
项目经办人：姜颖、李超、朱曦东
电话：021-20262392
传真：021-20262344
（六）联席主承销商：中国国际金融股份有限公司
住所：北京市朝阳区建国门外大街1号国贸大厦2座27层及28层
通讯地址：北京市朝阳区建国门外大街1号国贸大厦2座27层及28层
法定代表人：沈如军
项目经办人：王如果、刘思远、吴雨阳、杨寅鹤
电话：010-65051166
传真：010-65051156
（七）联席主承销商：东方证券承销保荐有限公司
住所：上海市黄浦区中山南路318号24层
通讯地址：上海市黄浦区中山南路318号24层
法定代表人：马骥
项目经办人：方原草、许黎明、郭沛
23宁波银行股份有限公司配股说明书摘要
电话：021-23153888
传真：021-23153500
（八）公司律师：上海市方达律师事务所
住所：中国上海市石门一路288号兴业太古汇香港兴业中心二座24楼
事务所负责人：齐轩霆
经办律师：蒋雪雁、戴婷婷
联系电话：010-57695627
传真：021-52985599
（九）审计机构：安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）
住所：上海市浦东新区世纪大道100号环球金融中心50楼
执行事务合伙人：毛鞍宁
经办注册会计师：严盛炜、陈丽菁
联系电话：021-22282332
传真：021-22280082
（十）申请上市的交易所：深圳证券交易所
地址：深圳市福田区深南大道2012号
联系电话：0755-82083333
传真：0755-82083667
（十一）股票登记机构：中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司
地址：深圳市深南中路1093号中信大厦18楼
联系电话：0755-25938000
传真：0755-25988122
24宁波银行股份有限公司配股说明书摘要
第二节公司主要股东基本情况
一、公司控股股东、实际控制人及主要股东
（一）公司不存在控股股东及实际控制人
截至本配股说明书摘要公告之日，本行不存在直接、间接、共同持有或控制本行50%以上股份或表决权的主要股东。本行亦不存在按股权比例、《公司章程》或协议安排能够控制本行的法人、个人或其他组织，即本行不存在控股股东及实际控制人。
本行不存在控股股东、实际控制人，亦不存在控股股东、实际控制人挪用本行资金偿还大额负债的风险。
（二）主要股东情况
1、宁波开发投资集团有限公司
（1）基本情况
公司名称：宁波开发投资集团有限公司
成立时间：1992年11月12日
注册资本：50.40亿元
法定代表人：李抱
公司类型：有限责任公司（国有控股）
注册地址：宁波市鄞州区昌乐路 187 号发展大厦 B 楼 16-22 层
统一社会信用代码：9133020014407480X5
经营范围：项目投资、资产经营，房地产开发、物业管理；本公司房屋租赁；建筑装潢材料、机电设备的批发、零售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
25宁波银行股份有限公司配股说明书摘要
（2）与公司的股权关系
截至2021年6月30日，宁波开发投资为国有控股企业，其控股股东和实际控制人为宁波市国资委。
截至2021年6月30日，宁波开发投资持有本行18.72%股份，宁波开发投资一致行动人宁兴（宁波）资产管理有限公司持有本行1.29%股份，二者合计持有本行20.02%股份，为本行第一大股东。宁波开发投资及其实际控制人与本行的股权关系如下：
宁波市国有资产监督管理委员会
90.08%
一致行动
宁波开发投资集团有限公司宁兴（宁波）资产管理有限公司
18.72%
1.29%
宁波银行股份有限公司
（3）最近一年及一期简要财务状况
单位：万元项目2021年6月30日2020年12月31日总资产87759017763046净资产34955633325651
项目2021年1-6月2020年度营业总收入16422492802569净利润189376174499
注：2020年数据经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2021年上半年数据未经审计
2、新加坡华侨银行有限公司
（1）公司基本情况公司名称：新加坡华侨银行有限公司（Oversea-Chinese Banking CorporationLimited）
26宁波银行股份有限公司配股说明书摘要
成立时间：1932年10月31日
股本：178.33亿新加坡元
授权代表：Ooi sang guang（黄三光）
公司类型：外国公司
注册地址：新加坡
经营范围：提供一系列专业化的金融服务，包括消费者金融服务、公司金融服务、投资服务、私人银行服务、交易银行服务、资金业务以及股票经纪业务。
（2）与公司的股权关系
截至 2021 年 3 月 8 日，华侨银行第一大股东为 Citibank Nominees SingaporePte Ltd.，其持有华侨银行 15.76%的股权。华侨银行股权结构较为分散，无控股股东、实际控制人。
截至2021年6月30日，华侨银行持有本行18.67%股份，新加坡华侨银行有限公司（QFII）是华侨银行的合格境外机构投资者，其持有本行 1.33%股份，二者合计持有本行20.00%股份，是本行第二大股东。华侨银行与本行的股权关系如下图所示：
Citibank Nominees DBS Nominees Selat Pte DBSN Services Pte Ltd
Singapore Pte Ltd. Pte Ltd Limited 等其他股东
15.76%10.76%10.43%63.05%
华侨银行的合格
华侨银行 华侨银行 QFII境外机构投资者
18.67%
1.33%
宁波银行股份有限公司
注：华侨银行上层股东的持股关系为截至2021年3月8日情况
（3）最近一年及一期简要财务状况
27宁波银行股份有限公司配股说明书摘要
单位：新加坡百万元项目2021年6月30日2020年12月31日总资产521131521395净资产5338351176
项目2021年1-6月2020年度营业总收入548610139净利润27643586
注：2020 年数据经 PricewaterhouseCoopers LLP 审计，2021 年上半年数据未经审计
3、雅戈尔集团股份有限公司
（1）公司基本情况
公司名称：雅戈尔集团股份有限公司
成立时间：1993年6月25日
注册资本：4629002973元
法定代表人：李如成
公司类型：其他股份有限公司（上市）
注册地址：浙江省宁波市海曙区鄞县大道西段2号
统一社会信用代码：91330200704800698F
经营范围：服装制造；技术咨询；房地产开发；项目投资；仓储；针纺织
品、金属材料、化工产品、建筑材料、机电、家电、电子器材的批发、零售；
自营和代理货物和技术的进出口，但国家限定经营或禁止进出口的货物或技术除外（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
（2）与公司的股权关系
截至2021年6月30日，宁波雅戈尔控股有限公司持有雅戈尔33.03%股权，为其控股股东。李如成为雅戈尔实际控制人。
截至2021年6月30日，雅戈尔持有本行8.32%的股份。雅戈尔及其实际控制人与本行的股权关系如下：
28宁波银行股份有限公司配股说明书摘要
李如成
98.73%
宁波盛达发展有限公司
100.00%2.73%
宁波雅戈尔控股有限公司
0.86%
33.03%
雅戈尔集团股份有限公司
8.32%
宁波银行股份有限公司
注：雅戈尔集团股份有限公司股权结构为截至2021年6月30日情况
（3）最近一年及一期简要财务状况
单位：万元项目2021年6月30日2020年12月31日总资产84246138001509净资产29908582870689
项目2021年1-6月2020年度营业总收入3850921147557净利润164467720658
注：2020年数据经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2021年上半年数据未经审计二、本次发行前股本总额及前十名股东情况
（一）本次发行前股本情况
截至2021年6月30日，本行的股本结构如下表所示：
股份类型股份数量（股）股份比例（%）
一、普通股股份总数6008016286100.00
（一）有限售条件股份797588421.33
1、国家持股--
29宁波银行股份有限公司配股说明书摘要
股份类型股份数量（股）股份比例（%）
2、国有法人持股--
3、其他内资持股39397860.07
其中：境内法人持股--
境内自然人持股39397860.07
4、外资持股758190561.26
（二）无限售条件股份592825744498.67
1、人民币普通股592825744498.67
2、境内上市的外资股--
3、境外上市的外资股--
4、其他--
二、优先股股份总数148500000100.00
（二）前十大股东持股情况
截至2021年6月30日，本行前十大股东持股情况如下：
其中：限售股持股比例
序号股东名称股东性质持股数量（股）
份数量（股）（%）宁波开发投资集团有
1国有法人1124990768-18.72
限公司新加坡华侨银行有限
2境外法人11218121597581905618.67
公司雅戈尔集团股份有限境内非国
3499911386-8.32
公司有法人香港中央结算有限公
4境外法人271177869-4.51
司华茂集团股份有限公境内非国
5159791177-2.66
司有法人宁波富邦控股集团有境内非国
6109700000-1.83
限公司有法人新加坡华侨银行有限
7境外法人79791098-1.33公司（QFII）宁兴（宁波）资产管
8国有法人77589276-1.29
理有限公司宁波市轨道交通集团
9国有法人71191267-1.18
有限公司
30宁波银行股份有限公司配股说明书摘要
其中：限售股持股比例
序号股东名称股东性质持股数量（股）
份数量（股）（%）中央汇金资产管理有
10国有法人69819360-1.16
限责任公司
合计35857743607581905659.67
注：宁波开发投资集团有限公司与宁兴（宁波）资产管理有限公司为一致行动人，新加坡华侨银行有限公司（QFII）是新加坡华侨银行有限公司的合格境外机构投资者。
31宁波银行股份有限公司配股说明书摘要
第三节财务会计信息
一、最近三年及一期财务报表审计情况
公司2018年度、2019年度和2020年度的财务报告经具有证券、期货相关
业务资格的安永华明审计，并分别出具了安永华明（2019）审字第 60466992_B01号、安永华明（2020）审字第 60466992_B01 号和安永华明（2021）审字第
60466992_B01 号标准无保留意见的审计报告。
本配股说明书摘要引用的2018年度、2019年度、2020年度财务数据为公
司经审计的2018年度、2019年度、2020年度财务报告和2021年1-6月未经审计的财务报告中的数据。
二、最近三年及一期财务报表
（一）最近三年及一期合并财务报表
1、合并资产负债表
单位：百万元
2021年2020年2019年2018年
项目
6月30日12月31日12月31日12月31日
资产现金及存放中央银行款项1009921024989355688457存放同业款项1820720040154099252贵金属2580123171125167554拆出资金3588330035962418衍生金融资产19292329422026030257买入返售金融资产6475626172593703应收利息不适用不适用不适用6072发放贷款及垫款767425663447510039411592
金融投资：
交易性金融资产321425305630248892不适用债权投资237916216399183392不适用其他债权投资301100236712197149不适用其他权益工具投资16411198不适用计入当期损益的金融资产不适用不适用不适用134767可供出售金融资产不适用不适用不适用221034
32宁波银行股份有限公司配股说明书摘要
2021年2020年2019年2018年
项目
6月30日12月31日12月31日12月31日
持有至到期投资不适用不适用不适用70118应收款项类投资不适用不适用不适用119428投资性房地产39393939固定资产7323727664485185
使用权资产3415---无形资产11151199381347在建工程52931713241185递延所得税资产7997739348583668其他资产10918564925011345资产总计1833721162674913177171116421负债向中央银行借款82018836233049115500同业及其他金融机构存放
861491080733569721215
款项拆入资金74042684343596253944交易性金融负债21985190921088111856衍生金融负债25194362572036827565卖出回购金融资产款60175299246269426930吸收存款1052053933164779224646721应付职工薪酬1459254524302248应交税费362539703324740应付利息不适用不适用不适用10288
租赁负债3139---
预计负债290928222123-应付债券252013187443212886208437其他负债3954532409209019749负债合计1704306150775612169811035193股东权益股本6008600856285208其他权益工具14810148101481016233
其中：优先股14810148101481014812
可转债---1421资本公积26403264031878511219其他综合收益196311002220689盈余公积8632863272505943一般风险准备1668613608109219138未分配利润54360479194069532448归属于母公司股东的权益12886211848010030980878少数股东权益553513427350
33宁波银行股份有限公司配股说明书摘要
2021年2020年2019年2018年
项目
6月30日12月31日12月31日12月31日
股东权益合计12941511899310073681228负债及股东权益总计1833721162674913177171116421
2、合并利润表
单位：百万元
项目2021年1-6月2020年度2019年度2018年度
一、营业收入25019411113508228930利息净收入15983278592223819120利息收入32169567894782842871
利息支出-16186-28930-25590-23751手续费及佣金净收入3374634251105794手续费及佣金收入4168731558076330
手续费及佣金支出-794-973-697-536投资收益5116918065415073其他收益1101214041
公允价值变动损益725-130320166263
汇兑损益-310-1184-904-7496其他业务收入16243630资产处置收益5725105
二、营业支出-15152-24611-19792-17384
税金及附加-200-332-257-200
业务及管理费-8592-15609-12038-9964
信用减值损失-6339-8667-7461不适用
资产减值损失不适用不适用不适用-7207
其它资产减值损失-17---
其他业务成本-4-3-36-13
三、营业利润9867165001529011546营业外收入52332214
营业外支出-34-78-93-62
四、利润总额9885164551521911498
所得税费用-326-1319-1427-277
五、净利润9559151361379211221
其中：归属于母公司股东的
9519150501371511186
净利润少数股东损益40867735
六、其他综合收益的税后净
863-112011072763
额
归属于母公司股东的其他863-112011072763
34宁波银行股份有限公司配股说明书摘要
项目2021年1-6月2020年度2019年度2018年度综合收益的税后净额不能重分类进损益的其他
40106不适用
综合收益以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益40106不适用工具投资公允价值变动将重分类进损益的其他综
823-113011012763
合收益以公允价值计量且其变动
计入其他综合收益的债务768-1022931不适用工具投资公允价值变动以公允价值计量且其变动
计入其他综合收益的债务55-108170不适用工具投资信用损失准备可供出售金融资产公允价不适用不适用不适用2769值变动自用房地产转换为以公允价值模式计量的投资性房
----6地产转换日公允价值大于账面价值部分归属于少数股东的其他综
---0合收益的税后净额
七、综合收益总额10422140161489913984
其中：归属于母公司股东10382139301482213950归属于少数股东40867734
八、每股收益(人民币元/股)
基本每股收益1.582.432.412.15
稀释每股收益1.582.432.412.04
3、合并现金流量表
单位：百万元
2021年
项目2020年度2019年度2018年度
1-6月
一、经营活动产生的现金流量客户存款和同业存放款项净增加额9676922269513923070781
向中央银行借款净增加额-532031456513000
向其他金融机构拆入资金净增加额548632399--
拆出资金净减少额-900--
收取利息、手续费及佣金的现金29700545454247730886
卖出回购金融资产款净增加额30252-35733-
35宁波银行股份有限公司配股说明书摘要
2021年
项目2020年度2019年度2018年度
1-6月
存放中央银行和同业款项净减少额---833收到其他与经营活动有关的现金7187349818568883经营活动现金流入小计169394367240233861124383客户贷款及垫款净增加额1082661565529878782277
向中央银行借款净减少额2456---
存放中央银行和同业款项净增加额473932488336-
向其他金融机构拆入资金净减少额--1827840962
卖出回购金融资产款净减少额-32770-19059为交易目的而持有的金融资产净增
148586662929959不适用
加额
拆出资金净增加额845-99093
支付利息、手续费及佣金的现金12508235181910014958支付给职工以及为职工支付的现金69601002375876179支付的各项税费1759565828794272支付其他与经营活动有关的现金10671807176067563经营活动现金流出小计163062306469193522175363
经营活动产生的现金流量净额63326077140339-50980
二、投资活动产生的现金流量收回投资收到的现金668869203030817952574843439取得投资收益收到的现金7432198271534617132
处置固定资产、无形资产和其他长
498118388
期资产支付的现金投资活动现金流入小计676350205021618106214860959投资支付的现金745225208653218323194866486
购建固定资产、无形资产和其他长
897182026091290
期资产支付的现金投资活动现金流出小计746122208835218349284867776
投资活动产生的现金流量净额-69772-38136-24307-6817
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金-7998-10186发行债券所收到的现金260223315931376509452270筹资活动现金流入小计260223323929376509462456偿还债务支付的现金194773344060368885413246
偿还租赁负债支付的现金438---
分配股利、利润或偿付利息支付的
41227735726610219
现金
支付其他与筹资活动有关的现金--1-筹资活动现金流出小计199333351795376152423465
筹资活动产生的现金流量净额60890-2786635738991
36宁波银行股份有限公司配股说明书摘要
2021年
项目2020年度2019年度2018年度
1-6月
四、汇率变动对现金的影响额-139-37490234
五、本期现金及现金等价物净增加
-2689-560516479-18572
/(减少)额
加：期初现金及现金等价物余额36447420522557344145
六、期末现金及现金等价物余额33758364474205225573
37宁波银行股份有限公司配股说明书摘要
4、合并所有者权益变动表
（1）2021年1-6月
单位：百万元归属于母公司股东的权益项目其他权益资本公其他综盈余公一般风未分配利少数股东权益股东权益合计股本小计工具积合收益积险准备润
一、期初余额60081481026403110086321360847919118480513118993
二、本期增减变动金额---863-30786441103824010422
（一）综合收益总额---863--9519103824010422
（二）股东投入和减少资本----------
1、股东投入的普通股----------
（三）利润分配-----3078-3078---
1、提取盈余公积----------
2、提取一般风险准备（注）-----3078-3078---
3、股利分配----------
三、期末余额60081481026403196386321668654360128862553129415
注：含子公司提取的一般风险准备349百万元。
38宁波银行股份有限公司配股说明书摘要
（2）2020年度
单位：百万元归属于母公司股东的权益项目其他权益资本公其他综盈余公一般风未分配利少数股东权益股东权益合计股本小计工具积合收益积险准备润
一、本年年初余额56281481018785222072501092140695100309427100736
二、本年增减变动金额380-7618-1120138226877224181718618257
（一）综合收益总额----1120--15050139308614016
（二）股东投入和减少资本380-7618----7998-7998
1、股东投入的普通股380-7618----7998-7998
（三）利润分配----13822687-7826-3757--3757
1、提取盈余公积----1382--1382---
2、提取一般风险准备（注）-----2687-2687---
3、股利分配-------3757-3757--3757
三、本年年末余额60081481026403110086321360847919118480513118993
注：含子公司提取的一般风险准备349百万元。
39宁波银行股份有限公司配股说明书摘要
（3）2019年度
单位：百万元归属于母公司股东的权益未分项目其他权资本公其他综盈余公一般风少数股东权益股东权益合计股本配利小计益工具积合收益积险准备润
一、上年年末余额5208162331121968959439138324488087835081228
加：会计政策变更---424--534958-958
二、本年年初余额52081623311219111359439138329828183635082186
三、本年增减变动金额420-142375661107130717837713184737718550
（一）综合收益总额---1107--13715148227714899
（二）股东投入和减少资本420-14237566----6563-6563
1、股东投入的普通股420-7566----7986-7986
2、其他权益工具持有者投入资本--1423------1423--1423
优先股--1------1--1
可转换公司债券权益成分--1422------1422--1422
（三）利润分配----13071783-6002-2912--2912
1、提取盈余公积----1307--1307---
2、提取一般风险准备（注）-----1783-1783---
3、股利分配-------2912-2912--2912
四、本年年末余额56281481018785222072501092140695100309427100736
注：含子公司提取的一般风险准备150百万元。
40宁波银行股份有限公司配股说明书摘要
（4）2018年度
单位：百万元归属于母公司股东的权益一般未项目其他权益资本公其他综盈余公少数股东权益股东权益合计股本风险准分配小计工具积合收益积备利润
一、本年年初余额506967208780-207448577858258785708811657204
二、本年增减变动金额1399513243927631086128065702379023424024
（一）综合收益总额---2763--11186139493413983
（二）股东投入和减少资本13995132439----1209120012291
1、股东投入的普通股139-2439----2578-2578
2、其他权益工具持有者投入资本-9513-----9513-9513
优先股-9987-----9987-9987
可转换公司债券权益成分--474------474--474
3、少数股东投入资本-200200
（三）利润分配----10861280-4616-2250--2250
1、提取盈余公积----1086--1086---
2、提取一般风险准备（注）-----1280-1280---
3、股利分配-------2250-2250--2250
三、本年年末余额5208162331121968959439138324488087835081228
注：含子公司提取的一般风险准备208百万元。
41宁波银行股份有限公司配股说明书摘要
（二）最近三年及一期母公司财务报表
1、母公司资产负债表
单位：百万元
2021年2020年2019年2018年
项目
6月30日12月31日12月31日12月31日
资产现金及存放中央银行款项1009921024989355688457存放同业款项1463416530141119158贵金属2580123171125167554拆出资金3588419543762518衍生金融资产19292329422026030257买入返售金融资产6475587172593703应收利息不适用不适用不适用5825发放贷款及垫款709152614421476888391671
金融投资：
交易性金融资产319047303720247385不适用债权投资237916216399183392不适用其他债权投资301100236712197149不适用其他权益工具投资16411198不适用以公允价值计量且其变动不适用不适用不适用133672计入当期损益的金融资产可供出售金融资产不适用不适用不适用221029持有至到期投资不适用不适用不适用70108应收款项类投资不适用不适用不适用119195长期股权投资7147614751472647投资性房地产39393939固定资产7276724064215174
使用权资产3363---无形资产10711161360338在建工程50029713151176递延所得税资产7630704446393569其他资产10363523022951094资产总计1775550157844412872061097184负债向中央银行借款82018836233049115500同业及其他金融机构存放
