多氟多:关于本次非公开发行A股股票摊薄即期回报、填补即期回报措施及相关主体承诺的公告

证券代码：002407证券简称：多氟多公告编号：2021-139
多氟多新材料股份有限公司
关于本次非公开发行 A 股股票摊薄即期回报、
填补即期回报措施及相关主体承诺的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
根据《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》和《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》等要求，为保障中小投资者利益，公司结合最新情况就本次非公开发行 A股股票对即期回报摊薄的影响进行分析，并制定具体的摊薄即期回报的填补措施，具体内容说明如下：
一、本次非公开发行对公司每股收益等主要财务指标的影响
（一）财务指标计算主要假设条件本次非公开发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响测算主要基于以
下假设条件：
1、假设宏观经济环境、产业政策、行业发展、公司经营环境及证券市场情
况等方面没有发生重大不利变化；
2、假设公司本次非公开发行于2022年6月30日实施完成，该完成时间仅
用于计算本次非公开发行摊薄即期回报对主要财务指标的影响，不对实际完成时间构成承诺，最终以中国证监会核准本次发行后的实际完成时间为准；
3、本次非公开发行拟募集资金总额不超过550000万元（含本数），假设募集资金总额按其上限计算，且不考虑发行费用的影响（该募集资金总额仅为估计值，最终以经中国证监会核准并实际发行完成的募集资金总额为准，不考虑发行费用的影响）；
4、在预测公司2021年末总股本时，以2020年12月31日总股本为基数，
1考虑2021年6月30日因前次非公开发行完成而新增的69277108股；2021年2月23日向符合授予条件的97名激励对象实际授予的1890000股限制性股票；
以及2021年9月18日回购注销的80000股；
5、截至本预案出具之日，发行人总股本为766087589股，假设不考虑已授
予限制性股票的回购、解锁及稀释性影响，不考虑可能发生的权益分派及其他因素的影响，假设2021年12月31日总股本数与本预案出具之日保持一致，为
766087589股；
6、本次发行股份数量上限为229826276股。假设按照本次非公开发行股票数量上限计算，完成发行后，公司总股本将达到995913865股（该发行数量仅为估计的上限值，最终由董事会根据股东大会授权根据实际认购情况与本次发行的保荐机构（主承销商）协商确定）；
7、基于谨慎性原则，未考虑本次发行募集资金到账后对公司生产经营、财
务状况等的影响；
8、假设暂不考虑除本次非公开发行募集资金和净利润之外的其他经营或非
经营因素对公司资产状况、盈利能力和净资产的影响；
9、假设不考虑现金分红的因素；
10、根据发行人《2021年第三季度报告》，公司2021年1-9月实现归属于上
市公司股东的净利润为73737.37万元，扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润为71784.40万元；假设2021年全年公司合并报表归属于母公司所有者
净利润为在此基础上的4/3倍，2022年净利润在此预测基础上按照+20%、0%、-20%的业绩增幅分别测算。非经常性损益金额保持不变。
上述假设仅为测算本次非公开发行股票摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响，不代表公司对未来经营情况及趋势的判断，亦不构成盈利预测。投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。
（二）本次发行对公司每股收益等主要财务指标的影响测算
基于上述假设情况，本次发行对公司主要财务指标的影响如下：
22021年度/2022年度/2022年12月31日
项目2021年12月31日（预测）非公开发行前非公开发行后
情景1：2022年归母净利润相较2021年增长20%
总股本（股）766087589766087589995913866归属于上市公司股东的净
98316488611797978641179797864利润（元）扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的净利润96363525311602682301160268230
（元）
基本每股收益（元/股）1.32881.54001.3392扣除非经常性损益后的基
1.30241.51451.3170
本每股收益（元/股）
稀释每股收益（元/股）1.32541.53621.3363扣除非经常性损益后的稀
1.29911.51081.3142
释每股收益（元/股）
情景2：2022年归母净利润与2021年持平
总股本（股）766087589766087589995913866归属于上市公司股东的净
