ST通葡:通化葡萄酒股份有限公司2021年1-11月内控审计报告

通化葡萄酒股份有限公司
2021年1-11月
内控审计报告
中准会计师事务所（特殊普通合伙）
ZhongzhunCertifiedPublicAccountants
电话TEL：01088356126
（传真）FAX：01088354837
邮编）POSTCODE：
100044
地址ADDRESS：北京市海淀区首体南路22号楼4层
内部控制审计报告
页次
*目
1-2
一、内部控制审计报告………………………………
二、附送资料
1-6
2021年1-11月内部控制评价报告……………………
三、
中准会计师事务所（特殊普通合伙）营业执照复印件
四、
中准会计师事务所（特殊普通合伙）执业证书复印件
五、
财政部、证监会发布从事证券服务业务会计师事务所备案名单及基本信息
六、签字注册会计师证书复印件
中国
中准会计师事务所（特殊普通合伙）
ZhongzhunCertifiedPublicAccountants
审计报告
中准审字[2021]2213号
通化葡萄酒股份有限公司全体股东：
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审
计了通化葡萄酒股份有限公司2021年11月30日的财务报告内部控制的有效性。
一、企业对内部控制的责任
按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价
指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是通化葡萄酒股份有限公司董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。
三、内部控制的固有局限性
内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况
的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内
部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。
四、财务报告内部控制审计意见
我们认为，通化葡萄酒股份有限公司2021年11月30日按照《企业内部控制基
·
本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
中国注册会计师
中准会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：
一刘昆
200100010016
（项目合伙人）
中国注册会计师
中国·北京中国注册会计师：
二○二一年十二月十日
内部控制审计报告
主题词：通化葡萄酒股份有限公司
邮编：100044电话：010-88356126
地址：北京市海淀区首体南路22号楼4层
Add:4thFloor，No22，ShoutiSouthRoad,HaidianDistict,BeijingPostalcode:100044Tel:010-88356126公司简称：ST通葡股份公司代码：600365
通化萄酒股份有限公司
2021年1-11月内部控制评价报告
通化葡萄酒股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部
控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项
监督的基础上，我们对公司2021年11月30日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一。重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内
部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织
领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存
在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法
律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提
高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供
合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，
根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二。内部控制评价结论
1.
公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷
口是√否
2.
财务报告内部控制评价结论
√有效口无效
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内
部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保
持了有效的财务报告内部控制。
3.
是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是√否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务
报告内部控制重大缺陷。
4.自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间影响内部控制有效性评价结论的因素
□适用√不适用
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论
的因素。5.内部控制审计意见是否与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致
√是口否
6.
内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露是否与公司内部控制评价报告披露一致
√是□否
三。内部控制评价工作情况
一.
内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
y
纳入评价范围的主要单位包括:通化葡萄酒股份有限公司及子公司
2.纳入评价范围的单位占比：指标占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比100%
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比100%
3.
纳入评价范围的主要业务和事项包括:
组织架构、发展战略、企业文化、社会责任、人力资源管理、研究与开发、资产管理、档案管理、
财务报告、全面预算、采购与付款、销售与回款、固定资产管理、工程项目管理、担保业务、内部信息
与传递、信息系统等内容。
4.重点关注的高风险领域主要包括：
资金活动、财务报告、全面预算、担保业务、固定资产管理。
5.上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，是否存
在重大遗漏
口是√否
6.
是否存在法定豁免
□是√否
7.其他说明事项
无
二.
内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及其他内部控制规范体系，组织开展内部控制评价工作。内部控制缺陷具体认定标准是否与以前年度存在调整
□是√否
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规
模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确
定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。
2.
财务报告内部控制缺陷认定标准
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：指标名称重大缺陷定量标准重要缺陷定量标准一般缺陷定量标准
营业收入潜在错报营业收入总额的3%≤错报营业收入总额的1%≤错报＜营业收入总额的3%错报＜营业收入总额1%
利润总额潜在错报利润总额的5%≤错报利润总额的3%≤错报＜利润总额的5%错报＜利润总额的%E
资产总额潜在错报资产总额的1%≤错报资产总额的0.5%≤错报＜资产总额的1%错报＜资产总额的0.5%
所有者权益潜在错报所有者权益总额的1%≤错报所有者权益总额的0.5%错报＜资产总额的1%错报＜所有者权益总额的0.5%
说明：
无
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：缺陷性质重大缺陷定性标准
单独缺陷或连同其他缺陷导致不能及时防止或发现并纠正财务报告中的重大错报。出现下列情形的，认定为重大缺陷：下列迹象通常表明财务报告内部控制可能存在重大缺陷：
①控制环境无效；②董事、监事和高级管理人员舞弊行为；
③外部审计发现当期财务报告存在重大错报，公司在运行过程中未能发现该错报；④已经发现并报告给管理层的重大缺陷在合理的时间后未加以改正；⑤公司审计委员会和审计部对内部控制的监督无效；⑥其他可能影响报表使用者正确判断的缺陷。