869771087893656821230
款项拆入资金33140331261209137963交易性金融负债21985189951088111831
42宁波银行股份有限公司配股说明书摘要
2021年2020年2019年2018年
项目
6月30日12月31日12月31日12月31日
衍生金融负债25194362572036827565卖出回购金融资产款60175299246268926930吸收存款1053460935062781112647687应付职工薪酬1018201621872139应交税费346536233169614应付利息不适用不适用不适用10115
租赁负债3091---
预计负债290928222123-应付债券248981184356210826208437其他负债2778124028158237078负债合计1650194146262111883281017089股东权益股本6008600856285208其他权益工具14810148101481016233
其中：优先股14810148101481014812
可转债---1421资本公积26403264031878511219其他综合收益196311002220689盈余公积8632863272505943一般风险准备1550112772104348801未分配利润52039460983975132002股东权益合计1253561158239887880095负债及股东权益总计1775550157844412872061097184
2、母公司利润表
单位：百万元
项目2021年1-6月2020年度2019年度2018年度
一、营业收入23083376623328727957利息净收入15084263912152718906利息收入30453542204636241908
利息支出-15369-27829-24835-23002手续费及佣金净收入2429466042555081手续费及佣金收入3302601649475611
手续费及佣金支出-873-1356-692-530投资收益5101899364735035其他收益108992432
公允价值变动损益655-139818716242
汇兑损益-310-1183-905-7476
43宁波银行股份有限公司配股说明书摘要
项目2021年1-6月2020年度2019年度2018年度其他业务收入11283732资产处置收益5725105
二、营业支出-14389-22915-18950-16886
税金及附加-187-313-248-192
业务及管理费-8057-14747-11623-9719
信用减值损失-6125-7852-7043不适用
资产减值损失不适用不适用不适用-6962
其它资产减值损失-17---
其他业务成本-3-3-36-13
三、营业利润8694147471433711071营业外收入51322214
营业外支出-33-74-92-62
四、利润总额8712147051426711023
所得税费用-42-881-1201-166
五、净利润8670138241306610857
六、其他综合收益的税后净额863-112011072763不能重分类进损益的其他综合收益40106不适用以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资公允价值40106不适用变动
将重分类进损益的其他综合收益823-113011012763以公允价值计量且其变动计入其他
综合收益的债务工具投资公允价值768-1022931不适用变动以公允价值计量且其变动计入其他
综合收益的债务工具投资信用损失55-108170不适用准备可供出售金融资产公允价值变动不适用不适用不适用2769自用房地产或存货转换为以公允价
值模式计量的投资性房地产转换日----6公允价值大于账面价值部分
七、综合收益总额9533127041417313620
3、母公司现金流量表
单位：百万元
2021年
项目2020年度2019年度2018年度
1-6月
一、经营活动产生的现金流量
44宁波银行股份有限公司配股说明书摘要
2021年
项目2020年度2019年度2018年度
1-6月
客户存款和同业存放款项净增加额9639122255014100671672
向中央银行借款净增加额-532031456513000
向其他金融机构拆入资金净增加额3021067--
拆出资金净减少额-900-907
收取利息、手续费及佣金的现金27275510294033329237
卖出回购金融资产款净增加额30252-35729-
存放中央银行和同业款项净减少额---803收到其他与经营活动有关的现金3299327213638088经营活动现金流入小计157247352021232996123707客户贷款及垫款净增加额988181438688795279508
向中央银行借款净减少额2456---
存放中央银行和同业款项净增加额355231927976-
向其他金融机构拆入资金净减少额--2592842919
卖出回购金融资产款净减少额-32766-19059为交易目的而持有的金融资产净增
144566659930359不适用
加额
拆出资金净增加额845-890-
支付利息、手续费及佣金的现金11964229071842914139支付给职工以及为职工支付的现金6469963774036049支付的各项税费1235493422643939支付其他与经营活动有关的现金9999745768907010经营活动现金流出小计149794291360188091172623
经营活动产生的现金流量净额74536066144905-48916
二、投资活动产生的现金流量收回投资收到的现金668869203020317950444842826取得投资收益收到的现金7433198271533917107
处置固定资产、无形资产和其他长
498117380
期资产支付的现金投资活动现金流入小计676351205011118104004860313投资支付的现金746225208753218347694866563
购建固定资产、无形资产和其他长
861175825701271
期资产支付的现金投资活动现金流出小计747086208929018373394867834
投资活动产生的现金流量净额-70735-39179-26939-7521
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金-7998-9987发行债券所收到的现金260223314931374510452270筹资活动现金流入小计260223322929374510462257偿还债务支付的现金194773344060368885413246
45宁波银行股份有限公司配股说明书摘要
2021年
项目2020年度2019年度2018年度
1-6月
偿还租赁负债支付的现金429---
分配股利、利润或偿付利息支付的
40147659726610219
现金
支付其他与筹资活动有关的现金--1-筹资活动现金流出小计199216351719376152423465
筹资活动产生的现金流量净额61007-28790-164238792
四、汇率变动对现金的影响额-139-37390233
五、本期现金及现金等价物净增加
-2414-768116414-17411
/(减少)额
加：期初现金及现金等价物余额34288419692555542966
六、期末现金及现金等价物余额31874342884196925555
46宁波银行股份有限公司配股说明书摘要
4、母公司所有者权益变动表
（1）2021年1-6月
单位：百万元项目股本其他权益工具资本公积其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润股东权益合计
一、期初余额60081481026403110086321277246098115823
二、本期增减变动金额---863-272959419533
（一）综合收益总额---863--86709533
（二）股东投入和减少资本--------
1、股东投入的普通股--------
（三）利润分配-----2729-2729-
1、提取盈余公积--------
2、提取一般风险准备-----2729-2729-
3、股利分配--------
三、期末余额60081481026403196386321550152039125356
47宁波银行股份有限公司配股说明书摘要
（2）2020年度
单位：百万元项目股本其他权益工具资本公积其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润股东权益合计
一、本年年初余额5628148101878522207250104343975198878
二、本年增减变动金额380-7618-112013822338634716945
（一）综合收益总额----1120--1382412704
（二）股东投入和减少资本380-7618----7998
1、股东投入的普通股380-7618----7998
（三）利润分配----13822338-7477-3757
1、提取盈余公积----1382--1382-
2、提取一般风险准备-----2338-2338-
3、股利分配-------3757-3757
三、本年年末余额60081481026403110086321277246098115823
48宁波银行股份有限公司配股说明书摘要
（3）2019年度
单位：百万元项目股本其他权益工具资本公积其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润股东权益合计
一、上年年末余额52081623311219689594388013200280095
加：会计政策变更---424--535959
二、2019年1月1日余额520816233112191113594388013253781054
三、本年增减变动金额420-14237566110713071633721417824
(一)综合收益总额---1107--1306614173
(二)股东投入和减少资本420-14237566----6563
1、股东投入的普通股4207566----7986
2、其他权益工具持有者投入资本--1423------1423
优先股--1-----1
可转换公司债券权益成分--1422---1422
(三)利润分配----13071633-5852-2912
1、提取盈余公积----1307--1307-
2、提取一般风险准备----1633-1633-
3、股利分配----2912-2912
四、本年年末余额5628148101878522207250104343975198878
49宁波银行股份有限公司配股说明书摘要
（4）2018年度
单位：百万元项目股本其他权益工具资本公积其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润股东权益合计
一、本年年初余额506967208780-2074485777292555356634
二、本年增减变动金额13995132439276310861072644923461
(一)综合收益总额---2763--1085713620
(二)股东投入和减少资本13995132439----12091
1、股东投入的普通股139-2439----2578
2、其他权益工具持有者投
-9513-----9513入资本
优先股-9987-----9987可转换公司债券权益成
--474------474分
(三)利润分配----10861072-4408-2250
1、提取盈余公积----1086--1086-
2、提取一般风险准备-----1072-1072-
3、股利分配-------2250-2250
三、本年年末余额52081623311219689594388013200280095
50宁波银行股份有限公司配股说明书摘要
三、合并报表范围及其变化情况公司合并财务报表的合并范围包括公司控制的子公司以及结构化主体。公司纳入合并范围的结构化主体主要为公司发行管理并投资的资产管理计划与证券投资基金。公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，报告期内，公司纳入合并财务报表合并范围的子公司变化情况如下：
截至2018年12月31日，公司纳入合并财务报表合并范围的子公司具体情况如下：
公司名称注册地注册资本直接持股比例间接持股比例
永赢金融租赁有限公司宁波市20亿元100%-
永赢基金管理有限公司浙江省9亿元71.49%-
永赢资产管理有限公司上海市8亿元-71.49%
浙江永欣资产管理有限公司宁波市2000万元-71.49%
2019年12月24日，公司全资子公司宁银理财有限责任公司成立并纳入合并报表范围。截至2019年12月31日，公司纳入合并财务报表合并范围的子公司具体情况如下：
公司名称注册地注册资本直接持股比例间接持股比例
永赢金融租赁有限公司宁波市30亿元100%-
永赢基金管理有限公司浙江省9亿元71.49%-
永赢资产管理有限公司上海市8亿元-71.49%
浙江永欣资产管理有限公司宁波市2000万元-71.49%
宁银理财有限责任公司宁波市15亿元100%
注：永赢金融租赁有限公司于2019年内增加注册资本人民币10亿元
2020年度，公司合并财务报表合并范围的子公司无变化。截至2020年12月31日，公司纳入合并财务报表合并范围的子公司具体情况如下：
公司名称注册地注册资本直接持股比例间接持股比例
永赢金融租赁有限公司宁波市40亿元100%-
永赢基金管理有限公司浙江省9亿元71.49%-
永赢资产管理有限公司上海市8亿元-71.49%
浙江永欣资产管理有限公司宁波市2000万元-71.49%
51宁波银行股份有限公司配股说明书摘要
公司名称注册地注册资本直接持股比例间接持股比例
宁银理财有限责任公司宁波市15亿元100%
注：永赢金融租赁有限公司于2020年内增加注册资本人民币10亿元
2021年1-6月，公司合并财务报表合并范围的子公司无变化。截至2021年
6月30日，公司纳入合并财务报表合并范围的子公司具体情况如下：
公司名称注册地注册资本直接持股比例间接持股比例
永赢金融租赁有限公司宁波市50亿元100%-
永赢基金管理有限公司浙江省9亿元71.49%-
永赢资产管理有限公司上海市8亿元-71.49%
浙江永欣资产管理有限公司宁波市2000万元-71.49%
宁银理财有限责任公司宁波市15亿元100%
注：永赢金融租赁有限公司于2021年上半年增加注册资本人民币10亿元
四、报告期内主要财务指标
（一）主要会计数据
单位：百万元
项目2021年1-6月2020年度2019年度2018年度营业收入25019411113508228930营业利润9867165001529011546利润总额9885164551521911498净利润9559151361379211221归属于母公司股东的净利润9519150501371511186归属于母公司股东的扣除非经常性
9498149921374511137
损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额63326077140339-50979
2021年2020年2019年2018年
项目
6月30日12月31日12月31日12月31日
总资产1833721162674913177171116423总负债1704306150775612169811035193所有者权益12941511899310073681230归属于母公司股东的权益12886211848010030980879
（二）主要财务指标
2021年6月30日2020年12月2019年12月2018年12月
项目
/2021年1-6月31日/2020年31日/2019年31日/2018年
52宁波银行股份有限公司配股说明书摘要
2021年6月30日2020年12月2019年12月2018年12月
项目
/2021年1-6月31日/2020年31日/2019年31日/2018年基本每股收益（元/股）1.582.432.412.15
稀释每股收益（元/股）1.582.432.412.04扣除非经常性损益后的基本
1.582.422.412.14
每股收益（元/股）扣除非经常性损益后的稀释
1.582.422.412.03
每股收益（元/股）每股经营活动产生的现金流
1.0510.127.17-9.79
量净额（元/股）归属于母公司普通股股东的
18.9817.2615.1912.68
每股净资产（元/股）
加权平均净资产收益率（%）
17.4914.9017.1018.72（年化）
全面摊薄净资产收益率（%）
14.7813.7915.1616.59（年化）
净利差（%）（年化）2.592.542.572.20
净息差（%）（年化）2.332.302.271.97
总资产收益率（%）（年化）1.101.021.131.04
注：1、营业收入包括利息净收入、手续费及佣金净收入、投资收益、公允价值变动收益、
汇兑收益、其他业务收入、其他收益和资产处置收益。
2、基本每股收益、加权平均净资产收益率根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第
9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010年修订）计算。
3、净利差=生息资产平均利率-付息负债平均利率；净息差=利息净收入÷生息资产平均余额。根据《关于严格执行企业会计准则切实加强企业2020年年报工作的通知》（财会〔2021〕
2号）追溯调整2018年、2019年的净利差及净息差。本配股说明书摘要提及的净利差、净
息差项目均已追溯调整。
4、总资产收益率=归属于上市公司股东的净利润/[（期初总资产+期末总资产）/2]。
五、非经常性损益情况
报告期内，公司非经常性损益具体情况如下：
单位：百万元
项目2021年1-6月2020年度2019年度2018年度
非流动性资产处置损益，包括已
5725105
计提资产减值准备的冲销部分采用公允价值模式进行后续计量
的投资性房地产公允价值变动产----6生的损益除上述各项之外的其他营业外收
2719-39-26
入和支出
所得税的影响数-11-297-22
53宁波银行股份有限公司配股说明书摘要
项目2021年1-6月2020年度2019年度2018年度
合计2162-2751
其中：归属于母公司普通股股东的非经常性损益归属于少数股东权益的非
-432经常性损益
54宁波银行股份有限公司配股说明书摘要
第四节管理层讨论与分析
一、资产负债分析
（一）资产情况分析
截至2018年末、2019年末、2020年末和2021年6月末，公司资产总额分别为11164.23亿元、13177.17亿元、16267.49亿元和18337.21亿元，2019年末较2018年末增长18.03%，2020年末较2019年末增长23.45%，年均复合增长率为20.71%，2021年6月末较2020年末增长12.72%，资产规模稳步扩张。报告期内，公司资产总额的持续增长主要系发放贷款和垫款、投资类资产等生息资产增长所致。
公司资产主要包括发放贷款和垫款、投资类资产、现金及存放中央银行款项、
贵金属、衍生金融资产等组成。截至2021年6月末，前述各类资产占资产总额的比例分别为41.85%、46.93%、5.51%、1.41%、1.05%。
截至2018年末、2019年末、2020年末和2021年6月末，公司资产具体构成情况如下：
单位：百万元
2021年6月2020年12月2019年12月2018年12月
30日31日31日31日
项目占比占比占比占比金额金额金额金额
（%）（%）（%）（%）现金及存放中央
1009925.51%1024986.30%935567.10%884577.92%
银行款项
存放同业款项182070.99%200401.23%154091.17%92520.83%
贵金属258011.41%231711.42%125160.95%75540.68%
拆出资金35880.20%33000.20%35960.27%24180.22%
衍生金融资产192921.05%329422.03%202601.54%302572.71%买入返售金融资
64750.35%6260.04%172591.31%37030.33%
产
应收利息不适用不适用不适用不适用不适用不适用60720.54%
发放贷款及垫款76742541.85%66344740.78%51003938.71%41159236.87%
金融投资86060546.93%75885246.65%62953147.78%54534748.85%
其中：交易性金
32142517.53%30563018.79%24889218.89%不适用不适用
融资产
债权投资23791612.97%21639913.30%18339213.92%不适用不适用
55宁波银行股份有限公司配股说明书摘要
2021年6月2020年12月2019年12月2018年12月
30日31日31日31日
项目占比占比占比占比金额金额金额金额
（%）（%）（%）（%）其他债权投
30110016.42%23671214.55%19714914.96%不适用不适用
资其他权益工
1640.01%1110.01%980.01%不适用不适用
具投资以公允价值计量且其变动计
不适用不适用不适用不适用不适用不适用13476712.07%入当期损益的金融资产可供出售金
不适用不适用不适用不适用不适用不适用22103419.80%融资产持有至到期
不适用不适用不适用不适用不适用不适用701186.28%投资应收款项类
不适用不适用不适用不适用不适用不适用11942810.70%投资
投资性房地产390.00%390.00%390.00%390.00%
固定资产73230.40%72760.45%64480.49%51850.46%
无形资产11150.06%11990.07%3810.03%3470.03%
在建工程5290.03%3170.02%13240.10%11850.11%
递延所得税资产79970.44%73930.45%48580.37%36680.33%
其他资产109180.60%56490.35%25010.19%13470.12%
资产总计1833721100.00%1626749100.00%1317717100.00%1116423100.00%
注：1、2019年1月1日之前投资类资产包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产、可供出售金融资产、持有至到期投资和应收款项类投资，2019年1月1日之后投资类资产包括交易性金融资产、债权投资、其他债权投资、其他权益工具投资；
2、其他项目包括贵金属、衍生金融资产、应收利息、固定资产、无形资产、在建工程、递
延所得税资产等。
在公司资产负债表上，发放贷款及垫款（贷款）以扣除损失准备后的净额列示。在本节讨论中，除另有指明外，发放贷款及垫款（贷款）余额是指扣除贷款损失准备前不含应计利息的总额。
1、贷款分析
发放贷款和垫款是公司资产最主要的组成部分之一。报告期内，公司坚持回归本源、支持实体经济，持续加大贷款投放力度，发放贷款和垫款规模和占资产总额的比例整体呈现稳步增长趋势。截至2018年末、2019年末、2020年末和
2021年6月末，公司发放贷款和垫款净额分别为4115.92亿元、5100.39亿元、
6634.47亿元和7674.25亿元，2019年末较2018年末增长23.92%，2020年末较
56宁波银行股份有限公司配股说明书摘要
2019年末增长30.08%，年均复合增长率为26.96%，2021年6月末较2020年末
增长15.67%，占资产总额的比例分别为36.87%、38.71%、40.78%和41.85%。
（1）按客户类型划分的贷款和垫款
按客户类型划分，发放贷款和垫款分为对公贷款和垫款、个人贷款和垫款。
截至2018年末、2019年末、2020年末和2021年6月末，按客户类型划分的发放贷款和垫款具体构成情况如下：
单位：百万元
2021年6月30日2020年12月31日2019年12月31日2018年12月31日
项目金额占比金额占比金额占比金额占比对公贷款和垫款
贷款41437152.06%36306952.79%29881056.47%24230256.47%
贴现626567.87%561818.17%444198.40%4494310.47%
贸易融资96731.22%68120.99%61751.17%47751.11%
小计48670061.15%42606261.95%34940466.04%29202068.05%个人贷款
个人消费贷款19842424.94%17837825.94%14187226.81%11497526.80%
个人经营贷款767429.64%600138.73%350366.62%208434.86%
个人住房贷款339904.27%232623.38%27900.53%12480.29%
小计30915638.85%26165338.05%17969833.96%13706631.95%发放贷款和垫
795856100.00%687715100.00%529102100.00%429087100.00%
款总额
应计利息29410.37%26680.39%20490.39%不适用不适用发放贷款和垫
-31372-3.94%-26936-3.92%-21112-3.99%-17495-4.08%款损失准备发放贷款和贷
76742596.43%66344796.47%51003996.40%41159295.92%
款净额
注：1、2019年1月1日起，公司启用新金融工具准则。其中，贴现科目按以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的方式核算，其他贷款科目以摊余成本计量。
2、截止2019年末、2020年末和2021年6月末，公司贴现减值准备分别为5.90亿元、
6.47亿元和6.27亿元，按新金融工具准则核算计入其他综合收益，未在资产科目中列示。
公司发放贷款和垫款以对公贷款和垫款为主。截至2018年末、2019年末、
2020年末和2021年6月末，对公贷款和垫款总额分别为2920.20亿元、3494.04
亿元、4260.62亿元和4867.00亿元，2019年末较2018年末增长19.65%，2020年末较2019年末增长21.94%，年均复合增长率为20.79%，2021年6月末较2020年末增长14.23%，贷款规模快速增长；占发放贷款和垫款总额的比例分别为
68.05%、66.04%、61.95%和61.15%。报告期内，公司紧跟“十三五”国家战略
57宁波银行股份有限公司配股说明书摘要部署，加大了结构升级产业、战略新兴产业和现代服务业的贷款投放；同时，公司坚持将民营小微企业作为服务的重点对象，切实加大企业贷款投放力度，为小微企业提供金融支持，助力实体经济转型升级，助力提升地区经济活力。因此，公司贷款及垫款的规模持续增加。
截至2018年末、2019年末、2020年末和2021年6月末，公司个人贷款总额分别为1370.66亿元、1796.98亿元、2616.53亿元和3091.56亿元，2019年末较2018年末增长31.10%，2020年末较2019年末增长45.61%，年均复合增长率为38.16%，2021年6月末较2020年末增长18.15%；占发放贷款和垫款总额的比例分别为31.95%、33.96%、38.05%和38.85%。报告期内，公司持续践行普惠金融，继续坚定不移地实施大零售战略，通过借助金融科技，以数字化转型强化专业化服务能力，加快升级宁波银行 APP，不断提升移动端渠道粘性；持续完善消费信贷经营体系，打造互利共赢的信用卡生态圈，实现业务线上线下高效联动发展，推动个人贷款保持较快增长。