983164886983164886983164886利润（元）扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的净利润963635253963635253963635253
（元）
基本每股收益（元/股）1.32881.28341.1160扣除非经常性损益后的基
1.30241.25791.0938
本每股收益（元/股）
稀释每股收益（元/股）1.32541.28021.1136扣除非经常性损益后的稀
1.29911.25481.0915
释每股收益（元/股）
情景3：2022年归母净利润相较2021年下降20%
总股本（股）766087589766087589995913866归属于上市公司股东的净
983164886786531909786531909利润（元）扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的净利润963635253767002276767002276
（元）
基本每股收益（元/股）1.32881.02670.8928扣除非经常性损益后的基
1.30241.00120.8706
本每股收益（元/股）
稀释每股收益（元/股）1.32541.02420.8909扣除非经常性损益后的稀
1.29910.99870.8687
释每股收益（元/股）注1：每股收益按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010年修订）的规定计算；
3注2：本次发行前的基本每股收益=当期归属于母公司股东的净利润/发行前总股本；
注3：本次发行后的基本每股收益=当期归属于母公司股东的净利润/（发行前总股本+本次新增发行股份数×发行月份次月至年末的月份数/12）。
根据上述测算，在完成本次非公开发行后，预计短期内公司基本每股收益、稀释每股收益将可能出现一定程度的下降，因此公司短期内即期回报会出现一定程度摊薄。
二、关于本次非公开发行摊薄即期回报的特别风险提示
本次非公开发行完成后，公司的股本规模和净资产规模将有较大幅度增加，由于募集资金投资项目的实施和产生经济效益需要一定的时间，因此短时间内公司的每股收益和净资产收益率等指标有所下降，即期回报存在被摊薄的风险。公司特此提醒投资者关注本次非公开发行可能摊薄即期回报的风险。
同时，公司在分析本次发行对即期回报的摊薄影响过程中，对2021年扣除非经常性损益后归属于上市公司普通股股东净利润的假设分析并非公司的盈利预测，为应对即期回报被摊薄风险而制定的填补回报具体措施不等于对公司未来利润做出保证，投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。提请广大投资者注意。
三、本次非公开发行的必要性和合理性本次非公开发行股票的必要性和合理性详见《多氟多新材料股份有限公司非公开发行 A 股股票预案》“第二节 董事会关于本次发行募集资金使用的可行性分析”部分。
四、本次募集资金投资项目与公司现有业务的关系、公司从事募集资金投
资项目在人员、技术、市场等方面的储备情况
（一）本次募集资金投资项目与公司现有业务的关系
公司主要业务布局覆盖铝用氟化盐、新材料、锂电池三大领域。公司本次发行募集资金投向均围绕公司新材料领域中六氟磷酸锂及多功能锂盐产品体系展开，多氟多新材料股份有限公司年产10万吨新型电解质锂盐项目属于公司核心产品六氟磷酸锂的产能扩建及产品延伸项目，是公司为顺应产业发展趋势、响应下游客户日益扩张的产品需求而做出的重要布局，有利于扩大业务规模，巩固公
4司的市场地位，促进公司可持续发展。
（二）公司从事募集资金投资项目在人员、技术、市场等方面的储备情况
本次发行的募集资金投资项目均经过了详细的论证。公司在人员、技术、市场等方面都进行了充分的准备，公司具备募集资金投资项目的综合执行能力，具体详见《多氟多新材料股份有限公司非公开发行 A 股股票预案》“第二节 董事会关于本次发行募集资金使用的可行性分析”。
五、本次非公开发行摊薄即期回报填补的具体措施
考虑到本次向特定对象发行股票对普通股股东即期回报摊薄的影响，为保护投资者利益，填补本次向特定对象发行股票可能导致的即期回报减少，公司承诺将采取多项措施保证募集资金有效使用，有效防范即期回报被摊薄的风险，并提高未来的回报能力，具体如下：
（一）加强对募集资金监管，保证募集资金合法合规使用
为规范募集资金的管理和使用，确保本次发行募集资金专项用于募集资金投资项目，公司已经根据《公司法》《证券法》和《深圳证券交易所股票上市规则》等法律、法规的规定和要求，结合公司实际情况，制定并完善了本公司的募集资金管理制度，明确规定公司对募集资金采用专户专储、专款专用的制度，以便于募集资金的管理和使用以及对其使用情况加以监督。公司将定期检查募集资金使用情况，保证募集资金得到合理合法使用。
（二）深入实施公司发展战略，加快募集资金投资项目建设公司本次发行募集资金主要应用于六氟磷酸锂的扩产及新型锂盐的探索和