重要缺陷单独缺陷或连同其他缺陷导致不能及时防止或发现并纠正，财务报告中虽然未达到和超过重要性水平，仍应引起管理层重视的错报。
一般缺陷不构成重大缺陷或重要缺陷的其他内部控制缺陷。
说明：
无
3.非财务报告内部控制缺陷认定标准
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：指标名称重大缺陷定量标准重要缺陷定量标准一般缺陷定量标准
缺陷认定金额350万元—700万元（含一般缺陷350万元（含350
重大缺陷700万元以上700万元）万元）以下
说明：
无公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质定性标准
重大缺陷违犯国家法律、法规或规范性文件；重大决策程序不科学。
重要缺陷制度缺失可能导致系统性失效。
一般缺陷受到省级（含省级）以下政府部门处罚但未对公司造成负面影响。
说明：
无
三．内部控制缺陷认定及整改情况
1.财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
1.1.重大缺陷
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是√否
1.2.重要缺陷
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是√否
1.3.一般缺陷
无
1.4.经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重大
缺陷
口是√否
1.5.经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重要
缺陷
口是√否
2.非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
2.1.重大缺陷
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
口是√否
2.2.重要缺陷
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
口是√否
2.3
一般缺陷
无
2.4.经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重
大缺陷
口是√否
2.5.经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重
要缺陷
口是√否
四。其他内部控制相关重大事项说明
1.上一年度内部控制缺陷整改情况
公司下发了《关于规范公司印章管理的通知》进一步强调了相关印鉴管理制度，要求相关人员高度
重视、严格执行，并对印鉴管理人员进行内控制度培训，让其认识到印鉴使用与管理的重要性以及对公
司的影响；严格按照公司设计的制度流程使用与管理印鉴。且在2021年5月安装新内控系统，新系统
对印章管理加强控制，用章人哥在系统中写明用章事由、份数以及用章时间等内容，并将备盖章的文件
上传系统，用章审批单经申请部门经理、财务总监、营事长审批通过后方可使用印章，经过5月份试运
行后，6月份公司正式运行新的内控系统，截止2021年11月30日，已运行6个月，新系统运行正常。
自上述整改完成后，公司印鉴的使用与管理制度有效履行，相关内部控制没有发现新的违规事项，内部
控制制度健全，得到有效执行。
2.本年度内部控制运行情况及下一年度改进方向
□适用√不适用
3.
其他重大事项说明
口适用√不适用
董事长（已经营事会授权）
通化葡营酒股份有限公司
2021年12月19动
91110108082889906D信息公示系统了解挺多登记爸派、许可，疏
副本4-2）管信息
称中准会计师事务所（特殊
成立日期2013年10月28日
型特殊普通合伙企业
合伙期限2013年10月28日至2063年10月27日
执行事务合伙人田雍
主要经营场所北京市海淀区首体南路22号楼4层04D
经营范围
审查企业会计报表、
具审计报告；验证企业资本、出具
验资报告，办理企业
宜中的审计业
务、出具有关报告；基本建设
账；会计咨询、税务咨询
法规规定的其他业务；投资咨询。（市场
体依法
择经营项目，开展经营活动，依法
准的项
笑部门批准
后依批准的内容开展经营
和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动管理京市
登记机关2020年07月的日
国家企业信用信息公示系统网址：http://www.gsxt.gov.cn
市场主体应当于每年1月1日至6月30日通过
国家企业信用信息公示系统报送公示年度报告国家市场监督管理总局监制1、《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政会计师事务所部门依法审批，准予执行注册会计师法定业务的执业证书凭证。2、《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的。
证书序号：0011835说，明…名称中准会计师事务所（特殊普通合伙应当向财政部门申请换发。3、
首席合伙人田雍《会计师事务所执租、出借、转让。
主任会计师：4会计师事务所终止或执业许可注销的，应当向财
政部门交回《会计师事务所执业证书》。
经营场所：
北京市海淀区首体南路22号国兴大厦4层
组织形式特殊普通合伙执业证书编号：发证机关：
11000170二O-天剪
批准执业文号：中华人民共和国财政部制
2013年10月11F
财政部、证监会发布从事证券服务业
务会计师事务所备案名单及基本信息
2020-11-0903:09
新《证券法》于2020年3月1日起施行，会计师事务所从事证券服务，
应当报国务院证券监督管理机构和国务院有关主管部门备案。
近日，财政部、证监会发布截至2020年10月10日的从事证券服务业务
会计师事务所备案名单及基本信息
备案会计师事务所名单如下：序号会计师事务所名称04
安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）
N北京国富会计师事务所（特殊普通合伙）
北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙
毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）
5大华会计师事务所（特殊普通合伙）
6大信会计师事务所（特殊普通合伙）
德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）
8公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）
广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）
序号会计师事务所名称
32永拓会计师事务所（特殊普通合伙）
gg尤尼泰振青会计师事务所（特殊普通合伙）
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
35中汇会计师事务所（特殊普通合伙）
36中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）
37中审华会计师事务所（特殊普通合伙）
38中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）
39中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）
40中天运会计师事务所（特殊普通合伙）
41中喜会计师事务所（特殊普通合伙
42中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）
43中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）
44中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）
45中准会计师事务所（特殊普通合伙）
46众华会计师事务所（特殊普通合伙）
详细信息见财政部和证监会网站。原文链接：
财政部：
http://kjs.mof.gov.cn/gongzuotongzhi/202011/t202011023614971.htm
证监会：
http://www.csrc.gov.cn/pub/newsite/kjb/sjypgjgba/202011/t202011023855
09.html
这母会计师工作单位变更事项登记注册会计师工作单位变更事项登记RtaionalthhingtofWarnrabyiCpAhool"olnlnibyeC河意调出转所变用欢
注得会计师付会转所专用套资金计算协金2的年月
可意源入
1
年度检验登立AantiRethhAest#icrritafgxyld设号：220100010016
CPA3222
准会计师事务所（特殊箭
会册
年度检验登记
AnnualRenewalRcgistration
书经检验咨格，继续有效年本证书经检验合格，继续有效一年Thisceitiiicateisvalidfoaniotherxearaftei
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