·对公贷款和垫款
公司对公贷款和垫款划分为贷款、贴现和贸易融资。截至2018年末、2019年末、2020年末和2021年6月末，公司对公贷款和垫款具体构成情况如下：
单位：百万元
2021年6月30日2020年12月31日2019年12月31日2018年12月31日
项目金额比例金额比例金额比例金额比例
贷款41437185.14%36306985.22%29881085.52%24230282.97%
贴现6265612.87%5618113.19%4441912.71%4494315.39%
贸易融资96731.99%68121.60%61751.77%47751.64%
合计486700100.00%426062100.00%349404100.00%292020100.00%
公司贷款为公司对公贷款和垫款主要组成部分。报告期内，公司加大对公贷款投放力度，支持实体经济发展，贷款规模不断提升。截至2018年末、2019年末、2020年末和2021年6月末，公司公司贷款总额分别为2423.02亿元、2988.10亿元、3630.69亿元和4143.71亿元，2019年末较2018年末增长23.32%，2020年末较2019年末增长21.50%，年均复合增长率为22.41%，2021年6月末较2020年末增长14.13%；占对公贷款和垫款的比例分别为82.97%、85.52%、85.22%和
85.14%，公司贷款总额稳步增长。
报告期各期末，公司对公贷款和垫款中贴现和贸易融资业务占比较低，整体占比保持稳定。截至2018年末、2019年末、2020年末和2021年6月末，公司
58宁波银行股份有限公司配股说明书摘要
贴现余额占对公贷款和垫款的比例分别为15.39%、12.71%、13.19%和12.87%，公司贸易融资余额占对公贷款和垫款的比例分别为1.64%、1.77%、1.60%和
1.99%。
·个人贷款和垫款
截至2018年末、2019年末、2020年末和2021年6月末，公司个人贷款和垫款具体构成情况如下：
单位：百万元
2021年6月30日2020年12月31日2019年12月31日2018年12月31日
项目金额比例金额比例金额比例金额比例
个人消费贷款19842464.18%17837868.17%14187278.95%11497583.88%
个人经营贷款7674224.82%6001322.94%3503619.50%2084315.21%
个人住房贷款3399010.99%232628.89%27901.55%12480.91%
合计309156100.00%261653100.00%179698100.00%137066100.00%
公司个人贷款和垫款以个人消费贷款为主，报告期内个人消费贷款余额稳定增长。报告期内，公司聚焦重点客户群，严格把控客户主体准入标准，有效控制个人贷款的不良贷款率。
随着个人贷款业务的持续拓展，公司个人经营贷款和个人住房贷款占比持续上升。2020年以来，公司贯彻落实各级政府和金融监管部门的决策部署，疫情期间开展普惠贷款延期还本付息，加大普惠信用贷款投放，助力小微企业稳岗复产和地区经济稳定。此外，公司根据个人住房市场需求，增加了个人住房贷款投放。截至2018年末、2019年末、2020年末和2021年6月末，公司住房抵押贷款余额分别为12.48亿元、27.90亿元、232.62亿元和339.90亿元，占个人贷款和垫款总额的比例分别为0.91%、1.55%、8.89%和10.99%。2020年以来，受新冠疫情冲击，宏观经济风险增加，个人住房抵押贷款属于信用风险可控、收益率稳定的信贷资产，故公司适度地加大了投放力度。由于业务总体基数较小，截至报告期末公司住房抵押贷款规模和占比在同业中仍处于较低水平。
（2）按行业分布划分的贷款和垫款
截至2018年末、2019年末、2020年末和2021年6月末，公司按行业划分的发放贷款和垫款具体构成情况如下：
单位：百万元
2021年6月30日2020年12月31日2019年12月31日2018年12月31日
项目金额比例金额比例金额比例金额比例
农、林、牧、渔业39390.49%31570.46%20790.39%18650.43%
59宁波银行股份有限公司配股说明书摘要
2021年6月30日2020年12月31日2019年12月31日2018年12月31日
项目金额比例金额比例金额比例金额比例
采矿业11720.15%12360.18%4390.08%3310.08%
制造业12051215.14%10414715.14%8299515.69%7260216.92%
电力、燃气及水的
119291.50%111881.63%107652.03%79181.85%
生产和供应业
建筑业312923.93%278704.05%241114.56%214074.99%
交通运输、仓储及
122831.54%110261.60%109012.06%91312.13%
邮政业
信息传输、计算机
80891.02%76151.11%69281.31%75761.77%
服务和软件业
商业贸易业763979.60%593978.64%471778.92%4452310.38%
住宿和餐饮业14290.18%12630.18%7770.15%4790.11%
金融业58870.74%48320.70%19200.36%29530.69%租赁和商务服务
13808317.35%12205917.74%9255417.49%5747913.40%
业
科学研究、技术服
67230.84%51940.76%41050.78%21160.49%
务和地质勘察业
水利、环境和公共
设施管理和投资279543.51%268623.91%319666.04%354208.25%业
房地产业362544.56%365225.31%282885.35%229955.36%居民服务和其他
5410.07%3790.06%7460.14%5170.12%
服务业
教育11060.14%9540.14%11720.22%9590.22%
卫生、社会保障和
9710.12%9110.13%6920.13%5540.13%
社会福利业
文化、体育和娱乐
20690.26%13800.20%14880.28%22000.51%
业公共管理和社会
700.01%700.01%3010.06%9960.23%
组织
个人贷款30915638.85%26165338.05%17969833.96%13706631.94%
合计795856100.00%687715100.00%529102100.00%429087100.00%
公司对公贷款的行业分布相对较为分散。截至2021年6月末，除个人贷款以外，公司贷款投向的前五大行业分别为租赁和商务服务业、制造业、商业贸易业、房地产开发和建筑业，占发放贷款和垫款总额的比例分别为17.35%、15.14%、
9.60%、4.56%和3.93%。近年来，公司持续提升服务实体经济能力，紧跟宏观战
略导向与监管要求，立足地区经济发展需求，加大对实体经济信贷投放力度，对大部分行业的贷款投放规模均有所提升。
（3）按地区划分的贷款和垫款
60宁波银行股份有限公司配股说明书摘要
截至2018年末、2019年末、2020年末和2021年6月末，公司按地区划分的发放贷款和垫款具体构成情况如下：
单位：百万元
2021年6月30日2020年12月31日2019年12月31日2018年12月31日
地区分布金额比例金额比例金额比例金额比例
浙江省51769065.04%46056466.98%33333162.99%25885260.32%
其中：宁波市30922138.85%31303545.52%21595940.82%17332640.39%
上海市419315.27%379715.52%349116.60%299336.98%
江苏省17985022.60%14369320.89%11935822.56%10084023.50%
广东省283263.56%204242.97%186143.52%196074.57%
北京市280593.53%250633.64%228884.33%198534.63%贷款和垫款总
795856100.00%687715100.00%529102100.00%429087100.00%
额
公司的网点主要集中在浙江省宁波市，2007年逐步开始异地网点设立，先后在上海、杭州、南京、深圳、苏州、温州、北京、无锡、金华、嘉兴等地开设了分行。报告期内，公司深耕宁波本地，同时加强对浙江省内其他地区的信贷投放。公司在宁波市的贷款规模占比保持相对稳定的同时，浙江省其他地区贷款规模占比实现明显增长和提升，服务地区实体经济的能力进一步强化。
公司结合各地区实际情况制订区域授信实施细则，体现不同区域授信政策的差异性，使信贷投放政策更加贴近市场。截至报告期各期末，公司贷款主要投放于浙江和江苏地区，贷款金额分别占全行贷款总额的60.32%、62.99%、66.98%、
65.04%和23.50%、22.56%、20.89%、22.60%。公司的业务发展和区域布局战略
是贷款区域分布结构变化的主要原因，公司正在逐步打造以长三角为中心、以珠三角和环渤海为两翼的“一体两翼”的战略布局。目前，公司已实现浙江省内经营区域全覆盖，下步将推动省外区域营业网点逐步下沉至大型社区和强乡重镇，不断提升品牌影响和客户口碑。
（4）按担保方式划分的贷款和垫款
截至2018年末、2019年末、2020年末和2021年6月末，公司按担保方式划分的发放贷款和垫款具体情况如下：
单位：百万元
2021年6月30日2020年12月31日2019年12月31日2018年12月31日
项目金额比例金额占比金额占比金额占比
信用贷款27418734.45%24104135.05%17530233.13%13537031.55%
保证贷款21430926.93%18452826.83%15526229.35%13000230.30%
抵押贷款23394729.40%19849928.86%14614427.62%11228926.17%
61宁波银行股份有限公司配股说明书摘要
2021年6月30日2020年12月31日2019年12月31日2018年12月31日
项目金额比例金额占比金额占比金额占比
质押贷款734139.22%636479.26%523949.90%5142611.98%
合计795856100.00%687715100.00%529102100.00%429087100.00%
截至2021年6月末，公司按担保方式划分的信用贷款、保证贷款、抵押贷款和质押贷款总额分别为2741.87亿元、2143.09亿元、2339.47亿元和734.13亿元，占公司发放贷款及垫款总额的比例分别为34.45%、26.93%、29.40%和
9.22%。
报告期内，公司的信用贷款占比有所上升，主要由于发行的个人信用贷款规模增加。公司建立了行业内领先的风控体系，通过引入内外部大数据建立风控模型，在客户准入、贷中风险判断、贷后预警、贷后处置等全流程运用大数据平台进行风险控制，整体风险可控。
报告期内，公司的保证贷款占比整体有所下降。在保证贷款业务中，当借款人不能偿还贷款本息时，作为贷款保证人的第三方需按规定承担连带责任。公司经营区域内民营经济发达，在没有足额抵押资产的情况下，第三方担保是前述企业获得授信的主要方式。公司保证贷款的保证人主要为一般企业和自然人，也有部分贷款由银行、保险公司、小贷公司等金融机构提供担保。
公司重视抵质押担保的信用风险缓释作用，通过抵质押品夯实信用风险防御基础。截至报告期各期末，公司抵质押贷款占贷款总额比例分别为38.15%、
37.52%、38.12%和38.62%，占比保持稳定。在该类贷款业务中，公司通过获取
房产、机器设备、土地使用权、存单、票据等抵、质押物作为控制风险的重要手段，具体抵、质押物的类型和金额视交易对手或客户的信用风险评估而定。公司会定期对抵、质押物的价值进行检查，在必要的时候会要求交易对手增加抵、质押物。
（5）贷款集中度
截至2018年末、2019年末、2020年末和2021年6月末，公司贷款集中度比例如下：
2021年6月2020年122019年122018年12
项目标准值
30日月31日月31日月31日
最大非同业单一客户贷款余
≤100.810.931.161.35
额占资本净额比例（%）
62宁波银行股份有限公司配股说明书摘要
2021年6月2020年122019年122018年12
项目标准值
30日月31日月31日月31日
最大非同业单一客户风险暴
≤1513.4911.9213.574.96
露占一级资本净额比例（%）最大一组非同业关联客户风
险暴露占一级资本净额比例≤202.764.013.632.55
（%）最大同业单一客户风险暴露
≤258.9710.187.238.44
占一级资本净额比例（%）最大同业集团客户风险暴露
≤259.557.137.638.44
占一级资本净额比例（%）注：根据《商业银行大额风险暴露管理办法》（中国银行保险监督管理委员会令2018年第1号），自2019年起，单一最大客户贷款比例、最大十家客户贷款比例及单一最大集团客户授信比例指标，监管已取消报送，改为大额风险暴露相关指标。
公司严格控制贷款集中度风险，对同一借款人设定借款限额，并通过定期分析借款人偿付能力进行实时更新，以优化信用风险结构，防范贷款过度集中。
2018年末、2019年末、2020年末和2021年6月末，公司最大非同业单一
客户贷款占资本净额比率为1.35%、1.16%、0.93%和0.81%，最大非同业单一客户风险暴露占一级资本净额比例为4.96%、13.57%、11.92%和13.49%；最大一
组非同业关联客户风险暴露占一级资本净额比例为2.55%、3.63%、4.01%和
2.76%；最大同业单一客户风险暴露占一级资本净额比例为8.44%、7.23%、10.18%
和8.97%；最大同业集团客户风险暴露占一级资本净额比例为8.44%、7.63%、
7.13%和9.55%，均符合中国银保监会监管要求。
（6）贷款和垫款的质量情况
《贷款风险分类指引》要求将表内外信贷资产分为正常、关注、次级、可疑、
损失五类，其中后三类贷款为不良信贷资产。
截至2018年末、2019年末、2020年末和2021年6月末，公司贷款五级分类具体情况如下：
单位：百万元
2021年6月30日2020年12月31日2019年12月31日2018年12月31日
五级分类金额比例金额比例金额比例金额比例
正常类贷款78649898.82%67883798.71%52106398.48%42337798.67%
关注类贷款30860.39%34220.50%38970.74%23580.55%
非不良贷款小计78958499.21%68225999.21%52496099.22%42573499.22%
63宁波银行股份有限公司配股说明书摘要
2021年6月30日2020年12月31日2019年12月31日2018年12月31日
五级分类金额比例金额比例金额比例金额比例
次级类贷款17970.23%17770.26%10980.21%14130.33%
可疑类贷款30370.38%25040.36%20530.39%12910.30%
损失类贷款14380.18%11750.17%9910.18%6480.15%
不良贷款小计62720.79%54560.79%41420.78%33530.78%
合计795856100.00%687715100.00%529102100.00%429087100.00%
截至2018年末、2019年末、2020年末和2021年6月末，公司不良贷款余额分别为33.53亿元、41.42亿元、54.56亿元和62.72亿元，不良贷款率分别为
0.78%、0.78%、0.79%和0.79%。
近年来，国内经济增速放缓，部分民营中小企业经营困难，偿债能力下降，区域性和行业性风险有所增加，对公司信贷资产质量稳定造成一定影响，导致公司不良贷款总额略有上升，但不良贷款率保持稳定。
针对目前不良贷款总额有所上升的情况，公司加大对存量贷款的定期排查力度，并对重点行业、重点区域进行多层次信贷质量梳理，对风险较高的行业或者重点区域，适当提高授信准入要求；基于最新情况重新梳理信贷行业和区域导向政策；进一步完善现有信用风险管理体制。
（7）贷款迁徙率分析
2018年、2019年、2020年和2021年1-6月，公司贷款迁徙率具体情况如下：
项目2021年1-6月2020年2019年2018年正常贷款迁徙率0.62%1.50%1.52%1.11%
关注贷款迁徙率43.15%71.94%31.54%67.48%
次级贷款迁徙率44.70%41.26%61.51%61.06%
可疑贷款迁徙率19.76%33.03%41.67%21.89%
注：迁徙率根据中国银保监会相关规定计算：
1、正常类贷款迁徙率=期初正常类贷款向下迁徙金额/（期初正常类贷款余额-期初正常类贷款期间减少金额）×100%；
2、关注类贷款迁徙率=期初关注类贷款向下迁徙金额/（期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额）×100%；
3、次级类贷款迁徙率=期初次级类贷款向下迁徙金额/（期初次级类贷款余额-期初次级类贷款期间减少金额）×100%；
4、可疑类贷款迁徙率=期初可疑类贷款向下迁徙金额/（期初可疑类贷款余额-期初可疑类贷款期间减少金额）×100%。
2018年、2019年、2020年和2021年1-6月，公司次级贷款迁徙率分别为
61.06%、61.51%、41.26%和44.70%，关注贷款迁徙率分别为67.48%、31.54%、
64宁波银行股份有限公司配股说明书摘要
71.94%和43.15%。
（8）逾期贷款分析逾期贷款包括本金或利息已逾期的贷款。任何一期本金或利息逾期1天或以上的，整笔贷款将归类为逾期贷款。
截至2018年末、2019年末、2020年末和2021年6月末，公司逾期贷款余额分别为38.07亿元、45.68亿元、54.84亿元和66.80亿元，占公司发放贷款和垫款总额的比例分别为0.89%、0.86%、0.80%和0.84%。
截至2018年末、2019年末、2020年末和2021年6月末，公司逾期贷款的担保方式具体构成情况如下：
单位：百万元
2019年12月312018年12月31
2021年6月30日2020年12月31日
项目日日金额占比金额占比金额占比金额占比
信用贷款305245.69%221140.32%174338.16%92724.35%
保证贷款106415.93%90316.46%67814.84%88023.12%抵押质押
256438.38%237043.21%214747.00%200052.53%
贷款
合计6680100.00%5484100.00%4568100.00%3807100.00%
截至2018年末、2019年末、2020年末和2021年6月末，公司逾期贷款的期限结构如下：
单位：百万元
2019年12月312018年12月31
2021年6月30日2020年12月31日
项目日日金额占比金额占比金额占比金额占比
逾期1-90日
118417.72%97017.69%75116.44%104427.42%（含90天）
逾期91-360日
309946.39%266548.59%186340.78%143337.63%（含360天）
逾期361日-3
213631.98%165430.16%172637.79%123132.33%年（含3年）
逾期3年以上2613.91%1953.56%2284.99%1002.63%
合计6680100.00%5484100.00%4568100.00%3808100.00%
截至2018年末、2019年末、2020年末和2021年6月末，公司逾期90天以上贷款与不良贷款的比例信息如下：
单位：百万元科目2021年6月2020年12月2019年12月2018年12月
65宁波银行股份有限公司配股说明书摘要
30日31日31日31日
逾期90天以上
5496451438172764
贷款不良贷款6272545641423353逾期90天以上
87.63%82.73%92.15%82.43%
贷款/不良贷款
报告期内，宁波银行逾期90天以上的贷款占不良贷款比例均低于100.00%，且保持相对稳定。
（9）贷款损失准备计提情况
截至2018年末、2019年末、2020年末和2021年6月末，公司贷款和垫款减值准备具体构成情况如下：
单位：百万元
2021年6月30日2020年12月312019年12月312018年12月31
项目
/2021年1-6月日/2020年度日/2019年度日/2018年度期初余额27583217021749514001首次执行新金融工具
不适用不适用-1166不适用会计准则产生的变化调整后期初余额不适用不适用16329不适用本期计提4532767165303944
本期核销-913-2855-1910-1142本期收回8091114792737
其中：收回原转销贷
8091114792737
款及垫款导致的转回
已减值贷款利息回拨-12-49-39-45期末余额31999275832170217495
截至2018年末、2019年末、2020年末和2021年6月末，公司贷款和垫款损失准备余额分别为174.95亿元、217.02亿元、275.83亿元和319.99亿元，计提力度持续加大；不良贷款拨备覆盖率分别为521.83%、524.08%、505.59%和
510.13%，贷款拨备率分别为4.08%、4.10%、4.01%和4.02%，持续符合监管要求。
2018年、2019年、2020年及2021年1-6月，公司当期计提的贷款和垫款损
失准备分别为39.44亿元、65.30亿元、76.71亿元及45.32亿元。2019年末和2020
66宁波银行股份有限公司配股说明书摘要年末，公司贷款和垫款损失准备余额较上年末分别增加42.07亿元及58.81亿元。
贷款和垫款损失准备余额持续上升，主要是近年来贷款规模较快增长，公司严格计提减值准备所致。在不良贷款余额上升的背景下，公司坚持稳健审慎的拨备计提政策，加大了对贷款的损失准备计提力度，以加强风险防控。
为应对和防范信用风险，加强信贷风险管理，公司对风险管理组织架构和职责进行了明确划分，建立了分工合理、职责明确、相互制约的信用风险管理组织架构。公司始终致力于建设职能独立、风险制衡、精简高效、三道防线各司其职的信用风险管理体系，通过健全全流程风控措施，强化数据驱动和科技赋能，不断提升风险管理效率和水平，资产质量持续保持较好水平，有力支撑了业务的稳健发展。
2、投资类资产分析
公司自2019年1月1日起执行新金融工具准则。2020年度、2019年度公司投资类资产主要包括交易性金融资产、债权投资、其他债权投资和其他权益工具投资；2018年度，公司投资类资产主要包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产、持有至到期投资以及应收款项类投资。截至2018年末、2019年末、2020年末和2021年6月末，公司投资类资产净额分别为5453.47亿元、6295.31亿元、7588.52亿元和8606.05亿元，2019年末较
2018年末增长15.44%，2020年末较2019年末增长20.54%，2021年6月末较
2020年末增长13.41%，占资产总额的比例分别为48.85%、47.77%、46.65%和
46.93%，报告期内占比呈现下降趋势。
截至2018年末、2019年末、2020年末和2021年6月末，公司投资类资产具体构成情况如下：
单位：百万元
2021年6月30日2020年12月31日2019年12月31日2018年12月31日
项目金额占比金额占比金额占比金额占比以公允价值计量且
其变动计入当期损不适用不适用不适用不适用不适用不适用13476724.71%益的金融资产
可供出售金融资产不适用不适用不适用不适用不适用不适用22103440.53%
持有至到期投资不适用不适用不适用不适用不适用不适用7011812.86%
应收款项类投资不适用不适用不适用不适用不适用不适用11942821.90%
交易性金融资产32142537.35%30563040.28%24889239.54%不适用不适用
债权投资23791627.65%21639928.52%18339229.13%不适用不适用
67宁波银行股份有限公司配股说明书摘要
2021年6月30日2020年12月31日2019年12月31日2018年12月31日
项目金额占比金额占比金额占比金额占比
其他债权投资30110034.98%23671231.19%19714931.32%不适用不适用
其他权益工具投资1640.02%1110.01%980.01%不适用不适用
合计860605100.00%758852100.00%629531100.00%545347100.00%
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
截至2018年末，公司持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产为1347.67亿元，占投资类资产的比例为24.71%。
公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产全部为交易性金融资产，由基金投资、政府债券、政策性金融债券、同业存单、企业债券等构成。
截至2018年末，公司持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产具体构成情况如下：
单位：百万元
2018年12月31日
项目金额占比
一、交易性金融资产债务工具
政府债券5370.40%
政策性金融债券99237.36%
同业存单27612.05%
企业债券47163.50%
资产管理计划--权益工具
基金投资11682686.69%
股票投资10.00%
二、指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
权益工具10.00%
合计134767100.00%
（2）可供出售金融资产
截至2018年末，公司可供出售金融资产净额为2210.34亿元，规模较为稳
68宁波银行股份有限公司配股说明书摘要定；占投资类资产的比例为40.53%。
公司可供出售金融资产主要由债务工具、基金和权益工具构成。截至2018年末，公司可供出售金融资产具体构成情况如下：
单位：百万元
2018年12月31日
项目金额占比
一、可供出售债务工具
政府债券8227437.22%
政策性金融债券43871.98%
企业债券77963.53%
同业存单183608.31%
其他金融债券6200.28%
理财产品及信托计划7450133.71%
二、可供出售权益工具按公允价值计量
基金投资3311814.98%按成本计量
股权投资280.01%
减值准备-50-0.02%
合计221034100.00%公司可供出售金融资产包括国债、政策性金融债券、央行票据、其他债券（短期融资券、中期票据、企业债券等）、理财产品及信托计划、同业存单、基金投资等。
·债务工具
公司持有可供出售金融资产项下的政府债券规模占比较高，主要是由于近年来人民银行通过降息、降准及 MLF 等多种工具向市场投放流动性，债券收益率与各类资产收益率呈下行趋势，公司为了优化资产配置结构，加大了收益率相对较高的同业理财产品投资并重点增持了中长久期国债。
·权益工具可供出售金融资产中的基金均为公司主动持有的货币市场基金；可供出售金
69宁波银行股份有限公司配股说明书摘要
融资产中的股权投资为公司持有的中国银联和城市商业银行清算中心的股权投资，报告期内股权投资余额及其占比较小。
（3）持有至到期投资
截至2018年末，公司持有至到期投资净额为701.18亿元，占投资类资产的比例为12.86%。