深化以及补充流动资金。本次非公开发行募集资金到位后，公司将通过深入实施发展战略，加强新业务的经营管理和内部控制，同时快速推进本次募投项目的实施工作，积极调配资源，统筹合理安排项目的投资建设进度，进一步巩固公司的市场地位，提升公司核心竞争力，增加公司新的利润增长点，为公司未来一段时期的发展奠定坚实的基础。
（三）严格执行公司利润分配政策，注重投资者回报及权益保护
5根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》《上市公司监管指引第3号-上市公司现金分红》等相关文件规定，公司已制定和完善了《公司章程》中有关利润分配的相关条款，重视提高现金分红水平，提升对股东的回报。
公司将严格执行《公司章程》和《多氟多新材料股份有限公司未来三年（2020年-2022年）股东回报规划》中明确的利润分配政策，在公司业务不断发展的过程中，强化中小投资者权益保障机制，给予投资者合理回报。
综上，本次发行完成后，公司将合理规范使用募集资金，提高资金使用效率，采取多种措施持续改善经营业绩，在符合利润分配条件的前提下，推动提高现金分红水平以提高公司对投资者的回报能力，有效降低原股东即期回报被摊薄的风险。
（四）进一步加强经营管理及内部控制，提升经营业绩
公司将严格遵循《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》等法律、法规和
规范性文件的要求，不断完善公司治理结构，确保股东能够充分行使权利，确保董事会能够按照法律、法规和公司章程的规定行使职权、做出科学、迅速和谨慎的决策，确保独立董事能够认真履行职责，维护公司整体利益，尤其是中小股东的合法权益，确保监事会能够独立有效地行使对董事、经理和其他高级管理人员及公司财务的监督权和检查权，为公司发展提供制度保障。公司将进一步加强经营管理和内部控制，全面提升经营管理水平，提升经营和管理效率，控制经营和管理风险。
未来经营结果受多种宏微观因素影响，存在不确定性，公司制定填补回报措施不等于对公司未来利润做出保证。投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。
六、公司董事、高级管理人员、控股股东和实际控制人及其一致行动人出具的承诺
（一）公司董事、高级管理人员对公司填补回报措施能够得到切实履行做出的承诺
6为充分保护发行人本次非公开发行股票完成后公司及社会公众投资者的利益，确保本次发行摊薄即期回报的填补措施得到切实执行，维护中小投资者利益，公司董事或（及）高级管理人员特出具相关承诺，具体如下
1、承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其
他方式损害公司利益。
2、承诺对本人的职务消费行为进行约束。
3、承诺不动用公司资产从事与本人履行职责无关的投资、消费活动。
4、承诺由董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施
的执行情况相挂钩。
5、承诺若公司未来制定股权激励方案，本人承诺股权激励的行权条件与公
司填补回报措施的执行情况相挂钩。
6、自本承诺出具日至公司本次非公开发行股票实施完毕前，若中国证监会
作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的，且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时，届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺。
7、作为填补回报措施相关责任主体之一，若违反上述承诺或拒不履行上述承诺，本人同意接受中国证监会和深圳证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则，对本人作出相关处罚或采取相关管理措施。本人承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及对此作出的有关填补回报措施的承诺，若违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的，本人愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任。
（二）公司控股股东、实际控制人及其一致行动人对公司填补回报措施能够得到切实履行的相关承诺为充分保护发行人本次非公开发行股票完成后公司及社会公众投资者的利益，确保本次发行摊薄即期回报的填补措施得到切实执行，维护中小投资者利益，发行人控股股东、实际控制人及其一致行动人特出具了相关承诺，具体如下：
1、本人（本公司）将继续保证上市公司的独立性，不会越权干预上市公司
7经营管理活动，不会侵占上市公司利益。
2、作为填补回报措施相关责任主体之一，若本人（本公司）违反上述承诺
或拒不履行上述承诺，并给上市公司或者投资者造成损失的，本人（本公司）愿意依法承担对上市公司或者投资者的补偿责任。
多氟多新材料股份有限公司董事会
2021年11月25日
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