公司所持的持有至到期投资为政府债券、企业债券和其他金融机构债券。截至2018年末，公司持有至到期投资具体构成情况如下：
单位：百万元
2018年12月31日
项目金额占比
政府债券6966999.36%
企业债券--
其他金融机构债券4490.64%
小计70118100.00%
减：持有至到期投资减值准备--
合计70118100.00%
政府债券是公司持有至到期投资中最主要的组成部分。截至2018年末，公司持有的政府债券余额为696.69亿元，投资规模持续增加；占持有至到期投资总额的比例为99.36%。
（4）应收款项类投资
截至2018年末，公司应收款项类投资净额为1194.28亿元，占投资类资产的比例为21.90%。
截至2018年末，公司应收款项类投资具体构成情况如下：
单位：百万元
2018年12月31日
项目金额占比
政府债券1040.08%
其他金融机构债券--
企业债券--
资产管理计划及信托计划12251799.92%
70宁波银行股份有限公司配股说明书摘要
2018年12月31日
项目金额占比
小计122621100.00%
减：应收款项类投资减值准备3193-
合计119428100.00%
应收款项类投资为公司持有的、在境内或境外没有公开市价的各类债权投资。
2014年5月，中国银监会发布《关于规范金融机构同业业务的通知》（银发〔2014〕127号），要求“金融机构同业投资应严格风险审查和资金投向合规性审查，按照‘实质重于形式’原则，根据所投资基础资产的性质，准确计量风险并计提相应资本与拨备。”根据上述监管要求，公司对上述未纳入合并范围的结构化主体采用穿透原则计提拨备，严格按照底层基础资产的性质，参照信用风险特征类似贷款及垫款的拨备计提要求，按照企业会计准则中要求的组合评估与单项评估结合的方式，计提了相应的减值准备。
（5）交易性金融资产交易性金融资产是以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。截至
2019年末、2020年末和2021年6月末，公司交易性金融资产余额分别为2488.92
亿元、3056.30亿元和3214.25亿元，2020年末较2019年末增长22.80%，2021年6月末较2020年末增长5.17%，主要投资品种为债券投资和基金投资等。债券投资主要把握债券市场波段机会提高投资收益，基金投资主要为收益稳定、变现能力强的的高流动性资产投资。
截至2019年末、2020年末和2021年6月末，公司交易性金融资产构成情况如下：
单位：百万元
2021年6月末2020年末2019年末
项目金额占比金额占比金额占比
政府债券63001.96%136804.48%21930.88%
政策性金融债券48981.52%29740.97%61902.49%
其他金融债券24040.75%47471.55%15210.61%
同业存单102403.19%26530.87%9920.40%
企业债券75022.33%60971.99%32781.32%
71宁波银行股份有限公司配股说明书摘要
资产管理计划5869218.26%5551518.16%3135812.60%
信托计划215206.70%3125410.23%3392613.63%
基金投资20925765.10%18791161.48%16883267.83%
股权投资190.01%520.02%10.00%
加：应计利息5930.18%7470.25%6010.24%
合计321425100.00%305630100.00%248892100.00%
（6）债权投资
债权投资是以摊余成本计量的债务工具投资。截至2019年末、2020年末和
2021年6月末，公司债权投资余额为1833.92亿元、2163.99亿元和2379.16亿元，2020年末较2019年末增长18.00%，2021年6月末较2020年末增长9.94%。
此类投资主要是政府债券和资产管理计划及信托计划。对政府债券投资的占比较高，主要是公司出于利率风险管理以及流动性管理需要，综合考虑收益与风险而长期持有的投资品种。
截至2019年末、2020年末和2021年6月末，公司债权投资构成情况如下：
单位：百万元
2021年6月末2020年末2019年末
项目金额占比金额占比金额占比
政府债券11868649.89%10129746.81%8205744.74%
资产管理计划9003137.84%8671940.07%6862637.42%
信托计划2921512.28%2855413.20%3332718.17%
小计237932100.01%216570100.08%184010100.34%
加：应计利息24311.02%21651.00%16640.91%
减：减值准备-2447-1.03%-2336-1.08%-2282-1.24%
合计237916100.00%216399100.00%183392100.00%
（7）其他债权投资其他债权投资是以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资。截至2019年末、2020年末和2021年6月末，公司其他债券投资余额为1971.49亿元、2367.12亿元和3011.00亿元，2020年末较2019年末增长20.07%，2021年6月末较2020年末增长27.20%。此类投资主要是公司紧随国家宏观调控政策导向，支持实体经济发展，并兼顾经营绩效的需要，适当配置政府债券、资产支持证券以及企业债券。2019年以来，公司密切跟踪市场变化，加强投资研究，在信用策略框架下择优配置投资品种，配套参与信用风险缓释工具，在实现收益增长的同时有效规避信用风险事件。
截至2019年末、2020年末和2021年6月末，公司其他债权投资构成情况
72宁波银行股份有限公司配股说明书摘要
如下：
单位：百万元
2021年6月末2020年末2019年末
项目金额占比金额占比金额占比
政府债券25290984.00%18361577.57%11820859.96%
政策性金融债券12910.43%23801.01%9250.47%
企业债券150615.00%126115.33%117495.96%
同业存单730.02%104564.42%139877.09%
其他金融债券860.03%2200.09%2330.12%
信托计划285509.48%2511510.61%5010225.41%
小计29797098.96%23439799.02%19520499.01%
加：应计利息31301.04%23150.98%19450.99%
合计301100100.00%236712100.00%197149100.00%
（8）其他权益工具投资
截至2019年末、2020年末和2021年6月末，公司其他权益工具投资余额为0.98亿元、1.11亿元和1.64亿元。该类投资主要是公司持有的对被投资方无控制、无共同控制、无重大影响的非交易性股权投资。
3、其他类型资产分析
（1）现金及存放中央银行款项
截至2018年末、2019年末、2020年末和2021年6月末，公司现金及存放中央银行款项余额分别884.57亿元、935.56亿元、1024.98亿元和1009.92亿元，
2019年末较2018年末增长5.76%，2020年末较2019年末增长9.56%，2021年
6月末较2020年末下降1.47%，占资产总额的比例分别为7.92%、7.10%、6.30%
和5.51%，规模总体平稳。
现金及存放中央银行款项主要包括准备金存款及备付金存款。准备金存款是公司按规定为保证客户提取存款和资金清算需要而存放在中央银行的存款，最低水平按人民银行规定的客户存款百分比核定。备付金存款是超过法定准备金的部分，公司持有的备付金存款主要用作结算用途。截至2018年末、2019年末、2020年末和2021年6月末，公司现金及存放中央银行款项具体构成情况如下：
单位：百万元
2021年6月30日2020年12月31日2019年12月31日2018年12月31日
项目金额占比金额占比金额占比金额占比
库存现金14491.43%15061.47%13871.48%13131.48%
存放中央银行法9200891.10%8684184.72%7696582.27%7213481.55%
73宁波银行股份有限公司配股说明书摘要
2021年6月30日2020年12月31日2019年12月31日2018年12月31日
项目金额占比金额占比金额占比金额占比定存款准备金存放中央银行备
68326.76%1388013.54%1166912.47%1183213.38%
付金存放中央银行的
7030.70%2320.23%35353.78%31793.59%
财政性存款
小计100992100.00%10245999.96%93556100.00%88457100.00%
应计利息--390.04%----
合计100992100.00%102498100.00%93556100.00%88457100.00%存放中央银行法定存款准备金和存放中央银行备付金为公司现金及存放中
央银行款项的主要组成部分，截至2021年6月末，存放中央银行法定存款准备金占现金及存放中央银行款项总额的比例达91.10%。
公司按规定向中国人民银行缴存一般性存款的法定准备金，该准备金不能用于日常业务，未经中国人民银行批准不得动用。存放中央银行备付金系公司为保证存款的正常提取和业务的正常开展而存入中央银行的超出法定存款准备金的款项。
（2）买入返售金融资产买入返售金融资产是指按返售协议约定先买入再按固定价格返售的债券等
金融资产所融出的资金。截至2018年末、2019年末、2020年末和2021年6月末，公司持有的买入返售金融资产余额分别为37.03亿元、172.59亿元、6.26亿元和64.75亿元，占公司资产总额比例分别为0.33%、1.31%、0.04%和0.35%。
公司主要基于外部监管政策、自身的资本充足情况和流动性情况，以及买入返售业务的收益率水平确定买入返售金融资产的配置规模和比例。报告期内，公司买入返售金融资产规模及占比较小，并呈波动趋势，主要是同业利率水平下降，公司依据市场及自身实际情况，灵活调整资产配置所致。
（3）存放同业款项
存放同业款项主要包括公司存放在境内银行、境内其他金融机构及存放境外银行的存款。公司存放同业款项的金额变化主要是满足公司流动性管理的需要和开展资金交易业务的结果。
截至2018年末、2019年末、2020年末和2021年6月末，存放同业款项分别为92.52亿元、154.09亿元、200.40亿元和182.07亿元。2018年以来，公司兼顾流动性管理与盈利增长需要，主动调整生息资产结构，适度增加了存放同业
74宁波银行股份有限公司配股说明书摘要
和其他金融机构款项的规模。截至2018年末、2019年末、2020年末和2021年
6月末，公司存放同业款项具体构成情况如下：
单位：百万元
2021年6月末2020年12月31日2019年12月31日2018年12月31日
项目金额占比金额占比金额占比金额占比
存放境内银行1022356.15%1081453.96%960762.35%189220.45%存放境内其他
251513.81%256912.82%249816.21%340436.79%
金融机构
存放境外同业549730.19%662733.07%315120.45%397843.00%
小计18235100.15%2001099.85%1525699.01%9274100.24%
加：应计利息450.25%840.42%1911.24%--
减：存放同业
-73-0.40%-54-0.27%-38-0.25%-22-0.24%款项减值准备
合计18207100.00%20040100.00%15409100.00%9252100.00%
截至2018年末、2019年末、2020年末和2021年6月末，公司存放境内同业款项分别为52.96亿元、121.05亿元、133.83亿元和127.38亿元，2019年末较2018年末增长128.57%，2020年末较2019年末增长10.56%，2021年6月末较2020年末减少4.82%。2019年存放同业款项增加较多，主要原因是公司综合市场收益率以及自身流动管理的需要，适时加大了存放同业款项的投资规模。
截至2018年末、2019年末、2020年末和2021年6月末，存放境外同业款项余额分别为39.78亿元、31.51亿元、66.27亿元和54.97亿元，2019年末较2018年末减少20.79%，2020年末较2019年末增长110.31%，2021年6月末较2020年末减少17.05%，规模变化主要是受境外业务结算资金需求变动的影响。
（4）拆出资金
截至2018年末、2019年末、2020年末和2021年6月末，公司拆出资金净额分别为24.18亿元、35.96亿元、33.00亿元和35.88亿元，2019年末较2018年末增长48.72%，2020年末较2019年末减少8.23%，2021年6月末较2020年末增长873%，占资产总额的比例分别为0.22%、0.27%、0.20%和0.20%，规模较小且占比较低。
拆出资金期限较短，主要构成是与银行同业及其他金融机构的拆放款项，为开展银行间同业资金市场业务的结果。截至2018年末、2019年末、2020年末和
2021年6月末，公司拆出资金具体构成情况如下：
75宁波银行股份有限公司配股说明书摘要
单位：百万元
2021年6月30日2020年12月31日2019年12月31日2018年12月31日
项目金额占比金额占比金额占比金额占比
银行451.25%130539.55%190052.84%200.83%其他金融
355098.94%200060.61%169347.08%239899.17%
机构
小计3595100.20%3305100.15%359399.92%2418100.00%
加：应计
90.25%10.03%120.33%--
利息
减：减值
-16-0.45%-6-0.18%-9-0.25%--准备
合计3588100.00%3300100.00%3596100.00%2418100.00%
报告期内，公司根据自身流动性情况及同业市场的资金需求和利率水平调整拆出资金的规模。截至2018年末、2019年末、2020年末和2021年6月末，公司拆出资金规模分别为24.18亿元、35.96亿元、33.00亿元和35.88亿元。
（5）其他项目
截至2018年末、2019年末、2020年末和2021年6月末，公司持有的资产中的其他项目净额分别为556.54亿元、483.27亿元、779.86亿元和730.14亿元，占资产总额的比例分别为4.99%、3.67%、4.79%和3.98%，金额较小且占比较低。
公司持有的其他资产主要由衍生金融资产、应收利息、固定资产、递延所得
税资产及其他资产构成。截至2018年末、2019年末、2020年末和2021年6月末，公司持有的其他资产项目具体构成情况如下：
单位：百万元
2021年6月30日2020年12月31日2019年12月31日2018年12月31日
项目金额占比金额占比金额占比金额占比
贵金属2580135.34%2317129.71%1251625.90%755413.57%衍生金融
1929226.42%3294242.24%2026041.92%3025754.37%
资产
应收利息不适用不适用不适用不适用不适用不适用607210.91%投资性房
390.05%390.05%390.08%390.07%
地产
固定资产732310.03%72769.33%644813.34%51859.32%
无形资产11151.53%73939.48%485810.05%36686.59%
在建工程5290.72%11991.54%3810.79%3470.62%递延所得
799710.95%3170.41%13242.74%11852.13%
税资产
其他资产1091814.95%56497.24%25015.18%13472.42%
76宁波银行股份有限公司配股说明书摘要
2021年6月30日2020年12月31日2019年12月31日2018年12月31日
项目金额占比金额占比金额占比金额占比
资产总计73014100.00%77986100.00%48327100.00%55654100.00%
·衍生金融资产
截至2018年末、2019年末、2020年末和2021年6月末，公司持有的衍生金融资产金额分别为302.57亿元、202.60亿元、329.42亿元和192.92亿元，规模相对稳定。
公司持有的衍生金融工具包括外汇远期合同、货币掉期、利率互换合同、货
币互换合同、期权合同、信用风险缓释工具及贵金属询价交易，主要用于对外汇风险和利率风险进行套期。公司参考市价确定以公允价值计量且其变动计入当期损益的衍生金融资产价值；若无可供参照的市价，则将现金流量折现估算公允价值或参照交易对方的报价确定公允价值。
报告期内，公司根据资产配置和风险管理的需求调整衍生金融资产的配置规模。2018年以来，货币市场本外币利率宽幅波动，使得利率互换和外汇掉期价格走势波动较大，公司灵活利用利率、汇率等衍生产品进行套期保值和方向性交易，交易规模有一定波动。
·应收利息
截至2018年末，公司应收利息余额为60.72亿元。自2019年启用新金融工具准则后，应收利息科目不再作为一级科目单独列示，作为各资产科目项下的二级科目列示。
公司应收利息主要由金融资产投资利息、金融机构利息、贷款利息、利率互换利息等构成。截至2018年末，公司持有的应收利息具体构成情况如下：
单位：百万元
2018年12月31日
项目金额占比
应收金融资产投资利息364460.02%
应收金融机构利息681.12%
应收贷款利息159426.25%
应收利率互换利息71411.75%
应收买入返售资产利息60.10%
77宁波银行股份有限公司配股说明书摘要
2018年12月31日
项目金额占比
应收其他利息460.76%
应收利息总额6072100.00%
减：应收利息坏账准备0-
应收利息净额6072100.00%
·固定资产
截至2018年末、2019年末、2020年末和2021年6月末，公司固定资产净值分别为51.85亿元、64.48亿元、72.76亿元和73.23亿元。
公司固定资产主要由房屋建筑物、运输工具、电子设备和机器设备等构成。
截至2018年末、2019年末、2020年末和2021年6月末，公司拥有的固定资产具体情况如下：
单位：百万元
2021年6月2020年12月2019年12月2018年12月
项目
30日31日31日31日
固定资产原值112071084394047684
其中：房屋建筑物8839863076186273电子设备1838172413921100运输工具203200183171机器设备327289211141累计折旧3879356229512494
其中：房屋建筑物2467227518771562电子设备11111012840742运输工具142137126122机器设备15913810868减值准备5555固定资产净值7323727664485185
其中：房屋建筑物6370635357394708电子设备725710550356运输工具61635749机器设备16715010272
78宁波银行股份有限公司配股说明书摘要
公司按固定资产入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内采用年限平
均法计提固定资产折旧。公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。
·递延所得税资产
截至2018年末、2019年末、2020年末和2021年6月末，公司递延所得税资产分别为36.68亿元、48.58亿元、73.93亿元和79.97亿元。报告期各期末，公司递延所得税资产逐年增加，主要是受经济下行及经济结构调整影响，公司坚持稳健审慎的拨备计提政策，加大了对贷款损失准备计提力度，使得可抵扣暂时性差异金额逐年增加所致。
·其他资产
公司其他资产主要由其他应收款、待摊费用等构成。截至2018年末、2019年末、2020年末和2021年6月末，公司其他资产分别为13.47亿元、25.01亿元、
56.49亿元和109.18亿元，2021年6月末变动的主要原因为期末清算和结算款项增加。
（二）负债情况分析
截至2018年末、2019年末、2020年末和2021年6月末，公司负债具体构成情况如下：
单位：百万元
2021年6月30日2020年12月31日2019年12月31日2018年12月31日
项目金额占比金额占比金额占比金额占比
吸收存款105205361.73%93316461.89%77922464.03%64672162.47%
向中央银行借款820184.81%836235.55%304912.51%155001.50%同业及其他金融
861495.05%1080737.17%356972.93%212152.05%
机构存放款项
拆入资金740424.34%684344.54%359622.96%539445.21%卖出回购金融资
601753.53%299241.98%626945.15%269302.60%
产款
应付债券25201314.79%18744312.43%21288617.49%20843720.14%
其他项目978565.74%970956.44%600274.93%624466.03%
负债合计1704306100.00%1507756100.00%1216981100.00%1035193100.00%
注：其他项目包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、衍生金融负债、应交
税费、应付利息、递延收益、递延所得税负债及其他负债。
截至2018年末、2019年末、2020年末和2021年6月末，公司负债总额分别为10351.93亿元、12169.81亿元、15077.56亿元和17043.06亿元，2019年
79宁波银行股份有限公司配股说明书摘要
末较2018年末增长17.56%，2020年末较2019年末增长23.89%，年均复合增长率为20.69%，2021年6月末较2020年末增长13.04%，呈持续增长态势。
公司负债主要由吸收存款、向中央银行借款、同业及其他金融机构存放款项、
拆入资金、卖出回购金融资产款、应付债券等构成，截至2021年6月末，占负债总额的比例分别为61.73%、4.81%、5.05%、4.34%、3.53%和14.79%。
1、吸收存款分析
存款是公司负债的主要组成部分。报告期各期末，公司存款占负债总额的比例保持稳定增长趋势。截至2018年末、2019年末、2020年末和2021年6月末，公司吸收存款总额分别为6467.21亿元、7792.24亿元、9331.64亿元和10520.53亿元，分别占负债总额的比例为62.47%、64.03%、61.89%和61.73%。公司吸收存款总额2019年末较2018年末增长20.49%，2020年末较2019年末增长19.76%，2021年6月末较2020年末增长12.74%。报告期内公司吸收存款规模稳步增长，
主要是因为公司一贯重视存款客户的开发，立足“以客户为中心”的理念，通过商业模式升级持续扩大客户服务的价值链，推动客户经营向更深更广发展，实现了对公、对私两类客户存款增长齐头并进。
截至2018年末、2019年末、2020年末和2021年6月末，公司吸收存款的具体构成情况如下：
单位：百万元
2021年6月30日2020年12月31日2019年12月31日2018年12月31日
项目金额占比金额占比金额占比金额占比活期存款
对公39385437.44%36125438.71%29318937.63%26044340.27%
个人870258.27%530295.68%448265.75%368915.71%
小计48087945.71%41428344.40%33801543.38%29733445.98%定期存款
对公38351336.45%32362634.68%28475336.54%23236135.93%
个人13754913.07%14835015.90%11431614.67%8597613.29%
小计52106249.53%47197650.58%39906951.21%31833749.22%
保证金存款405383.85%373124.00%315494.05%276714.28%
其他13160.13%16030.17%28880.37%33790.52%
小计104379599.22%92517499.14%77152199.01%646721100.00%
加：应计利息82580.78%79900.86%77030.99%--
合计1052053100.00%933164100.00%779224100.00%646721100.00%
按存款期限类型划分，公司吸收存款主要分为活期存款和定期存款。截至
80宁波银行股份有限公司配股说明书摘要
2018年末、2019年末、2020年末和2021年6月末，公司活期存款余额分别为
2973.34亿元、3380.15亿元、4142.83亿元和4808.79亿元，规模总体呈增长趋势，活期存款占吸收存款总额的比例分别为45.98%、43.38%、44.40%和45.71%。
截至2018年末、2019年末、2020年末和2021年6月末，公司定期存款余额分别为3183.37亿元、3990.69亿元、4719.76亿元和5210.62亿元，占吸收存款总额的比例分别为49.22%、51.21%、50.58%和49.53%。总体上看，在公司吸收存款规模快速增长的同时，活期存款和定期存款占比保持相对稳定，存款期限结构未发生明显变化。
按客户类型划分，公司吸收存款来源可分为对公客户存款和对私客户存款，其中对公客户存款是公司客户存款的重要组成部分。截至2018年末、2019年末、
2020年末和2021年6月末，公司对公客户存款分别为5238.54亿元、6123.79
亿元、7237.95亿元和8192.21亿元，2019年末较2018年末增长16.90%，2020年末较2019年末增长18.19%，2021年6月末较2020年末增长13.18%，占吸收存款总额的比例分别为81.00%、78.59%、77.56%和77.87%。
2、同业及其他金融机构存放款项
截至2018年末、2019年末、2020年末和2021年6月末，公司同业及其他金融机构存放款项余额分别为212.15亿元、356.97亿元、1080.73亿元和861.49亿元，2019年末较2018年末增长68.26%，2020年末较2019年末增长202.75%，呈上升趋势，2021年6月末较2020年末减少20.29%，占负债总额的比例分别为
2.05%、2.93%、7.17%和5.05%。
公司同业及其他金融存放款项主要由银行和境内其他金融机构构成。截至
2018年末、2019年末、2020年末和2021年6月末，公司同业及其他金融机构
存放款项具体构成情况如下：
单位：百万元
2021年6月30日2020年12月31日2019年12月31日2018年12月31日
项目金额占比金额占比金额占比金额占比
境内银行存放1478617.16%53864.98%2461968.97%1880088.62%
境外银行存放140.02%10.00%1140.32%--其他金融机构
7120082.65%10246594.81%1080730.27%241511.38%
存放
小计8600099.83%10785299.80%3554099.56%21215100.00%
加：应计利息1490.17%2210.20%1570.44%--
81宁波银行股份有限公司配股说明书摘要
合计86149100.00%108073100.00%35697100.00%21215100.00%
截至2018年末、2019年末、2020年末和2021年6月末，境内外银行存放款项余额分别为188.00亿元、247.33亿元、53.86亿元和148.00亿元，占同业及其他金融机构存放款项的比例分别为88.62%、69.29%、4.98%和17.18%，主要是公司根据市场形势变化，适时、灵活调整同业负债配置。
截至2018年末、2019年末、2020年末和2021年6月末，境内其他金融机构存放款项余额分别为24.15亿元、108.07亿元、1024.65亿元和712.00亿元，占同业及其他金融机构存放款项的比例分别为11.38%、30.27%、94.81%和
82.65%。2020年度，公司同业及其他金融机构存放款项中，其他金融机构存放
规模大幅上升，主要原因是公司2020年度强化同业合作、资产托管业务带动等因素影响。
3、其他类型负债分析
（1）向中央银行借款
截至2018年末、2019年末、2020年末和2021年6月末，公司向中央银行借款余额分别为155.00亿元、304.91亿元、836.23亿元和820.18亿元，占负债总额的比例分别为1.50%、2.51%、5.55%和4.81%，占比较小。
公司向中央银行借款主要为中期借贷便利。截至2018年末、2019年末、2020年末和2021年6月末，公司向中央银行借款具体构成情况如下：
单位：百万元
2021年6月30日2020年12月31日2019年12月31日2018年12月31日
项目金额占比金额占比金额占比金额占比
中期借贷便利7510991.58%7521889.95%3006598.60%15500100.00%
疫情专项贷款--60007.18%----
其他57036.95%20502.45%----
加：应计利息12061.47%3550.42%4261.40%--
合计82018100.00%83623100.00%30491100.00%15500100.00%中期借贷便利是中国人民银行向商业银行和政策性银行采取质押方式发放
的货币政策工具。截至2018年末、2019年末、2020年末和2021年6月末，公司中期借贷便利余额分别为155.00亿元、300.65亿元、752.18亿元和751.09亿元，2019年末较2018年末增长93.97%，2020年末较2019年末增长150.18%，
2021年6月末较2020年末减少0.14%。近年来中国人民银行积极开展中期借贷便利，支持商业银行服务实体经济，公司积极顺应监管导向，结合自身流动性需
82宁波银行股份有限公司配股说明书摘要要，适时借入中期借贷便利。
（2）拆入资金
截至2018年末、2019年末、2020年末和2021年6月末，拆入资金余额分别为539.44亿元、359.62亿元、684.34亿元和740.42亿元，占负债总额的比例分别为5.21%、2.96%、4.54%和4.34%，规模和占比均较小。
公司拆入资金包括银行拆入及其他金融机构拆入。截至2018年末、2019年末、2020年末和2021年6月末，公司拆入资金具体构成情况如下：
单位：百万元
2021年6月30日2020年12月31日2019年12月31日2018年12月31日
项目金额占比金额占比金额占比金额占比
银行7345799.21%6806599.46%3516697.79%53944100.00%
其他金融机构1000.14%--5001.39%--
小计7355799.34%6806599.46%3566699.18%53944100.00%
加：应计利息4850.66%3690.54%2960.82%--
合计74042100.00%68434100.00%35962100.00%53944100.00%
报告期内，公司拆入资金规模占负债总额的比例相对较低，公司主要根据货币资金需求和市场利率走势等因素统筹配置。
（3）卖出回购金融资产款
截至2018年末、2019年末、2020年末和2021年6月末，公司卖出回购金融资产款余额分别为269.30亿元、626.94亿元、299.24亿元和601.75亿元，分别占负债总额的2.60%、5.15%、1.98%和3.53%。
公司卖出回购金融资产款主要由卖出回购金融债券和卖出回购金融票据构成。截至2018年末、2019年末、2020年末和2021年6月末，公司卖出回购金融资产具体构成情况如下：
单位：百万元
2021年6月30日2020年12月31日2019年12月31日2018年12月31日
项目金额占比金额占比金额占比金额占比
债券5319688.40%2154972.01%6092697.18%2540894.35%
票据694911.55%834427.88%17372.77%15225.65%
小计6014599.95%2989399.90%6266399.95%26930100.00%
加：应计利息300.05%310.10%310.05%--
合计60175100.00%29924100.00%62694100.00%26930100.00%
卖出回购金融资产款是指商业银行通过回购协议卖出债券、票据等金融资产进行的融资。公司卖出回购金融资产以债券回购业务为主。截至2018年末、2019
83宁波银行股份有限公司配股说明书摘要
年末、2020年末和2021年6月末，公司卖出回购金融债券余额分别为254.08亿元、609.26亿元、215.49亿元和531.96亿元，占卖出回购金融资产款总额的比例分别为94.35%、97.18%、72.01%和88.40%。报告期内，公司结合监管政策要求及市场利率变化，根据自身流动性管理等需求，积极调整卖出回购金融资产业务规模，相关时点业务规模属于正常波动范围。
（4）应付债券
截至2018年末、2019年末、2020年末和2021年6月末，公司应付债务凭证余额分别为2084.37亿元、2128.86亿元、1874.43亿元和2520.13亿元，占负债总额的比例分别为20.14%、17.49%、12.43%和14.79%。
公司应付债券主要由金融债、二级资本债、可转债、同业存单构成。截至
2018年末、2019年末、2020年末和2021年6月末，公司应付债务凭证的具体
构成情况如下：
单位：百万元
2021年6月30日2020年12月31日2019年12月31日2018年12月31日
项目金额占比金额占比金额占比金额占比
应付金融债券5099520.24%6398234.13%5098023.95%2997314.38%
应付次级债券29951.19%29961.60%29951.41%29951.44%应付二级资本
3598914.28%2998916.00%2698312.67%169818.15%
债券应付可转换公
------63903.07%司债券
应付同业存单15988563.44%8850347.22%13018761.15%15209872.97%
小计24986499.15%18547098.95%21114599.18%208437100.00%
加：应计利
21490.85%19731.05%17410.82%--
息
合计252013100.00%187443100.00%212886100.00%208437100.00%
·金融债
i.于 2013 年 4 月 16 日，公司在全国银行间债券市场公开发行面值总额为人民币80亿元的定期金融债，其中：品种一为5年期固定利率债券，规模为50亿元，票面利率为4.70%；品种二为10年期固定利率债券，规模为30亿元，票面利率为5.13%。按年付息，到期一次还本，无担保。该债券品种一已按期正常兑付。
ii.于 2015 年 7 月 3 日和 2015 年 9 月 9 日，公司在全国银行间债券市场公开
84宁波银行股份有限公司配股说明书摘要
发行面值总额为人民币5亿元和95亿元的金融债，其中：品种一为3年期固定利率债券，规模为5亿元，票面利率为4.12%；品种二为3年期固定利率债券，规模为95亿元，票面利率为3.98%。按年付息，到期一次还本，无担保。该债券已按期正常兑付。
iii.于 2018 年 3 月 20 日、2018 年 5 月 21 日、2018 年 7 月 24 日、2018 年 10月24日，公司在全国银行间债券市场公开发行面值总额为人民币100亿元、80亿元、60亿元、30亿元的金融债，债券期限为3年期，票面利率分别为5.15%、
4.7%、4.3%、3.97%。按年付息，到期一次还本，无担保。其中，2018年3月
20日发行的100亿元金融债已于2021年3月19日兑付。
iv.于 2019 年 1 月 14 日，公司在全国银行间债券市场公开发行面值总额为人民币60亿元的金融债，本期金融债为3年期固定利率品种，规模为60亿元，票面利率3.50%，按年付息，到期一次还本v.于 2019 年 3 月 13 日，公司在全国银行间债券市场公开发行面值总额为人民币20亿元的金融债，本期金融债为3年期固定利率品种，规模为20亿元，票面利率3.80%，按年付息，到期一次还本。
vi.于 2019 年 8 月 8 日和 2019 年 10 月 14 日，公司在全国银行间债券市场公开发行面值总额为人民币60亿元、60亿元和10亿元的小型微型企业贷款专项
金融债券，其中：品种一为3年期固定利率债券，规模为60亿元，票面利率为
3.46%，按年付息，到期一次还本；品种二为3年期固定利率债券，规模为60亿元，票据利率为3.46%，按年付息，到期一次还本；品种三为5年期固定利率债券，规模为10亿元，票面利率为3.8%，按年付息，到期一次还本。
vii.于 2020 年 2 月 25 日，公司在全国银行间债券市场公开发行面值总额为人民币10亿元的人民币金融债券，本期金融债为3年期固定利率品种，规模为
10亿元，票面利率3.25%，按年付息，到期一次还本。
viii.于 2020 年 3 月 4 日，公司在全国银行间债券市场公开发行面值总额为人民币55亿元、15亿元的小型微型企业贷款专项金融债券，其中：品种一为3年期固定利率债券，规模为55亿元，票面利率为2.92%，按年付息，到期一次还本；品种二为5年期固定利率债券，规模为15亿元，票据利率为3.10%，按年付息，到期一次还本。
85宁波银行股份有限公司配股说明书摘要
ix.于 2020 年 4 月 9 日，公司在全国银行间债券市场公开发行面值总额为人民币50亿元的金融债，本期金融债为3年期固定利率品种，规模为50亿元，票面利率2.40%，按年付息，到期一次还本。
x. 于 2021 年 4 月 8 日，公司在全国银行间债券市场公开发行面值总额为人民币50亿元的金融债，本期金融债为3年期固定利率品种，规模为50亿元，票面利率3.48%，按年付息，到期一次还本。
·次级债
于2012年11月22日，公司在全国银行间债券市场公开发行面值总额为人民币30亿元的十五年期定期次级债券。公司在第十个计息年度末享有对该次级债的赎回权。本次级债券的年利率为5.75%，按年付息，到期一次还本。
·二级资本债
i.于 2015 年 5 月 27 日，公司在全国银行间债券市场公开发行面值总额为人民币70亿元的人民币二级资本债券，本期债券为10年期固定利率品种，在第5年末附有前提条件的公司赎回权，票面利率5.19%，按年付息，到期一次还本。
该债券已按期正常兑付。
ii.于 2017 年 12 月 6 日，公司在全国银行间债券市场公开发行面值总额为人民币100亿元的人民币二级资本债券，本期债券为10年期固定利率品种，在第
5年末附有前提条件的公司赎回权，票面利率4.80%，按年付息，到期一次还本。
iii.于 2019 年 07 月 10 日，公司在全国银行间债券市场公开发行面值总额为人民币100亿元的人民币二级资本债券，本期债券为10年期固定利率品种，在
第5年末附有前提条件的公司赎回权，票面利率4.40%，按年付息，到期一次还本。
iv.于 2020 年 8 月 6 日，公司在全国银行间债券市场公开发行面值总额为人民币100亿元的人民币二级资本债券，本期债券为10年期固定利率品种，在第
5年末附有前提条件的公司赎回权，票面利率4.10%，按年付息，到期一次还本。
v.于 2021 年 6 月 3 日，公司在全国银行间债券市场公开发行面值总额为人民币60亿元的人民币二级资本债券，本期债券为10年期固定利率品种，在第5年末附有前提条件的公司赎回权，票面利率3.87%，按年付息，到期一次还本。
vi.于 2021 年 7 月 8 日，公司在全国银行间债券市场公开发行面值总额为人
86宁波银行股份有限公司配股说明书摘要
民币35亿元的人民币二级资本债券，本期债券为10年期固定利率品种，在第5年末附有前提条件的公司赎回权，票面利率3.68%，按年付息，到期一次还本。
·可转换公司债券
经中国相关监管机构的批准，公司于2017年12月5日在深圳证券交易所公开发行面值总额为人民币 100 亿元的 A 股可转换公司债券，本次发行的可转债期限为自发行之日起六年，即自2017年12月5日至2023年12月5日。本次发行的可转债票面利率第一年为0.2%、第二年为0.4%、第三年为0.8%、第四年为
1.2%、第五年为1.6%、第六年为2.0%。可转债持有人可在自可转债发行结束之
日满六个月后的第一个交易日起至可转债到期日止，按照当期转股价格行使将本次可转债转换为公司 A 股股票的权利。在本次发行的可转债期满后五个交易日内，公司将以本次发行的可转债的票面面值的105%（含最后一期年度利息）的价格向投资者兑付全部未转股的可转债。
由于公司二级市场价格上升较快，该笔可转换公司债券触发强制赎回条款，于2019年8月30日提前完成赎回。
·同业存单
公司根据资金需求发行同业存单，截至2018年末、2019年末、2020年末和
2021年6月末公司应付债券中应付同业存单金额分别为1520.98亿元、1301.87
亿元、885.03亿元和1598.85亿元。
（5）其他项目
截至2018年末、2019年末、2020年末和2021年6月末，公司其他负债余额分别为624.46亿元、600.27亿元、970.95亿元和947.17亿元，占负债总额的比例分别为6.03%、4.93%、6.44%和5.74%，规模和占比均较低。
公司负债中其他项目主要包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融负债、衍生金融负债、应付职工薪酬、应交税费等。截至2018年末、2019年末、2020年末和2021年6月末，公司其他负债的具体构成情况如下：
单位：百万元
2021年6月30日2020年12月31日2019年12月31日2018年12月31日
项目金额占比金额占比金额占比金额占比
交易性金融负债2198523.21%1909219.66%1088118.13%1185618.99%
衍生金融负债2519426.60%3625737.34%2036833.93%2756544.14%
应付职工薪酬14591.54%25452.62%24304.05%22483.60%
应交税费36253.83%39704.09%33245.54%7401.19%
87宁波银行股份有限公司配股说明书摘要
应付利息不适用不适用不适用不适用不适用不适用1028816.48%
预计负债29093.07%28222.91%21233.54%--
其他负债3954541.75%3240933.38%2090134.82%974915.61%
合计94717100.00%97095100.00%60027100.00%62446100.00%
二、盈利能力分析
报告期内，公司营业收入、营业支出及盈利情况如下：
单位：百万元
项目2021年1-6月2020年度2019年度2018年度
一、营业收入25019411113508228930利息净收入15983278592223819120手续费及佣金净收入3374634251105794投资收益5116918065415073
公允价值变动损益725-130320166263
汇兑损益-310-1184-904-7496其他业务收入16243631资产处置损益5725105其他收益1101214041
二、营业支出-15152-24611-19792-17384
税金及附加-200-332-257-200
业务及管理费-8592-15609-12038-9964
信用减值损失-6339-8667-7461不适用
资产减值损失不适用不适用不适用-7207
其它资产减值损失-17---
其他业务成本-4-3-36-13
三、营业利润9867165001529011546
加：营业外收入52332214
营业外支出-34-78-93-62
四、利润总额9885164551521911498
减：所得税费用-326-1319-1427-277
88宁波银行股份有限公司配股说明书摘要
项目2021年1-6月2020年度2019年度2018年度
五、净利润9559151361379211221
其中：归属于母公司股
9519150501371511186
东的净利润
六、其他综合收益税后
863-112011072764
净额
七、综合收益总额10422140161489913984
报告期内，公司经营业绩稳健增长。2018年、2019年、2020年和2021年
1-6月，公司归属于母公司股东的净利润分别为111.86亿元、137.15亿元、150.50
亿元和95.19亿元。2018年至2020年期间年均复合增长率为10.40%，盈利水平稳步提升。
2018年、2019年、2020年和2021年1-6月，公司分别实现营业收入289.30
亿元、350.82亿元、411.11亿元和250.19亿元，2018年至2020年年均复合增长率为12.43%，保持较快增长。公司多年来致力于打造多元利润中心，持续深化公司银行、零售公司、个人银行、财富管理、私人银行、信用卡、金融市场、
投资银行、资产托管、票据业务等利润中心建设，并先后成立了永赢基金、永赢租赁和宁银理财子公司，逐步改变依靠存贷利差支撑盈利增长的传统格局，形成了多元化的业务增长模式和盈利布局。
公司的营业收入主要来源于利息净收入、手续费及佣金净收入和投资收益等。报告期内，公司营业收入较快增长的主要原因是公司利息净收入增长。报告期内，公司的营业收入构成情况如下：
单位：百万元
2021年1-6月2020年度2019年度2018年度
项目金额占比金额占比金额占比金额占比
利息净收入1598363.88%2785967.77%2223863.39%1912066.09%
手续费及佣金净收入337413.49%634215.43%511014.57%579420.03%
投资收益511620.45%918022.33%654118.64%507317.54%
其他收益1100.44%1210.29%400.11%410.14%
公允价值变动损益7252.90%-1303-3.17%20165.75%626321.65%
汇兑损益-310-1.24%-1184-2.88%-904-2.58%-7496-25.91%
89宁波银行股份有限公司配股说明书摘要
2021年1-6月2020年度2019年度2018年度
项目金额占比金额占比金额占比金额占比
其他业务收入160.06%240.05%360.11%310.10%
资产处置收益50.02%720.18%50.01%1050.36%
合计25019100.00%41111100.00%35082100.00%28930100.00%注：根据财会〔2021〕2号《关于严格执行企业会计准则切实加强企业2020年年报工作的通知》，2020年起将信用卡分期手续费收入调整为利息收入，并追溯调整2019年的利息收入及手续费及佣金净收入项目。
（一）利息净收入
利息净收入是公司营业收入的最主要组成部分。2018年、2019年、2020年和2021年1-6月，公司实现利息净收入金额分别为191.20亿元、222.38亿元、
278.59亿元和159.83亿元，2018年至2020年年均复合增长率为20.71%，占营
业收入的比例分别为66.09%、63.39%、67.77%和63.88%。报告期内，公司利息净收入增长较快。
利息净收入主要受公司生息资产收益、付息负债成本以及该等资产和负债
平均余额等因素的影响。报告期内，公司生息资产和付息负债平均余额、利息收入/支出金额、平均收益/成本率情况如下：
单位：百万元
2021年1-6月2020年度2019年度2018年度
利息收平均收利息收平均收利息收平均收利息收平均收项目日均余日均余额入/（支益/（成日均余额入/（支益/（成日均余额入/（支益（/成入/（支益/（成额出）本）率出）本）率出）本）率出）本）率资产
一般贷款740594216835.86%620222372336.00%472794289166.12%331665191685.78%
证券投资47474693643.94%423119170474.03%359748159784.44%415550192734.64%存放人民银行
992056441.30%9355013301.42%8521012171.43%8456412531.48%
款项存放和拆放同
业及其他金融573694781.66%7542311791.56%6303817172.72%4665613572.91%机构款项
总生息资产1371914321694.69%1212314567894.68%980790478284.88%878435410514.67%负债
90宁波银行股份有限公司配股说明书摘要
2021年1-6月2020年度2019年度2018年度
利息收平均收利息收平均收利息收平均收利息收平均收项目日均余日均余额入/（支益/（成日均余额入/（支益/（成日均余额入/（支益/（成入/（支益/（成额出）本）率出）本）率出）本）率出）本）率
存款101846492511.82%952796177641.86%770396144721.88%635413114081.80%同业及其他金
融机构存放和24470025092.05%17627537522.13%12617134232.71%12606836892.93%拆入款项
应付债券19574232423.31%18530863053.40%18730169583.71%19192484254.39%向中央银行借
8207611262.74%3895011092.85%217097373.39%72882293.14%
款
租赁负债2940583.94%---------
总付息负债1543922161862.10%1353329289302.14%1105577255902.31%960692237512.47%
利息净收入15983-27859--22238--17300-
净利差2.59%--2.54%--2.57%--2.20%
净息差2.33%--2.30%--2.27%--1.97%
注：1、生息资产和付息负债的平均余额为每日余额的平均数；
2、2018年一般贷款中不包含贴现及垫款，2019年起一般贷款中包含贴现及垫款；
3、根据财会〔2021〕2号《关于严格执行企业会计准则切实加强企业2020年年报工作的通知》：
2020年起将信用卡分期手续费列报为“利息收入”，并追溯调整2019年的利息收入金额及净
利差、净息差；
4、存放和拆放同业及其他金融机构款项包含买入返售款项；同业及其他金融机构存放和拆
入款项包含卖出回购款项；
5、净利差=生息资产平均利率-付息负债平均利率；净息差=利息净收入÷生息资产平均余额；
2021年1-6月平均收益/成本率为年化数据；
6、公司自2021年1月1日开始实施新租赁准则。根据新租赁准则，对于租赁合同，公司按照
租赁期开始日尚未支付的租赁付款额现值确认租赁负债，后续以实际利率法计算租赁负债在各期间的利息费用，并确认为利息支出。符合短期租赁及低价值租赁的合同除外。上年同期对比数据无需调整。
下表列示了所示期间公司由于规模变化和利率变化导致利息收入和利息支
出变化的分布情况：规模变化以平均余额变化来衡量；利率变化以平均利率变化来衡量。
91宁波银行股份有限公司配股说明书摘要
2020年1-6月与
2020年度与2019年度对比2019年度与2018年度对比
2019年1-6月对比
项目增加/（减少）由增加/增加/（减少）增加/增加/（减少）于（减少）由于（减少）由于增加/（减净值3少）净值规模1利率2规模利率净值规模利率资产
一般贷款4815-103337829016-6998317815615919747
证券投资1454-33111232815-17461069-2588-707-3296
存放人民银行款项43-403119-611310-45-36存放和拆放同业及其
-226-9-235338-876-538476-116360他金融机构款项
利息收入变动6086-1413467312288-3327896160547226776负债
存款755-664913426-134329224236403063同业及其他金融机构
1095-1699261359-10303293-269-266
存放和拆入款项
应付债券328-195133-74-579-653-203-1263-1466
向中央银行借款714-121593586-21437245355508
租赁负债58-58------
利息支出变动2950-114918015297-195733402677-8381839
净利息收入变动3136-26428726991-13705621337715604937
注：1、为年度/半年度平均余额减上年度平均余额再乘以上年度/上半年度平均收益率/成本率；
2、为年度/半年度平均收益率/成本率减上年度/上半年度平均收益率/成本率再乘以本年度/
本半年度平均余额；
3、为本年度/本半年度利息收入/支出减上年度/上半年度利息收入/支出。
1、利息收入
2018年、2019年、2020年和2021年1-6月，公司实现利息净收入金额分别
为191.20亿元、222.38亿元、278.59亿元和159.83亿元，2018年至2020年年均复合增长率为20.71%，占营业收入的比例分别为66.09%、63.39%、67.77%和
63.88%。报告期内，公司利息净收入增长较快。
报告期内，公司的利息收入构成情况如下：
单位：百万元
92宁波银行股份有限公司配股说明书摘要
2021年1-6月2020年度2019年度2018年度
项目金额占比金额占比金额占比金额占比
发放贷款及垫款2168367.40%3723365.56%2891660.46%2098848.96%
公司贷款和垫款958429.79%1749130.80%1417629.64%1160727.07%
个人贷款和垫款1047332.56%1630428.71%1145623.95%736817.19%
票据贴现14514.51%30845.43%28465.95%15553.63%
贸易融资1750.54%3540.62%4380.92%4581.07%
存放同业1000.31%3610.64%6761.41%3960.92%
存放中央银行6442.00%13302.34%12172.54%12532.92%
拆出资金960.30%1960.35%3640.76%2800.65%
买入返售金融资产2820.88%6221.10%6771.42%6811.59%
债券投资602018.71%1040318.32%955019.97%1179227.51%
理财产品及资管计划334410.40%664411.70%642813.44%748217.45%
合计32169100.00%56789100.00%47828100.00%42872100.00%注：根据财会〔2021〕2号《关于严格执行企业会计准则切实加强企业2020年年报工作的通知》，2020年起将信用卡分期手续费收入调整为利息收入，并追溯调整2019年的利息收入及手续费及佣金净收入项目。
（1）发放贷款及垫款利息收入
报告期内，公司发放贷款及垫款利息收入是公司利息收入的最主要组成部分。2018年、2019年、2020年和2021年1-6月，公司的发放贷款及垫款利息收入分别为209.88亿元、289.16亿元、372.33亿元和216.83亿元，占公司利息收入比例分别为48.96%、60.46%、65.56%和67.40%。报告期内，公司发放贷款及垫款利息收入增长较快，主要由于发放贷款及垫款平均余额快速增长，以及公司根据财会〔2021〕2号《关于严格执行企业会计准则切实加强企业2020年年报工作的通知》，将信用卡分期手续费收入调整为利息收入，并追溯调整2019年的利息收入所致。
2018年，公司发放贷款及垫款平均余额为3316.65亿元。2019年，公司发
放贷款及垫款平均余额为4727.94亿元，同比增长42.55%，较2018年大幅增长。
2020年，公司发放贷款及垫款平均余额为6202.22亿元，同比增长31.18%，较
2019年大幅增长，主要是新冠疫情期间公司加大对实体经济的支持力度以及数
字化经营推动个人贷款快速增长所致。2021年1-6月，公司发放贷款及垫款平均
93宁波银行股份有限公司配股说明书摘要
余额为7405.94亿元。
2018年，公司发放贷款及垫款平均收益率为5.78%。2019年，公司发放贷
款及垫款平均收益率为6.12%，同比增长34个基点，主要是贷款结构优化以及公司风险定价管理水平提升所致。2020年，公司发放贷款及垫款平均收益率为6.00%，同比下降12个基点，主要是公司为落实金融支持实体经济发展各项政策，
降低实体经济融资成本，以及为缓解疫情对客户带来的影响，适时、适度对个人客户实施优惠、让利活动所致。2021年1-6月，公司发放贷款及垫款年化平均收益率为5.86%。
（2）证券投资利息收入
公司自2019年1月1日起执行新金融工具准则。2019年1月1日起，公司证券投资包括其他债权投资和债权投资；2018年包括以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产、持有至到期投资、应收款项类投资。证券投资利息收入是公司利息收入的重要组成部分。2018年、2019年、
2020年和2021年1-6月，公司证券投资利息收入分别为192.73亿元、159.78亿
元、170.47亿元和93.64亿元，占公司利息收入比例分别为46.95%、33.41%、
30.02%和29.11%。
2018年，公司证券投资平均余额为4155.50亿元。2019年，公司证券投资
平均余额为3597.48亿元，同比下降13.43%。2020年，公司证券投资平均余额为4231.19亿元，同比增长17.62%，主要是公司为贯彻落实国家宏观调控政策、支持实体经济发展，综合考虑债券市场供给、债券投资价值以及优质企业融资需求等因素，适当增加了国债、地方政府债和信用债等投资所致。2021年1-6月，公司证券投资平均余额为4747.46亿元。
2018年，公司证券投资平均收益率为4.64%。2019年，公司证券投资平均
收益率为4.44%，同比下降20个基点。2020年，公司证券投资平均收益率为
4.03%，同比下降41个基点。报告期内，证券投资平均收益率下降主要是债券市
场整体利率波动，宏观经济形势等原因综合影响所致。2021年1-6月，公司证券投资年化平均收益率为3.94%。
（3）存放人民银行款项收入
2018年、2019年、2020年和2021年1-6月，公司存放人民银行款项收入分
94宁波银行股份有限公司配股说明书摘要
别为12.53亿元、12.17亿元、13.30亿元和6.44亿元，占公司利息收入比例分别为3.05%、2.54%、2.34%和2.00%。
2018年，公司存放人民银行款项平均余额为845.64亿元。2019年，公司存
放人民银行款项平均余额为852.10亿元，同比增长0.76%。2020年，公司存放人民银行款项平均余额为935.50亿元，同比增长9.79%。2021年1-6月，公司存放人民银行款项平均余额为992.05亿元。
2018年，公司存放人民银行款项平均收益率为1.48%。2019年，公司存放
人民银行款项平均收益率为1.43%，同比下降5个基点。2020年，公司存放人民银行款项平均收益率为1.42%，同比下降1个基点。报告期内，公司存放人民银行款项平均收益率保持稳定。2021年1-6月，公司存放人民银行款项年化平均收益率为1.30%。
（4）存放和拆放同业及其他金融机构款项利息收入
2018年、2019年、2020年和2021年1-6月，公司存放和拆放同业及其他金
融机构款项收入分别为13.57亿元、17.17亿元、11.79亿元和4.78亿元，占公司利息收入比例分别为3.31%、3.59%、2.08%和1.49%。
2018年，公司存放和拆放同业及其他金融机构款项平均余额为466.56亿元。
2019年，公司存放和拆放同业及其他金融机构款项平均余额为630.38亿元，同
比增长35.11%，主要是公司把握市场波动性投资机遇，适时增加存拆放同业和其他金融机构款项的投资规模所致。2020年，公司存放和拆放同业及其他金融机构款项平均余额为754.23亿元，同比增长19.65%。2021年1-6月，公司存放和拆放同业及其他金融机构款项平均余额为573.69亿元。
2018年，公司存放和拆放同业及其他金融机构款项平均收益率为2.91%。
2019年，公司存放和拆放同业及其他金融机构款项平均收益率为2.72%，同比下降19个基点。2020年，公司存放和拆放同业及其他金融机构款项平均收益率为
1.56%，同比下降116个基点，主要是同业市场整体利率波动，宏观经济形势等
原因综合影响所致。2021年1-6月，公司存放和拆放同业及其他金融机构款项年化平均收益率为1.66%。
2、利息支出
2018年、2019年、2020年和2021年1-6月，公司利息支出分别为237.51
95宁波银行股份有限公司配股说明书摘要
亿元、255.90亿元、289.30亿元和161.86亿元。报告期内，公司利息支出逐年增长，主要是付息负债平均余额增加所致。
报告期内，公司的利息支出构成情况如下：
单位：百万元
2021年1-6月2020年度2019年度2018年度
项目金额占比金额占比金额占比金额占比
同业存放9265.72%13684.73%9553.73%6062.56%
向中央银行借款11266.96%11093.83%7372.88%2290.96%
拆入资金10046.20%14775.11%15556.08%20628.68%
吸收存款925157.15%1776461.40%1447256.55%1140848.03%
卖出回购金融资产款5793.58%9073.14%9133.57%10214.30%
发行债券324220.03%630521.79%695827.19%842535.47%
租赁负债580.36%------
合计16186100.00%28930100.00%25590100.00%23751100.00%
（1）客户存款利息支出
报告期内，公司客户存款利息支出是公司利息支出的最主要组成部分。
2018年、2019年、2020年和2021年1-6月，公司客户存款利息支出分别为114.08
亿元、144.72亿元、177.64亿元和92.51亿元，占公司利息支出比例分别为
48.03%、56.55%、61.40%和57.15%。报告期内，公司客户存款利息支出增长较快，主要由于客户存款平均余额快速增长所致。
2018年，公司客户存款平均余额为6354.13亿元。2019年，公司客户存款
平均余额为7703.96亿元，同比增长21.24%。2020年，公司客户存款平均余额为9527.96亿元，同比增长23.68%。报告期内，公司客户存款增速较快，主要是公司持续升级客户工程建设，夯实存款基础客群；通过借助金融科技增加客户粘性，促进客户存款留存所致。2021年1-6月，公司客户存款平均余额为10184.64亿元。
2018年，公司客户存款平均成本率为1.80%。2019年，公司客户存款平均
成本率为1.88%，同比增长8个基点，主要是定期存款占比有所上升影响所致。
2020年，公司客户存款平均成本率为1.86%，同比下降2个基点。2021年1-6月，公司客户存款年化平均成本率为1.82%。
96宁波银行股份有限公司配股说明书摘要
（2）同业及其他金融机构存放和拆入款项利息支出
2018年、2019年、2020年和2021年1-6月，公司同业及其他金融机构存放
和拆入款项利息支出分别为36.89亿元、34.23亿元、37.52亿元和25.09亿元，占公司利息支出比例分别为15.53%、13.38%、12.97%和15.50%。
2018年，公司同业及其他金融机构存放和拆入款项平均余额为1260.68亿元。2019年，公司同业及其他金融机构存放和拆入款项平均余额为1261.71亿元，同比增长0.08%。2020年，公司同业及其他金融机构存放和拆入款项平均余额为1762.75亿元，同比增长39.71%，较2019年大幅度增长，主要是公司2020年度强化同业合作、资产托管业务带动等因素所致。2021年1-6月，公司同业及其他金融机构存放和拆入款项平均余额为2447.00亿元。
2018年，公司同业及其他金融机构存放和拆入款项平均成本率为2.93%。
2019年，公司客户存款平均成本率为2.71%，同比下降22个基点。2020年，公
司同业及其他金融机构存放和拆入款项平均成本率为2.13%，同比下降58个基点。报告期内，公司同业及其他金融机构存放和拆入款项平均成本率持续下降，主要是货币市场资金价格下行影响所致。2021年1-6月，公司同业及其他金融机构存放和拆入款项年化平均成本率为2.05%。
（3）应付债券利息支出
2018年、2019年、2020年和2021年1-6月，公司应付债券利息支出分别为
84.25亿元、69.58亿元、63.05亿元和32.42亿元，占公司利息支出比例分别为
35.47%、27.19%、21.79%和20.03%。报告期内，公司应付债券利息支出有所下降，主要由于应付债券平均成本率下降所致。
2018年，公司应付债券平均余额为1919.24亿元。2019年，公司应付债券
平均余额为1873.01亿元，同比下降2.41%。2020年，公司应付债券平均余额为
1853.08亿元，同比下降1.06%。报告期内，公司持续夯实客户存款的基础性地位，在存款规模实现较快增长的同时，适当减少同业存单发行规模，优化负债结构。2021年1-6月，公司应付债券平均余额为1957.42亿元。
2018年，公司应付债券平均成本率为4.39%。2019年，公司应付债券平均
成本率为3.71%，同比下降68个基点。2020年，公司应付债券平均成本率为
3.40%，同比下降31个基点。报告期内，公司应付债券平均成本率持续下降，主
97宁波银行股份有限公司配股说明书摘要
要是货币市场资金价格下行所致。2021年1-6月，公司应付债券年化平均成本率为3.31%。
（4）向中央银行借款利息支出
2018年、2019年、2020年和2021年1-6月，公司向中央银行借款利息支出
分别为2.29亿元、7.37亿元、11.09亿元和11.26亿元，占公司利息支出比例分别为0.96%、2.88%、3.83%和6.96%。
2018年，公司向中央银行借款平均余额为72.88亿元。2019年，公司向中
央银行借款平均余额为217.09亿元，同比增长197.87%。2020年，公司向中央银行借款平均余额为389.50亿元，同比增长79.42%。报告期内，公司向中央银行借款增速较快，主要为与中国人民银行开展的中期借贷便利操作增加所致。
2021年1-6月，公司向中央银行借款平均余额为820.76亿元。
2018年，公司向中央银行借款平均成本率为3.14%。2019年，公司向中央
银行借款平均成本率为3.39%，同比增长25个基点。2020年，公司向中央银行借款平均成本率为2.85%，同比下降54个基点。中期借贷便利的利率主要由中国人民银行询量后确定。2021年1-6月，公司向中央银行借款平均成本率为
2.74%。
（5）租赁负债利息支出公司自2021年1月1日开始实施《企业会计准则第21号－租赁》（简称新租赁准则）。根据新租赁准则，对于租赁合同，公司按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额现值确认租赁负债，后续以实际利率法计算租赁负债在各期间的利息费用，并确认为利息支出，符合短期租赁及低价值租赁的合同除外。
2021年1-6月，公司租赁负债利息支出0.58亿元，占公司利息支出比例为
0.96%；租赁负债平均余额为29.40亿元，年化平均成本率为3.94%。
3、净利差、净息差分析
2018年、2019年、2020年和2021年1-6月，公司净利差分别为2.20%、2.57%、
2.54%和2.59%；净息差分别为1.97%、2.27%、2.30%和2.33%。
净利差主要由生息资产和计息负债的平均余额、生息资产的收益率和付息负
债的成本决定；净息差主要由利息净收入和生息资产平均余额决定。2019年，公司净利差较2018年上升37个基点，净息差上升30个基点，主要有以下三方
98宁波银行股份有限公司配股说明书摘要
面原因：（1）公司加大对实体经济的支持力度，使得客户贷款占生息资产的比重持续提升，资产结构不断优化，推动资产端收益率有所上行；（2）公司进一步夯实客户存款的基础性地位，使得客户存款占总付息负债的比重稳步提升，负债结构持续优化，助力负债端成本节约；（3）公司把握了货币市场资金价格趋势性走低机会，调整了主动负债的配置结构和久期，重定价过程带动负债成本有所下行。
2020年，公司净利差较2019年下降3个基点，净息差上升3个基点，公司
主动让利，加大实体经济支持力度的同时，资产负债配置效率持续提升，净利差、净息差总体保持稳健。
2021年1-6月，公司净利差为2.59%，同比上升9个基点；净息差为2.33%，
同比上升8个基点。公司加大对实体经济的支持力度，使得客户贷款占生息资产的比重持续提升，资产结构不断优化；坚持结构合理、量价均衡原则，持续优化存款结构，有效降低存款成本，助力负债端成本优化。
（二）非利息收入
2018年、2019年、2020年和2021年1-6月，公司非利息收入分别为156.05
亿元、179.54亿元、195.94亿元和124.10亿元。2018年至2020年，公司非利息收入复合增长率为12.05%。
报告期内，公司非利息收入具体构成情况如下：
单位：百万元
2021年1-6月2020年度2019年度2018年度
项目金额占比金额占比金额占比金额占比
手续费及佣金净收入337427.19%634247.86%511039.79%579459.06%
手续费及佣金收入416833.59%7315-5807-6330-
手续费及佣金支出-794-6.40%-973--697--536-
投资收益511641.22%918069.27%654150.93%507351.71%
其他收益1100.89%1210.91%400.31%410.42%
公允价值变动损益7255.84%-1303-9.83%201615.70%626363.84%
汇兑收益-310-2.50%-1184-8.93%-904-7.04%-7496-76.40%
其他业务收入160.13%240.18%360.28%310.32%
资产处置损益50.04%720.54%50.04%1051.07%
99宁波银行股份有限公司配股说明书摘要
2021年1-6月2020年度2019年度2018年度
项目金额占比金额占比金额占比金额占比
合计12410100.00%13252100.00%12844100.00%9811100.00%
1、手续费及佣金净收入
2018年、2019年、2020年和2021年1-6月，公司手续费及佣金净收入分别
为57.94亿元、51.10亿元、63.42亿元和33.74亿元。报告期内，公司手续费及佣金净收入占营业收入总额的比例分别为20.03%、14.57%、15.43%和13.49%。
2019年，公司手续费及佣金净收入有所下降，主要是公司严格执行财会〔2021〕
2号《关于严格执行企业会计准则切实加强企业2020年年报工作的通知》，将信
用卡分期手续费收入调整为利息收入，并追溯调整2019年数据所致，追溯调整前，2019年公司手续费及佣金净收入同比增长34.34%。2020年，公司手续费及佣金净收入同比增长24.11%，主要是公司借助金融科技推动数字化经营转型，各利润中心在服务实体经济的过程中持续积累差异化的比较优势所致。
公司手续费及佣金净收入主要包括代理类业务手续费、担保类业务手续费、
托管类业务手续费、结算类业务手续费等。报告期内，公司手续费及佣金净收入具体构成情况如下：
单位：百万元
2021年1-6月2020年度2019年度2018年度
项目金额占比金额占比金额占比金额占比手续费及佣金收入
结算类业务1393.33%2553.49%2444.20%2213.49%
银行卡业务120.29%1391.90%1582.72%182628.85%
代理类业务339481.43%589080.52%438475.50%334552.84%
担保类业务3257.80%5777.89%5649.71%5027.93%
托管类业务2395.73%3715.07%3856.63%4076.43%
咨询类业务551.32%751.03%691.19%260.41%
其他40.10%80.10%30.05%20.03%
合计4168100.00%7315100.00%5807100.00%6330100.00%手续费及佣金支出
100宁波银行股份有限公司配股说明书摘要
2021年1-6月2020年度2019年度2018年度
项目金额占比金额占比金额占比金额占比
结算类业务8110.20%899.15%689.76%6411.94%
银行卡业务344.28%818.32%7911.33%7914.74%
代理类业务49962.85%37738.75%41859.97%31258.21%
委托类业务435.42%10410.69%659.33%519.51%
其他13717.25%32233.09%679.61%305.60%
合计794100.00%973100.00%697100.00%536100.00%手续费及佣金净收入3374634251105794注：根据财会〔2021〕2号《关于严格执行企业会计准则切实加强企业2020年年报工作的通知》，2020年起将信用卡分期手续费收入调整为利息收入，并追溯调整2019年的利息收入及手续费及佣金净收入项目。
代理类业务是公司手续费及佣金收入的主要来源。2018年、2019年、2020年和2021年1-6月，公司代理类业务手续费收入分别为33.45亿元、43.84亿元、
58.90亿元和33.94亿元，占手续费及佣金收入的比例分别为52.84%、75.50%、80.52%和81.43%。报告期内，公司代理类业务手续费收入金额及占比逐年提升，
主要是基金、保险等代销手续费增长较快所致。
2、投资收益
2018年、2019年、2020年和2021年1-6月，公司投资收益分别为50.73亿
元、65.41亿元、91.80亿元和51.16亿元。2019年投资收益上升主要是由于使用新金融工具准则，导致交易性金融资产在持有期间取得收益增长所致，2020年投资收益上升主要是贵金属业务损益变动所致。
公司投资收益主要由交易性金融资产在持有期间取得收益、处置交易性金融
资产取得的投资收益、贵金属业务损益等构成。报告期内，公司投资收益具体构成情况如下：
单位：百万元
项目2021年1-6月2020年度2019年度2018年度
处置交易性金融资产取得的投资收益88-440-519522
处置其他债权投资取得的投资收益497-88-60不适用交易性金融资产在持有期间取得收益4497861381444583
衍生品业务损益-365445116
101宁波银行股份有限公司配股说明书摘要
项目2021年1-6月2020年度2019年度2018年度
贵金属业务损益211053-1072-149
股权投资收益-221以摊余成本计量的金融资产终止确认产
63-10-不适用
生的收益
其他-14-410合计5116918065415073
3、公允价值变动损益
公司公允价值变动损益主要受衍生金融工具的公允价值变动及以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融工具公允价值变动影响。报告期内，公司公允价值变动损益具体构成情况如下：
单位：百万元
项目2021年1-6月2020年度2019年度2018年度以公允价值计量且其变动计入当期损
2202-321797-91
益的金融工具公允价值变动
衍生金融工具公允价值变动-1477-98212196360
投资性房地产公允价值变动--0-6
合计725-130320166263
2018年、2019年、2020年和2021年1-6月，公司公允价值变动损益分别为
62.63亿元、20.16亿元、-13.03亿元和7.25亿元。2018年，公司衍生金融工具
公允价值变动为浮盈，主要由货币掉期所产生。公司货币掉期合约以买入美元兑人民币远期合约为主，由于2018年人民币贬值较大，因此货币掉期合约的公允价值变动为正数且浮盈较大。
2018年12月26日，财政部发布《关于修订印发2018年度金融企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕36号），对于金融企业财务报表格式进行调整。
2019年公司公允价值变动损益较2018年变化较大，主要由于公司自2019年起
执行《2018年度金融企业财务报表格式》，将外汇衍生工具公允价值变动转移至汇兑损益科目核算所致。
4、汇兑损益
2018年、2019年、2020年和2021年1-6月，公司的汇兑收益分别为-74.96
102宁波银行股份有限公司配股说明书摘要
亿元、-9.04亿元、-11.84亿元和-3.10亿元。
2018年，公司执行《企业会计准则——应用指南》（财会〔2006〕18号），
使用汇兑损益科目核算汇率变动导致的外汇头寸折算损益。公司基于企业客户避险需求开展外汇衍生工具业务，近端的外汇现货头寸与远端头寸方向相反、相互对冲，若同时考虑现货汇兑损益和外汇衍生工具公允价值变动损益，则整体波动较小。
2019年起，公司执行《2018年度金融企业财务报表格式》，将外汇衍生工具
的公允价值变动及外汇头寸折算损益全部于汇兑损益科目核算。2019年和2020年，公司汇兑损益整体保持平稳，且与同口径下2018年汇兑损益不存在较大波动。
（三）业务及管理费
2018年、2019年、2020年和2021年1-6月，公司业务及管理费分别为99.64
亿元、120.38亿元、156.09亿元和85.92亿元，占营业支出的比例分别为57.32%、
60.82%、63.42%和56.71%。
公司业务及管理费主要由员工费用、业务费用等构成。报告期内，公司业务及管理费情况如下：
单位：百万元
2021年1-6月2020年度2019年度2018年度
项目金额占比金额占比金额占比金额占比
员工费用587468.37%1013864.95%776964.54%643164.54%
业务费用176220.51%450028.83%350729.13%280728.17%
固定资产折旧3484.05%6404.10%5004.15%4464.48%
使用权资产折旧3343.89%------
长期待摊费用摊销1291.50%1931.24%1601.33%1761.77%
无形资产摊销1451.69%1380.88%1020.85%1041.04%
合计8592100.00%15609100.00%12038100.00%9964100.00%
员工费用是公司业务及管理费的最重要组成部分。2018年、2019年、2020年和2021年1-6月，公司员工费用金额分别为64.31亿元、77.69亿元、101.38亿元和58.74亿元，占业务及管理费用的比例分别为64.54%、64.54%、64.95%和68.37%。报告期内，公司员工费用增长较快，主要是公司业务发展较快，员
103宁波银行股份有限公司配股说明书摘要
工人数增长所致。
（四）信用减值损失
公司自2019年1月1日起执行新金融工具准则，2019年、2020年和2021年1-6月，公司信用减值损失的具体构成情况如下：
单位：百万元
2021年1-6月2020年度2019年度
项目金额占比金额占比金额占比以摊余成本计量的
发放贷款及垫款的455271.81%761487.85%651387.29%减值损失以公允价值计量且其变动计入其他综
-20-0.32%570.66%170.23%合收益的发放贷款及垫款的减值损失
存放同业减值损失190.30%160.18%-44-0.59%
拆放同业减值损失100.16%-3-0.03%80.11%其他债权投资投资
951.50%-201-2.32%2102.81%
减值损失
债权投资减值损失-99-1.56%320.37%4475.99%
其他资产减值损失-15-0.24%730.84%540.73%
表外业务减值损失180128.41%107412.39%2533.39%
贵金属减值损失-4-0.06%50.06%30.04%
合计6339100.00%8667100.00%7461100.00%以摊余成本计量的发放贷款及垫款的减值损失是公司信用及资产减值损失
的最大组成部分。2019年、2020年和2021年1-6月，以摊余成本计量的发放贷款及垫款的减值损失分别为65.13亿元、76.14亿元和45.52亿元，占公司信用减值损失比例分别为87.29%、87.85%和71.81%。2020年，公司以摊余成本计量的发放贷款及垫款的减值损失有所上升，主要是公司持续加大对实体经济的支持力度促使贷款规模增长以及提高宏观审慎补充拨备所致。
（五）资产减值损失
2018年，公司资产减值损失金额为72.07亿元，占营业支出的比例为41.46%。
公司资产减值损失主要来自发放贷款和垫款及应收款项类投资。2018年，公司
104宁波银行股份有限公司配股说明书摘要
资产减值损失具体构成情况如下：
单位：百万元
2018年度
项目金额占比
贷款减值损失394454.72%
同业存放减值损失220.31%
应收款项类投资减值损失317844.10%
其他应收款减值损失70.10%
应收利息减值损失--
抵债资产减值准备70.10%
可供出售金融资产减值损失500.69%
合计7207100.00%
（六）营业外收支
2018年、2019年、2020年和2021年1-6月，公司营业外收支净额分别为-0.49
亿元、-0.71亿元、-0.45亿元和0.18亿元，金额及占利润总额比例均较低，对公司的经营成果和盈利能力不构成实质性影响。
报告期内，公司营业外收支情况如下：
单位：百万元
项目2021年1-6月2020年度2019年度2018年度营业外收入52332214
营业外支出-34-78-93-63
营业外收支净额18-45-71-49
（七）所得税费用
2018年、2019年、2020年和2021年1-6月，公司所得税费用金额分别为
2.77亿元、14.27亿元、13.19亿元和3.26亿元。
公司所得税费用包括当期所得税费用和递延所得税费用。2018年、2019年、
2020年和2021年1-6月公司所得税费用具体构成情况如下：
单位：百万元
项目2021年1-6月2020年度2019年度2018年度当期所得税费用121834803305216
递延所得税费用-892-2161-187861
105宁波银行股份有限公司配股说明书摘要
项目2021年1-6月2020年度2019年度2018年度合计32613191427277
2018年、2019年和2020年，公司所得税费用与利润总额的关系如下：
单位：百万元项目2020年度2019年度2018年度税前利润总额164451521911498按法定税率计算的税额411438052874
对以前期间当期税项的调整-61-30-189
无需纳税的收益-3235-2677-2721不可抵扣的费用501329313合计13191427277
（八）非经常性损益
非经常性损益是指与公司正常经营业务无直接关系，以及虽与正常经营业务相关，但由于性质特殊和偶发性，影响报表使用人对公司经营业绩和盈利能力做出正常判断的各项交易和事项产生的损益。报告期内，公司非经常性损益具体构成情况如下：
单位：百万元
项目2021年1-6月2020年度2019年度2018年度
非流动性资产处置损益，包括已
5725105
计提资产减值准备的冲销部分采用公允价值模式进行后续计
量的投资性房地产公允价值变----6动产生的损益除上述各项之外的其他营业外
2719-39-26
收入和支出
所得税的影响数-11-297-22
合计2162-2751
其中：归属于母公司普通股股东
-58-3049的非经常性损益归属于少数股东权益的
21432
非经常性损益注：上表系根据中国证监会颁布的《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益（2008）》的相关规定编制。
106宁波银行股份有限公司配股说明书摘要
公司非经常性损益主要包括非流动性资产处置损益、采用公允价值模式进
行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益等。2018年、2019年、
2020年和2021年1-6月，公司非经常性损益净额分别为0.51亿元、-0.27亿元、
0.62亿元和0.21亿元，金额及占净利润比例均较低，对公司经营成果和盈利能
力不构成实质性影响。
（九）其他综合收益
根据《企业会计准则第30号—财务报表列报》规定，其他综合收益是指企业根据其他会计准则规定未在当期损益中确认的各项利得和损失。其他综合收益划分以下两类：（1）以后会计期间不能重分类进损益的其他综合收益项目；
（2）以后会计期间在满足特定条件时将重分类进损益的其他综合收益项目。
2018年、2019年、2020年和2021年1-6月，公司其他综合收益税后净额分
别为27.63亿元、11.07亿元、-11.20亿元和8.63亿元，出现一定程度的波动。
2018年，公司其他综合收益为正，主要是可供出售金融资产公允价值变动所致。
2019年公司其他综合收益为正，2020年其他综合收益为负，2021年1-6月其他
综合收益为正，均为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资公允价值变动所致。
报告期内，公司其他综合收益具体情况如下：
单位：百万元
项目2021年1-6月2020年度2019年度2018年度归属于母公司股东的其他综合收
863-112011072763
益的税后净额不能重分类进损益的其他综合收
40106不适用
益以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资公允40106不适用价值变动
将重分类进损益的其他综合收益823-113011012763以公允价值计量且其变动计入其
他综合收益的债务工具投资公允768-1022931不适用价值变动以公允价值计量且其变动计入其
55-108170不适用
他综合收益的债务工具投资信用
107宁波银行股份有限公司配股说明书摘要
项目2021年1-6月2020年度2019年度2018年度损失准备可供出售金融资产公允价值变动不适用不适用不适用2769自用房地产转换为以公允价值模
式计量的投资性房地产转换日公----6允价值大于账面价值部分归属于少数股东的其他综合收益
---0的税后净额
合计863-112011072763
三、现金流量分析
2018年、2019年、2020年和2021年1-6月，公司现金流量基本情况如下：
单位：百万元
项目2021年1-6月2020年度2019年度2018年度经营活动现金流入小计169394367240233861124383经营活动现金流出小计163062306469193522175362经营活动产生的现金流量净
63326077140339-50979
额投资活动现金流入小计676350205021618106214860958投资活动现金流出小计746122208835218349284867776投资活动产生的现金流量净
-69772-38136-24307-6818额筹资活动现金流入小计260223323929376509462456筹资活动现金流出小计199333351795376152423465筹资活动产生的现金流量净
60890-2786635738992
额
现金及现金等价物净增加额-2689-560516479-18572期末现金及现金等价物余额33758364474205225573
（一）经营活动产生的现金流量分析
报告期内，公司经营活动产生的现金流入情况如下：
单位：百万元
项目2021年1-6月2020年度2019年度2018年度
108宁波银行股份有限公司配股说明书摘要
项目2021年1-6月2020年度2019年度2018年度客户存款和同业存放款项净增
9676922269513923070781
加额
向中央银行借款净增加额-532031456513000向其他金融机构拆入资金净增
548632399--
加额
拆出资金净减少额-900--
收取利息、手续费及佣金的现
29700545454247730886
金
卖出回购金融资产款净增加额30252-35733-存放中央银行和同业款项净减
---833少额收到其他与经营活动有关的现
7187349818568883
金经营活动现金流入小计169394367240233861124383
公司经营活动产生的现金流入主要为客户存款和同业存放款项净增加额、
收取利息、手续费及佣金的现金。2018年、2019年、2020年和2021年1-6月，公司客户存款和同业存放款项净增加额分别为707.81亿元、1392.30亿元、
2226.95亿元和967.69亿元。2018年、2019年、2020年和2021年1-6月，公司
收取利息、手续费及佣金的现金分别为308.86亿元、424.77亿元、545.45亿元
和297.00亿元。
报告期内，公司经营活动产生的现金流出情况如下：
单位：百万元
项目2021年1-6月2020年度2019年度2018年度客户贷款及垫款净增加额1082661565529878782277
向中央银行借款净减少额2456---存放中央银行和同业款项净增
473932488336-
加额向其他金融机构拆入资金净减
--1827840962少额
卖出回购金融资产款净减少额-32770-19059为交易目的而持有的金融资产
148586662929959不适用
净增加额
拆出资金净增加额845-99093
支付利息、手续费及佣金的现
12508235181910014958
金支付给职工以及为职工支付的69601002375876179
109宁波银行股份有限公司配股说明书摘要
项目2021年1-6月2020年度2019年度2018年度现金支付的各项税费1759565828794272支付其他与经营活动有关的现
10671807176067563
金经营活动现金流出小计163062306469193522175362公司经营活动产生的现金流出主要包括客户贷款及垫款净增加额。2018年、2019年、2020年和2021年1-6月，公司客户贷款及垫款净增加额分别为822.77亿元、987.87亿元、1565.52亿元和1082.66亿元。
报告期内公司经营活动产生的现金流量净额持续增长，主要是公司客户存款和同业存放款项净增加额、向中央银行借款净增加额、向其他金融机构拆入资金
净增加额以及收取利息、手续费及佣金的现金流入持续增长所致。
（二）投资活动产生的现金流量分析
报告期内，公司投资活动产生的现金流入情况如下：
单位：百万元
项目2021年1-6月2020年度2019年度2018年度收回投资收到的现金668869203030817952574843439取得投资收益收到的现金7432198271534617132
处置固定资产、无形资产和其
498118388
他长期资产支付的现金投资活动现金流入小计676350205021618106214860958
报告期内，公司投资活动产生的现金流入主要为收回投资收到的现金。
2018年、2019年、2020年和2021年1-6月，公司收回投资收到的现金分别为
48434.39亿元、17952.57亿元、20303.08亿元和6688.69亿元。
报告期内，公司投资活动产生的现金流出情况如下：
单位：百万元
项目2021年1-6月2020年度2019年度2018年度投资支付的现金745225208653218323194866486
购建固定资产、无形资产和其
897182026091290
他长期资产支付的现金投资活动现金流出小计746122208835218349284867776
报告期内，公司投资活动产生的现金流出主要为投资支付的现金。2018年、2019年、2020年和2021年1-6月，公司投资支付的现金分别为48664.86
110宁波银行股份有限公司配股说明书摘要
亿元、18323.19亿元、20865.32亿元和7452.25亿元。
（三）筹资活动产生的现金流量分析
报告期内，公司筹资活动产生的现金流情况如下：
单位：百万元
项目2021年1-6月2020年度2019年度2018年度
吸收投资所收到的现金-7998-10186发行债券所收到的现金260223315931376509452270筹资活动现金流入小计260223323929376509462456偿还债务支付的现金194773344060368885413246
偿还租赁负债支付的现金438---
分配股利、利润或偿付利息支
41227735726610219
付的现金支付其他与筹资活动有关的现
--1-金筹资活动现金流出小计199333351795376152423465
筹资活动产生的现金流量净额60890-2786635738992
报告期内，公司筹资活动产生的现金流入主要为发行债券所收到的现金。
2018年、2019年、2020年和2021年1-6月，公司发行债券所收到的现金分别为
4522.70亿元、3765.09亿元、3159.31亿元和2602.23亿元。
报告期内，公司筹资活动产生的现金流出主要为偿还债务支付的现金以及分配股利、利润或偿付利息支付的现金。2018年、2019年、2020年和2021年
1-6月，公司偿还债务支付的现金分别为4132.46亿元、3688.85亿元、3440.60
亿元和1947.73亿元；分配股利、利润或偿付利息支付的现金分别为102.19亿
元、72.66亿元、77.35亿元和41.22亿元。
四、主要监管指标分析
（一）主要监管指标
报告期内，公司主要监管指标如下：
监管2021年2020年2019年2018年监管指标标准6月30日12月31日12月31日12月31日
资本充足率（%）1≥10.514.7414.8415.5714.86
一级资本充足率（%）1≥8.510.6010.8811.3011.22
核心一级资本充足率（%）1≥7.59.389.529.629.16
111宁波银行股份有限公司配股说明书摘要
监管2021年2020年2019年2018年监管指标标准6月30日12月31日12月31日12月31日
流动性覆盖率（%）2≥100157.56136.67169.03206.57
流动性比率（本外币）（%）3≥2561.6356.0453.3957.43
存贷款比例（本外币）（%）3-74.0471.8566.5165.88
不良贷款比率（%）3≤50.790.790.780.78
拨备覆盖率（%）3≥150510.13505.59524.08521.83
贷款拨备率（%）3≥2.54.024.014.104.08
单一最大客户贷款比例（%）4≤10---1.02最大十家单一客户贷款比例
≤50---8.18
（%）4单一最大集团客户授信比例
≤15---2.00
（%）4最大非同业单一客户贷款余额
≤100.810.931.161.35
占资本净额比例（%）4最大非同业单一客户风险暴露
≤1513.4911.9213.574.96
占一级资本净额比例（%）4最大一组非同业关联客户风险
暴露占一级资本净额比例（%）≤202.764.013.632.55
4
最大同业单一客户风险暴露占
≤258.9710.187.238.44
一级资本净额比例（%）4最大同业集团客户风险暴露占
≤259.557.137.638.44
一级资本净额比例（%）4
正常类贷款迁徙率（%）-0.621.501.521.11
关注类贷款迁徙率（%）-43.1571.9431.5467.48
次级类贷款迁徙率（%）-44.7041.2661.5161.06
可疑类贷款迁徙率（%）-19.7633.0341.6721.89
总资产收益率（%）（年化）5-1.101.021.131.04
成本收入比（%）-34.3437.9634.3234.44
资产负债率（%）-92.9492.6992.3692.72
净利差（%）（年化）6-2.592.542.572.20
净息差（%）（年化）6-2.332.302.271.97
注：1、宁波银行根据中国银监会颁布的《商业银行资本管理办法（试行）》（中国银行业监督管理委员会2012年第1号令）有关规定计算和披露资本充足率；
2、流动性覆盖率按照中国银行保险监督管理委员会（原中国银行监督管理委员会）监
管口径计算；
3、上表中流动性比率、存贷款比例、不良贷款比率、拨备覆盖率、贷款拨备率按照中
国银行保险监督管理委员会（原中国银行监督管理委员会）监管口径计算；
4、根据《商业银行大额风险暴露管理办法》（中国银行保险监督管理委员会令2018
112宁波银行股份有限公司配股说明书摘要
年第1号），自2019年起，单一最大客户贷款比例、最大十家客户贷款比例及单一最大集
团客户授信比例指标，监管已取消报送，改为大额风险暴露相关指标；
5、总资产收益率=归属于上市公司股东的净利润/[（期初总资产+期末总资产）/2]；
6、根据财会〔2021〕2号《关于严格执行企业会计准则切实加强企业2020年年报工作的通知》：2020年起将信用卡分期手续费列报为“利息收入”，并追溯调整2019年的利息收入金额及净利差、净息差；净利差=生息资产平均利率-付息负债平均利率；净息差=利息净
收入÷生息资产平均余额。
（二）主要监管指标分析
1、资本充足率
从2013年起，公司依据中国银监会2012年6月下发的《资本管理办法》计量资本充足率。截至2018年末、2019年末、2020年末和2021年6月末，公司资本充足率分别为14.86%、15.57%、14.84%和14.74%，一级资本充足率分别为
11.22%、11.30%、10.88%和10.60%，核心一级资本充足率分别为9.16%、
9.62%、9.52%和9.38%。
报告期内，公司根据《资本管理办法》计算的资本充足率情况如下：
单位：百万元
2021年2020年2019年2018年
项目
6月30日12月31日12月31日12月31日
1、核心一级资本净额1136721032638519965804
2、一级资本净额12848211807310000980616
3、总资本净额178676160958137797106757
4、风险加权资产合计12120051084870885202718274
其中：信用风险加权资产1125440995033800891643253市场风险加权资产20762243802821226041操作风险加权资产65803654575609948980
5、核心一级资本充足率9.38%9.52%9.62%9.16%
6、一级资本充足率10.60%10.88%11.30%11.22%
7、资本充足率14.74%14.84%15.57%14.86%
注：1、以上数据系按照《资本管理办法》的相关规定进行计算；
2、核心一级资本净额=核心一级资本-核心一级资本扣减项；
3、一级资本净额=核心一级资本净额+其他一级资本-其他一级资本扣减项；
4、资本净额=一级资本净额+二级资本-二级资本扣减项。
2、流动性指标
113宁波银行股份有限公司配股说明书摘要
截至2018年末、2019年末、2020年末和2021年6月末，公司流动性比例分别为57.43%、53.39%、56.04%和61.63%，流动性覆盖率分别为206.57%、
169.03%、136.67%和157.56%，均满足监管要求。
3、不良贷款率
截至2018年末、2019年末、2020年末和2021年6月末，公司贷款五级分类标准下的不良贷款率分别为0.78%、0.78%、0.79%和0.79%，不良贷款率较低且保持稳定，公司资产质量优良。
4、拨备覆盖率
截至2018年末、2019年末、2020年末和2021年6月末，公司拨备覆盖率分别为521.83%、524.08%、505.59%和510.13%，贷款拨备率分别为4.08%、
4.10%、4.01%和4.02%，均满足监管要求。
5、贷款集中度风险暴露监管指标
报告期内，公司加强授信业务审查及授信额度管控。2018年末，公司单一最大客户贷款比例、最大十家单一客户贷款比例、单一最大集团客户授信比例分
别为1.02%、8.18%、2.00%，均满足监管要求。
2018年末、2019年末、2020年末和2021年6月末，公司最大非同业单一
客户贷款占资本净额比率为1.35%、1.16%、0.93%和0.81%，最大非同业单一客户风险暴露占一级资本净额比例为4.96%、13.57%、11.92%和13.49%；最大一
组非同业关联客户风险暴露占一级资本净额比例为2.55%、3.63%、4.01%和
2.76%；最大同业单一客户风险暴露占一级资本净额比例为8.44%、7.23%、
10.18%和8.97%；最大同业集团客户风险暴露占一级资本净额比例为8.44%、
7.63%、7.13%和9.55%，均符合中国银保监会监管要求。
五、资本性支出分析
公司资本性支出包括在报告期内购建的固定资产、无形资产及其他长期资
产所发生的支出。2018年、2019年、2020年和2021年1-6月，公司资本性支出分别12.90亿元、26.09亿元、18.20亿元和8.97亿元。
114宁波银行股份有限公司配股说明书摘要
六、截至2021年9月30日的未经审计财务报表简要讨论与分析以下简要讨论与分析主要基于本行截至2021年9月30日未经审计的合并财务报表。
（一）三季度经营简要分析
2021年1-9月，本行实现归属于母公司股东的净利润143.07亿元，比上年
同期增长26.94%，年化加权平均净资产收益率为17.22%，比上年同期上升0.85个百分点。2021年1-9月，本行实现营业收入388.78亿元，比上年同期增长
28.48%，其中实现利息净收入244.72亿元，比上年同期增长17.82%，占营业收
入的比例为62.95%；实现手续费及佣金净收入56.39亿元，比上年同期增长
5.88%，占营业收入的比例为14.50%。2021年1-9月，本行营业支出240.65亿元，比上年同期增长34.84%，其中业务及管理费支出135.90亿元，同比增长28.78%；信用减值损失101.41亿元，同比增长44.15%。截至2021年9月30日，
本行资产总额19076.76亿元，比上年末增加2809.27亿元，增长17.27%；本行负债总额17747.00亿元，比上年末增加2669.44亿元，增长17.70%；本行所有者权益合计1329.76亿元，比上年末增加139.83亿元，增长11.75%。截至2021年9月30日，本行贷款总额8364.11亿元，比上年末增长21.62%；本行存款总额10567.74亿元，比上年末增长13.25%。
（二）重要项目变动分析
单位：百万元
2021年2020年
项目比年初增减主要原因
9月30日12月31日
资产负债表
拆出资金89603300171.52%拆出业务增加外汇掉期业务公允价值
衍生金融资产1602032942-51.37%正值减少买入返售金融
6543626945.21%买入返售增加
资产
其他债权投资32256923671236.27%其他债权投资增加其他权益工具其他权益工具投资公允
17611158.56%
投资价值增加
115宁波银行股份有限公司配股说明书摘要
使用权资产3245-上年末为零新租赁准则增加的项目
在建工程673317112.30%在建工程增加
其他资产7679564935.94%其他应收款增加外汇掉期业务公允价值
衍生金融负债1860636257-48.68%负值减少卖出回购金融
6768129924126.18%质押式回购规模增加
资产款
应交税费16623970-58.14%应交企业所得税减少
租赁负债3033-上年末为零新租赁准则增加的项目
应付债券31317018744367.07%同业存单发行增加
其他负债426943240931.74%其他应付款增加以公允价值计量且其变
其他综合收益37421100240.18%动计入其他综合收益的债券估值浮盈
单位：百万元比上年同期
项目2021年1-9月2020年1-9月主要原因增减利润表手续费及佣金代理业务手续费支出增
1221574112.72%
支出加
投资收益86084034113.39%投资收益增加
其他收益20059238.98%普惠金融专项补助增加公允价值变动
4501147-60.77%衍生工具公允价值变动
损益外汇衍生工具公允价值
汇兑损益-511-1092上年同期为负变动
资产处置收益71600.00%抵债资产处置损益增加
信用减值损失10141703544.15%发放贷款和垫款增加其他资产减值计提的抵债资产减值损
17-上年同期为零
损失失增加
其他业务成本413-69.23%其他业务成本减少
营业外收入5821176.19%政府补助增加
所得税费用4741023-53.67%免税收入增加
（三）资本数据情况
截至2021年9月30日，本行资本数据情况如下：
单位：百万元项目2021年9月30日2020年12月31日核心一级资本净额117247103263
116宁波银行股份有限公司配股说明书摘要
一级资本净额132057118073总资本净额186223160958风险加权资产合计12485121084870
核心一级资本充足率9.39%9.52%
一级资本充足率10.58%10.88%
资本充足率14.92%14.84%
七、会计政策和会计估计变更情况
（一）会计政策变更情况
1、2018年度会计政策变更
公司2018年不存在会计政策发生变化的情况。
2、2019年度会计政策变更
（1）新金融工具准则2017年，财政部颁布了修订的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第23号——金融资产转移》《企业会计准则第24号——套期保值》以及《企业会计准则第37号——金融工具列报》（统称“新金融工具准则”）。公司自2019年1月1日开始按照新金融工具准则进行会计处理，根据衔接规定，对可比期间信息不予调整，首日执行新准则与现行准则的差异追溯调整2019年年初未分配利润或其他综合收益。
新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式，确定了三个主要的计量类别：摊余成本；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益；以公允价值
计量且其变动计入当期损益。企业需考虑自身业务模式，以及金融资产的合同现金流特征进行上述分类。权益工具投资需按公允价值计量且其变动计入当期损益，但在初始确认时可选择将非交易性权益工具投资不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”，适用于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，以及贷款承诺和财务担保合同。
公司持有的某些理财产品、基金投资、信托计划及资产管理计划，其收益取决于标的资产的收益率。公司于2019年1月1日之前将其分类为可供出售金
117宁波银行股份有限公司配股说明书摘要
融资产或应收款项类投资。2019年1月1日之后，公司分析其合同现金流量代表的不仅仅为对本金和以未偿本金为基础的利息的支付，因此将该等理财产品、基金投资、信托计划及资产管理计划重分类为以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产，列报为交易性金融资产。
公司在日常资金管理中将部分贴现票据转出，管理上述贴现票据的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，因此公司于2019年1月1日之后将该等贴现重分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益金融资产，列报于发放贷款及垫款科目。
公司于2019年1月1日之后将部分持有的股权投资指定为以公允价值计量
且其变动计入其他综合收益的金融资产，列报为其他权益工具投资。
（2）财务报表列报方式变更随本年新金融工具准则的执行，按照《关于修订印发2018年度金融企业财务报表格式的通知》（财会[2018]36号）要求，公司从2019年1月1日开始的会计年度起采用修订后的金融企业财务报表格式编制财务报表，参照新金融工具准则的衔接规定不追溯调整比较数据。上述修订的采用对公司的财务状况、经营成果及现金流量未产生重大影响。具体变更影响如下：
公司将基于实际利率法计提的金融工具的利息包含在相应金融工具的账面余额中，并反映在相关“现金及存放中央银行款项”、“存放同业款项”、“拆出资金”、“买入返售金融资产”、“发放贷款及垫款”、“金融投资”、“同业及其他金融机构存放款项”、“拆入资金”、“卖出回购金融资产款”、“吸收存款”、“应付债券”等项目中，不单独列示“应收利息”项目或“应付利息”项目。“应收利息”科目和“应付利息”科目仅反映相关金融工具已到期可收取或应支付但于资产负债表日尚未收到或尚未支付的利息，由于金额相对较小，在“其他资产”或“其他负债有”项目中列示。
利润表中，“汇兑损益”项目，主要包括外币交易因汇率变动而产生的损益以及外汇衍生金融工具产生的损益；“信用减值损失”项目，反映公司按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》（2017年修订）相关规定计提金融工具信用损失准备所确认的信用损失。
现金流量表中，“为交易目的而持有的金融资产净增加额”项目，反映公司
118宁波银行股份有限公司配股说明书摘要
因买卖为交易目的而持有的金融资产所支付与收到的经营活动净现金流量。
在首次执行日，将资产负债表中的余额从原金融工具准则调整为新金融工具准则的调节表：
按原金融工具准则列示按新金融工具准则列示项目注释分类账面价值应计利息重分类重新计量账面价值分类
现金及存放中央银行款项 L&R 88457374 - - - 88457374 AC
存放同业款项 L&R 9251993 60377 - (60882) 9251488 AC
L&R/ AC/贵金属
FVTPL 7554430 10357 - (5328) 7559459 FVTPL
拆出资金 L&R 2417760 7323 - (1370) 2423713 AC
衍生金融资产 FVTPL 30257173 739569 - - 30996742 FVTPL
买入返售金融资产 L&R 3703483 6308 - (488) 3709303 AC
AC/发放贷款及垫款
L&R 411591615 1408935 - 1713876 414714426 FVOCI
转至：以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
的发放贷款及垫款 (i) (44019487) 898642
转自：以摊余成本计量的
发放贷款及垫款 (i) 44019487 815234
交易性金融资产 N/A 212876159 724345 213600504 FVTPL
转自：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产135000896
转自：可供出售金融资产 (ii) 58151271 6548
转自：应收款项类投资 (ii) 19723992 717797
债权投资 N/A 171204985 714325 171919310 AC
转自：持有至到期投资 (iii) 71093878 (21189)
转自：应收款项类投资 (iii) 100111107 735514
其他债权投资 N/A 164879991 33228 164913219 FVOCI
转自：可供出售金融资产 (iv) 164879991 33228
其他权益工具投资 N/A 28260 62321 90581 FVOCI
转自：可供出售金融资产 (v) 28260 62321以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产 FVTPL 134766743 234153 (135000896) N/A
转至：交易性金融资产(135000896)
可供出售金融资产 AFS 221033846 2025676 (223059522) N/A
转至：交易性金融资产 (ii) (58151271)
转至：其他债权投资 (iv) (164879991)
转至：其他权益工具投资 (v) (28260)
持有至到期投资 HTM 70118200 975678 (71093878) N/A
转至：债权投资 (iii) (71093878)
应收款项类投资 L&R 119427658 407441 (119835099) N/A
转至：债权投资 (iii) (100111107)
转至：交易性金融资产 (ii) (19723992)
其他资产17843080(5875817)-(351507)11615756
其中：递延所得税资产3668448(319401)3349047
应收利息6071662(5875817)195845
总资产1116423355--28285201119251875
向中央银行借款 AC 15500000 217938 - - 15717938 AC同业及其他金融机构存放
款项 AC 21214973 91404 - - 21306377 AC
拆入资金 AC 53943803 296248 - - 54240051 AC
交易性金融负债 FVTPL 11856092 - (6111250) - 5744842 FVTPL
转至：其他负债(6111250)
119宁波银行股份有限公司配股说明书摘要
按原金融工具准则列示按新金融工具准则列示项目注释分类账面价值应计利息重分类重新计量账面价值分类
衍生金融负债 FVTPL 27564862 738625 - - 28303487 FVTPL
卖出回购金融资产款 AC 26930116 11760 - - 26941876 AC
吸收存款 AC 646721375 7748443 - - 654469818 AC
应付债券 AC 208437348 1144810 - - 209582158 AC
预计负债---18703201870320
其他负债23024918(10249228)6111250-18886940
其中：应付利息10287788(10287788)
总负债1035193487--18703201037063807
注：
(i) 于 2019 年 1 月 1 日，公司将贴现资产从以摊余成本计量的发放贷款及垫款重分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款及垫款。公司认为，公司管理该贴现资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标，因此将贴现资产重分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款及垫款。
(ii) 于 2019 年 1 月 1 日，公司将一部分未通过“合同现金流量特征”测试的可供出售金融资产及应收款项类投资重分类至以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
(iii) 于 2019 年 1 月 1 日，公司将既能通过“合同现金流量特征”测试，且业务模式是以收取合同现金流量为目标的持有至到期投资及应收款项类投资重分类至以摊余成本计量的金融资产。
(iv) 于 2019 年 1 月 1 日，公司重新评估了原分类为可供出售债务工具的流动资产组合。公司认为，除上述(ii)内所述的金融资产之外，公司管理其他可供出售债务工具的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标，因此将其他可供出售债务工具全部重分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
(v) 于 2019 年 1 月 1 日，公司将可供出售金融资产中以成本计量的权益工具不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具。
在首次执行日，原金融资产减值准备2018年12月31日金额调整为按照修订后金融工具准则的规定进行分类和计量的新损失准备调节表：
按原金融工具准则计提按新金融工具准则
计量类别损失准备/按或有事项重分类重新计量计提损失准备准则确认的预计负债
2018年12月31日2019年1月1日
贷款和应收款项（原金融工具准则）/以摊余成本计量的金融资产（新金融工具准则）
存放同业款项21612-6088282494
拆出资金--13701370
买入返售金融资产--488488
发放贷款及垫款17495312(923841)(815234)15756237
金融投资3192676(527428)(735514)1929734
贷款和应收款项（原金融工具准则）/以公允价值计量
且其变动计入其他综合收益的金融资产（新金融工具准则）
发放贷款及垫款-923841(351181)572660
持有至到期投资（原金融工具准则）/以摊余成本计量的金融资产（新金融工具准则）
金融投资--2118921189
可供出售金融资产（原金融工具准则）/以公允价值计量
且其变动计入其他综合收益的金融资产（新金融工具准则）
金融投资50296-329276379572
表外业务--18703201870320
其他--3743437434
总计20759896(527428)41903020651498
3、2020年度会计政策变更
120宁波银行股份有限公司配股说明书摘要2017年，财政部颁布了修订的《企业会计准则第14号——收入》（简称“新收入准则”）。新收入准则为规范与客户之间的合同产生的收入建立了新的收入确认模型。根据新收入准则，确认收入的方式应当反映主体向客户转让商品或提供服务的模式，收入的金额应当反映主体因向客户转让这些商品或服务而预计有权获得的对价金额。同时，新收入准则对于收入确认的每一个环节所需要进行的判断和估计也做出了规范。公司自2020年1月1日起施行新的收入准则，该准则不适用于与金融工具相关的收入，因此不会影响公司大部分收入，包括新金融工具准则所涵盖的利息净收入、投资收益、公允价值变动收益和汇兑收益。公司实施该准则对财务报表不产生重大影响。
4、2021年1-6月会计政策变更
公司自2021年1月1日（“首次执行日”）起执行财政部于2018年修订的《企业会计准则第21号-租赁》（以下简称“新租赁准则”，修订前的租赁准则简称“原租赁准则”）。新租赁准则完善了租赁的定义，增加了租赁的识别、分拆和合并等内容；取消承租人经营租赁和融资租赁的分类，要求在租赁期开始日对所有租赁（短期租赁和低价值资产租赁除外）确认使用权资产和租赁负债，并分别确认折旧和利息费用；改进了承租人对租赁的后续计量，增加了选择权重估和租赁变更情形下的会计处理，并增加了相关披露要求。此外，也丰富了出租人的披露内容。对于首次执行日前已存在的合同，公司在首次执行日选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。作为承租人公司根据首次执行新租赁准则的累积影响数，调整首次执行日留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。于首次执行日前的经营租赁，公司根据每项租赁选择采用下列一项或多项简化处理：
（1）作为承租人
·将于首次执行日后12个月内完成的租赁，作为短期租赁处理；
·计量租赁负债时，具有相似特征的租赁采用同一折现率；
·使用权资产的计量不包含初始直接费用；
·存在续租选择权或终止租赁选择权的，公司根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期。
于首次执行日，公司根据新租赁准则进行了以下调整：
121宁波银行股份有限公司配股说明书摘要
对于首次执行日前的经营租赁，公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日承租人增量借款利率折现的现值计量租赁负债，并根据与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整计量使用权资产。
公司于2021年1月1日确认租赁负债为人民币31.06亿元，使用权资产为人民币33.71亿元。在确认以前归类为经营租赁的租赁负债时，公司在首次执行日应用了集团实体的增量借款利率。采用的加权平均承租人增量借款利率为
3.71%。
执行新租赁准则对公司2021年1月1日资产负债表相关项目的影响列示如
下：
2020年12月31日2021年1月1日新租赁准
项目新租赁准则的影响账面价值则列示的账面价值资产使用权资产不适用33713371
其他资产5649-2655384负债租赁负债不适用31063106
（2）作为出租人
根据新租赁准则的过渡性规定，于首次执行日，公司无需对公司作为出租人的租赁于首次执行日进行调整且比较信息也无需重述。
（二）会计估计变更情况
报告期内，公司不存在会计估计变更的情况。
（三）前期会计差错更正情况
报告期内，公司不存在前期会计差错更正的情况。
八、重大担保、诉讼、其他或有事项和重大期后事项
（一）或有事项、承诺及主要表外事项
1、资本性支出承诺
公司资本承诺主要是已签约但尚未在财务报表中确认的资本承诺，截至
122宁波银行股份有限公司配股说明书摘要
2018年末、2019年末、2020年末和2021年6月末，公司资本支出承诺具体构
成情况如下：
单位：百万元
2021年2020年2019年2018年
项目
6月30日12月31日12月31日12月31日
已签约但未拨付11861396816279合计11861396816279
2、经营性租赁承诺
截至2018年末、2019年末、2020年末，公司作为承租人对外签订的不可撤销的经营租赁合约项下最低租赁付款额到期情况如下：
单位：百万元
2020年2019年2018年
项目
12月31日12月31日12月31日
1年以内720593491
1年至2年642528457
2年至3年583473409
3年以上178413201235
合计372929142592
注：公司自2021年1月1日起执行财政部于2018年修订的新租赁准则，取消承租人经营租赁和融资租赁的分类，该科目不再适用。
3、信贷承诺事项
公司信贷承诺主要由开出信用证、银行承兑汇票、开出保函、贷款承诺构成。
开出信用证指公司根据申请人的要求和指示，向受益人开立载有一定金额、在一定期限内凭规定的单据在指定地点付款的书面保证文件的信贷业务。
银行承兑汇票是由收款人或付款人（或承兑申请人）签发，由承兑申请人向公司申请，经公司审查同意承兑商业汇票的信贷业务。
开出保函指公司应申请人或委托人的要求，以出具保函的形式向受益人承诺，当申请人不履行合同约定的义务或承诺的事项时，由公司按保函约定履行债务或承担责任的信贷业务。
贷款承诺指公司与客户经过协商，出具承诺书，向客户承诺在一定期限内给予其确定额度的贷款。
123宁波银行股份有限公司配股说明书摘要
截至2018年末、2019年末、2020年末和2021年6月末，公司信贷承诺事项金额分别为4637.49亿元、6281.87亿元、8328.21亿元和9138.48亿元，随着业务规模的增长呈上升趋势。
截至2018年末、2019年末、2020年末和2021年6月末，公司信贷承诺事项情况如下：
单位：百万元
2021年2020年2019年2018年
项目
6月30日12月31日12月31日12月31日
开出信用证31846172331190713291银行承兑汇票18335415561812696485150开出保函41264403134448542424贷款承诺657384619657444831322884合计913848832821628187463749
（二）委托贷款
公司的委托业务中包括接受政府部门、企业或个人的委托，以其提供的资金发放委托贷款。公司的委托贷款业务均不须公司承担任何信贷风险，公司只以代理人的身份，根据委托方的指示持有和管理这些资产及负债，并就所提供的服务收取手续费。由于委托资产并不属于公司的资产，未在资产负债表内确认。
截至2018年末、2019年末、2020年末和2021年6月末，公司委托贷款分别为158.28亿元、137.89亿元、116.40亿元和123.77亿元。
（三）重大诉讼和仲裁
截至2021年6月30日，本行作为被告（或第三人）且诉讼标的本金金额在
1000万元以上，尚未审理终结的诉讼和仲裁案件共计4笔，涉案诉讼金额合计
约102276.17万元，该等案件主要为本行日常业务中产生的票据纠纷、合同买卖纠纷、财产损害赔偿纠纷、资产管理合同纠纷等。截至本配股说明书摘要公告之日，本行与中国民生银行股份有限公司宁波分行合同纠纷一案，最高人民法院以作出驳回中国民生银行股份有限公司宁波分行诉讼请求的终审判决，本行没有损失。截至2021年6月30日，本行作为原告的且诉讼标的本金金额在5000万元以上，尚未审理终结的诉讼和仲裁案件共计2笔，涉案诉讼金额合计约80798.21万元，该等案件主要为本行日常业务中产生的金融借款合同纠纷。
124宁波银行股份有限公司配股说明书摘要
上述未决诉讼均为本行正常业务经营过程中所产生，涉及金额占本行总资产及净资产的比例较小，不会对本行财产、财务以及经营业绩产生重大不利影响，不存在导致或者可能导致本行不能继续合法存续或正常经营的情形，不会对本行本次发行构成实质性障碍。
本行律师认为：“发行人目前不存在可能严重影响发行人持续经营担保、诉讼、仲裁或其他重大事项，符合《发行管理办法》第七条第（六）项的规定”。
（四）行政处罚情况
2018年1月1日至2021年9月30日，本行及分支机构受到的行政处罚合
计28笔，处罚金额合计2046.10万元。其中，本行及分支机构受到中国人民银行及其派出机构作出的行政处罚4笔，处罚金额共计360.90万元；受到中国银保监会及其派出机构作出的行政处罚22笔，处罚金额共计1585.00万元；受到外汇管理部门作出的行政处罚一笔，处罚金额100万元，没收违法所得104.8476万元；受到物价主管部门作出的行政处罚1笔，处罚金额共计0.2万元。
本行及本行相关直接责任人员所受行政处罚的内容主要包括警告、罚款及对
相关直接负责人的纪律处分等，不涉及停业整顿、吊销经营许可证或营业执照等处罚，未对本行持续经营造成重大不利影响；根据处罚决定书内容，该等行政处罚中每项违法行为的罚款金额均未达到重大处罚标准，合计金额占本行净资产的比例微小，未对本行经营业绩造成重大不利影响，且本行积极配合相关监管部门进行整改，并已全部缴纳了上述罚款。截至2021年9月30日，本行总资产
19076.76亿元、归母净资产1324.25亿元，上述行政处罚所涉罚款总金额约占
本行总资产的0.0011%，占本行归母净资产的比例为0.015%，比例较小，且已全额缴纳。
2021年3月25日，宁波银保监局出具《关于宁波银行监管意见书的复函》，宁波银保监局认为：“近年来，宁波银行按照相关监管要求，持续强化公司治理机制，积极推进业务流程改造和内控体系建设。对已发现的宁波银行违法违规行为，宁波银保监局已依据职责进行严格处罚，并要求其整改落实。宁波银行整体经营稳健，我局在监管职责范围内，2018 年至今未发现影响其向原 A 股股东配售股份的重大违法行为”。此外，中国人民银行温州市中心支行针对本行于2020年1月受到的一笔罚款金额为51万元的行政处罚出具了《政府信息公开告知书》，
125宁波银行股份有限公司配股说明书摘要
其中明确该笔行政处罚所涉及的被处罚事项不属于重大违法行为。
综上所述：本行于2018年1月1日至2021年9月30日期间所受行政处罚
均不属于重大行政处罚，相关违法行为均不属于重大违法违规行为。
本行律师认为：“（1）发行人未因违反证券法律、行政法规或规章，受到证监会的行政处罚或者受到刑事处罚，不存在《发行管理办法》第九条第（一）项规定的情形；
（2）发行人未因违反工商、税收、土地、环保、海关法律、行政法规或规章，受到行政处罚且情节严重，或者受到刑事处罚，不存在《发行管理办法》第九条第（二）项规定的情形。
（3）发行人未发生违反国家其他法律、行政法规且情节严重的行为，不存在《发行管理办法》第九条第（三）项规定的情形。”
（五）对外担保情况公司对外担保业务是经中国人民银行和中国银行保险监督管理委员会批准
的常规银行业务之一。截至2021年6月30日，公司除经中国人民银行和中国银行保险监督管理委员会批准的经营范围内的金融担保业外，不存在其他重大担保事项。
截至2021年6月末，公司担保业务余额为412.64亿元。公司重视该项业务的风险管理，严格执行有关操作流程和审批程序，对外担保业务的风险得到有效控制。截至2021年6月30日，公司认真执行证监发[2003]56号文件的相关规定，不存在违规担保的情况。
（六）重大期后事项公司不存在需要披露的重大期后事项。
九、财务状况和盈利能力的未来发展趋势
报告期内，外部经济环境不确定性增加，国际经济贸易摩擦加剧，新冠疫情全球蔓延造成了严重的经济冲击和社会影响，世界经济陷入深度衰退。面对疫情冲击，我国疫情防控取得重大战略成果的同时，在全球主要经济体中唯一实现经济正增长。银行业方面，我国银行业整体运行仍然稳健，资产规模和盈利水平保持稳定增长，服务实体经济能力进一步增强。然而，由于外部经济环境不确定性
126宁波银行股份有限公司配股说明书摘要
持续增加，我国经济增长趋势仍然存在不确定性，银行业面临的经营环境依然存在挑战。此外，随着金融对外开放政策落实，利率市场化进程的不断推进，中小银行补充资本力度加大，银行业竞争也不断加剧。
面对内外部经营形势变化，公司突出战略引领，坚持稳中求进，以建设令人尊敬、具有良好口碑和核心竞争力的现代商业银行为愿景，以“大银行做不好，小银行做不了”为经营策略，以“熟悉的市场，了解的客户”为准入原则，以“区域市场、协同发展”为发展策略，以“支持实体、服务中小”为经营宗旨，以“控制风险就是减少成本”为风控理念，以“融合创新、转型升级”为发展方向，培育公司核心竞争力，在激烈的市场竞争中实现可持续发展。
本次配股募集资金不超过人民币120亿元（含120亿元），扣除相关发行费用后的募集资金净额将全部用于补充公司的核心一级资本，提高公司资本充足率，为公司未来的业务增长和可持续发展提供有力的资本保障。本次配股将有利于增强公司的核心竞争力和风险抵御能力，为实现公司的战略目标奠定基础。
127宁波银行股份有限公司配股说明书摘要
第五节本次募集资金运用
一、本次配股募集资金总额及用途
（一）募集资金总额2021年1月21日，公司第七届董事会第五次会议审议通过了《关于宁波银行股份有限公司配股方案的议案》等相关议案；2021年2月8日，公司2021年
第一次临时股东大会审议通过了《关于宁波银行股份有限公司配股预案的议案》等相关议案。本次配股募集资金总额不超过人民币120亿元（含120亿元）。
（二）募集资金用途
本次配股募集资金总额不超过人民币120亿元（含120亿元），扣除相关发行费用后将全部用于补充公司核心一级资本，提高公司资本充足率水平，提升公司抵御风险的能力，促进公司各项业务健康发展。
二、本次配股募集资金运用对公司经营管理和财务状况的影响
根据《商业银行资本管理办法（试行）》的相关规定，本次配股将有助于提高公司核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率水平，为公司未来的业务增长和可持续发展提供有力的资本保障，增强公司的核心竞争力和风险抵御能力，为实现公司的战略目标奠定基础。本次配股对公司的经营管理和财务状况的影响如下：
（一）对公司股权结构和控制权的影响
本次配股前公司无控股股东及实际控制人，本次配股亦不会导致公司控制权发生变更。
（二）对资本充足率的影响
本次配股募集资金到位后，将有效补充公司的核心一级资本，提高公司核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率水平，从而增强公司的风险抵御能力，同时为公司的业务增长和可持续发展提供有力的资本保障。
128宁波银行股份有限公司配股说明书摘要
（三）对盈利能力的影响
本次配股将有助于提升公司资本规模、夯实资本质量，可为公司各项业务的快速、稳健发展打下基础，促进公司实现规模稳步扩张和利润平稳增长，持续提升公司核心竞争力和盈利水平，进一步提高股东价值。
三、本次配股募集资金的必要性分析
本次配股将有效补充公司的核心一级资本，对保持公司未来业务稳步发展、提高盈利水平和抗风险能力、更好地支持实体经济发展均具有重大意义。
（一）更好地满足实体经济发展对银行信贷投放的需求目前，我国正处于经济结构调整和转型的关键时期。2019年以来，国务院金融稳定发展委员会多次讨论中小银行资本补充问题，认可中小银行对服务实体经济和中小微企业的重要意义，强调完善中小银行长效资本补充机制的重要性；
未来，国民经济的平稳增长，尤其是实体经济和中小企业的健康发展，仍需要商业银行合理的信贷资源支持及保障。作为一家上市的城市商业银行，为更好地服务于实体经济和中小微企业，促进区域经济稳步发展，公司有必要及时补充资本金，以保持必要的信贷投放增长。
（二）提升资本充足水平，持续满足监管要求
根据巴塞尔协议 III、《商业银行资本管理办法（试行）》以及中国人民银行
MPA 考核体系的相关要求，公司在经营管理中面临着较为严格的资本监管。近期，中国人民银行、中国银保监会、中国证监会联合发布的《关于完善系统重要性金融机构监管的指导意见》亦明确对系统重要性金融机构有额外资本监管要求。面临日益趋严的商业银行资本监管要求，公司需要进一步提升资本充足水平。
根据公司《中长期资本规划（2019-2021）》的要求，公司的目标核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率分别为9%、10%和12%。截至2021年6月30日，公司合并口径的核心一级资本充足率为9.38%，一级资本充足率为
10.60%，资本充足率为14.74%，核心一级资本及一级资本充足率均接近目标下限。
未来，公司业务的持续发展和资产规模的不断提升将进一步加大资本消耗。
因此，公司除自身收益留存积累之外，仍需要考虑通过发行普通股、优先股、可
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转债等多种渠道对资本进行补充，以保障资本充足水平。本次配股能有效补充公司核心一级资本，提升资本充足水平，持续满足日益严格的监管要求。
（三）满足业务需求，加强风险抵御能力
在近年来，公司依靠自身积累、资产负债管理和外部融资等多种渠道提高资本充足率水平，对公司业务拓展和规模扩张提供有力的资本支持。但由于业务快速发展、信贷规模不断扩张，公司的资本消耗持续增加。因此，本次配股补充核心一级资本后，将进一步提升公司的核心一级资本充足率水平，为公司未来健康持续发展奠定基础，对提升公司竞争力水平和保持稳定盈利水平具有重要意义。
此外，尽管公司目前的资本充足率对一般性风险具有一定的抵御能力，但作为中小型银行，为了更好地应对国内外经济环境的快速变化与挑战，公司也有必要通过进一步充实资本、提高资本充足率水平，以增强应对复杂国际环境和国内宏观经济快速变化的风险抵御能力，实现稳健经营的目标，更好地保护存款人的利益。
综合考虑当前实体经济对银行信贷的需要、行业监管要求以及公司业务实际
发展的状况，公司有必要充分利用资本市场等外源补充资本渠道，选择合适的时机和方式补充资本。
四、本次配股募集资金的可行性分析
公司将通过对本次配股募集资金的合理运用，在保持公司资产规模平稳较快增长的同时，确保净资产收益率维持较高水平。为实现本目标，公司将持续推进如下举措：
（一）优化盈利结构
公司将坚持以资产和负债业务的同步经营为核心，提升资产业务精细化管理水平，把握投放节奏，优化资产结构，推进公共资产提升；加大负债业务推动力度，扩大负债业务基础客群，增加基础存款，稳步提升负债规模；充分发挥公司的比较优势，聚焦特色业务发展，打造特色支行、特色团队，深化多元利润中心建设，确保盈利来源可持续。
（二）持续推动业务全面发展
公司将在推动现有业务稳步增长的基础上，加大业务拓展和创新力度，持续
130宁波银行股份有限公司配股说明书摘要
关注金融行业的发展趋势，积极把握市场机遇，在进一步加大对两条零售业务线支持的同时，大力发展投资银行、资产托管、资产管理等中间业务，有效开拓新的盈利增长点，在竞争日益激烈的市场中赢得先机。
（三）强化专业经营
公司将以科学的考核办法为指引，把资源配置在刀刃上，积极调动员工积极性，提升员工在各个业务领域的专业优势，建立起在各个细分市场中的比较优势，持续提高经营效能，确保银行在新形势下稳健可持续发展。
（四）高度重视业务经营中的风险管理
公司将持续关注风险管理的全面落地，坚持“控制风险就是减少成本”的风险管理理念，主动应对经济结构调整和信贷资产质量下滑的考验，通过实施全流程风险管理、加强主动预警、加大不良清收力度、推进业务结构调整、建立案件
防范长效机制等措施，全面完善风险管理体系，努力为公司业务发展营造良好环境。
综上，公司本次配股募集资金用于补充资本金，符合相关法律、法规的规定，符合国家产业政策和公司战略发展方向。本次配股将进一步增强公司的资本实力和风险抵御能力，有利于公司各项业务继续保持稳定、健康的发展，推动公司不断实施业务创新和战略转型，符合公司整体发展战略及全体股东的利益，是必要且可行的。
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第六节备查文件
一、备查文件目录
（一）发行人最近三年的财务报告及审计报告，以及最近一期的财务报告；
（二）联席保荐机构出具的发行保荐书和发行保荐工作报告；
（三）发行人律师出具的法律意见书和律师工作报告；
（四）注册会计关于前次募集资金使用情况的专项鉴证报告；
（五）中国证监会核准本次发行的文件；
（六）其他与本次发行有关的重要文件。
二、备查文件查阅地点、电话、联系人和时间
自本配股说明书摘要公告之日起，除法定节假日以外的每日9:30-11:30，
13:30-16:30，投资者可至本行、联席保荐机构（联席主承销商）住所查阅相关备查文件。
（一）宁波银行股份有限公司
联系地址：浙江省宁波市鄞州区宁东路345号
电话：0574-87050028
传真：0574-87050027
联系人：俞罡、童卓超、陈媛茜、谭文根
（二）中信建投证券股份有限公司
联系地址：北京市东城区朝内大街 2 号凯恒中心 B、E 座九层
电话：010-65608406
传真：010-65608461
联系人：闫明庆
（三）甬兴证券有限公司
联系地址：浙江省宁波市鄞州区海晏北路565、577号10层
电话：0574-89265162
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传真：0574-87082013
联系人：樊友彪
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