北化股份:《董事会审计委员会议事规则》修订对照表

北方化学工业股份有限公司
《董事会审计委员会议事规则》修订对照表
序号修订前修订后
为明确四川北方硝化棉股份有限公为明确北方化学工业股份有限公司
司（以下简称“公司”）董事会审计委（以下简称“公司”）董事会审计委员员会（以下简称“审计委员会”）的组会（以下简称“审计委员会”）的组成成和职责，规范、高效开展工作，根据和职责，规范、高效开展工作，根据《中第一条《中华人民共和国公司法》（以下简称华人民共和国公司法》（以下简称“《公“《公司法》”）、《上市公司治理准司法》”）、《上市公司治理准则》及则》及《四川北方硝化棉股份有限公司《北方化学工业股份有限公司章程》（以章程》（以下简称“《公司章程》”）下简称“《公司章程》”）等有关规定，等有关规定，制定本议事规则。制定本议事规则。
审计委员会由四名董事组成，其中审计委员会由五名董事组成，其中独立董事应占半数以上且至少有一名独独立董事应占半数以上且至少有一名独立董事为会计专业人士。审计委员会委立董事为会计专业人士。审计委员会委
第四条
员由董事长、二分之一以上独立董事或员由董事长、二分之一以上独立董事或
者三分之一董事提名，并由董事会选举者三分之一董事提名，并由董事会选举产生。产生。
审计委员会是董事会下设的专门机审计委员会是董事会下设的专门机构，向董事会报告工作并对董事会负责。构，向董事会报告工作并对董事会负责。
审计委员会负责对公司的财务收支和经审计委员会负责对公司的财务收支和经
济活动进行内部审计监督，主要行使下济活动进行内部审计监督，主要行使下列职权：列职权：
（一）提议聘请或更换外部审计机（一）监督及评估外部审计工作，构；提议聘请或更换外部审计机构；
（二）指导和监督公司内部审计制（二）指导和监督公司内部审计制度的建立和实施；度的建立和实施；
（三）提名审计监察部负责人；（三）提名审计部负责人；
（四）负责内部审计与外部审计之（四）监督及评估内部审计工作，
第八条间的沟通；负责内部审计与外部审计之间的协调；
（五）审核公司的财务信息及其披（五）审核公司的财务信息及其披露；露；
（六）协助制定和审查公司内部控（六）监督及评估公司的内部控制，制制度，对重大关联交易进行审计；协助制定和审查公司内部控制制度，对
（七）配合公司监事会的监事审计重大关联交易进行审计；
活动；（七）配合公司监事会的监事审计
（八)每季度召开一次会议，审议活动；内部审计部门提交的工作计划和报告；（八)每季度召开一次会议，审议（九)每季度向董事会报告一次，内部审计部门提交的工作计划和报告；内容包括但不限于内部审计工作进度、（九)每季度向董事会报告一次，-1-质量以及发现的重大问题；内容包括但不限于内部审计工作进度、
（十）公司董事会授予的其他职权。质量以及发现的重大问题；
（十）负责法律法规、公司章程和董事会授权的其他事项。
审计委员会下设审计监察部为日常审计委员会下设审计部为日常办事
第十一办事机构。审计监察部主要负责日常联机构。审计部主要负责日常联络工作，条络工作，做好审计委员会决策的前期准做好审计委员会决策的前期准备，负责备，负责收集、提供公司有关资料。收集、提供公司有关资料。
审计委员会委员及审计监察部门人审计委员会委员及审计部门人员有
员有权查阅公司的信息披露、财务会计、权查阅公司的信息披露、财务会计、重
第十二重大合同等必须资料，公司高级管理人大合同等必须资料，公司高级管理人员条员及有关部门应积极支持审计委员会的及有关部门应积极支持审计委员会的工
工作开展，积极提供有关资料，所需费作开展，积极提供有关资料，所需费用用由公司承担。由公司承担。
审计监察部负责做好审计委员会决审计部负责做好审计委员会决策的
策的前期准备工作，提供公司有关方面前期准备工作，提供公司有关方面的书的书面资料：面资料：
1、公司相关财务报告；1、公司相关财务报告；
第十五
2、内、外部审计机构的工作报告；2、内、外部审计机构的工作报告；
条
3、外部审计合同及相关工作报告；3、外部审计合同及相关工作报告；
4、公司对外披露信息情况；4、公司对外披露信息情况；
5、公司重大关联交易的情况说明；5、公司重大关联交易的情况说明；
6、其他相关事宜。6、其他相关事宜。
审计委员会对审计监察部组织提供审计委员会对审计部组织提供的报
第十六
的报告进行评议，并将相关书面决议材告进行评议，并将相关书面决议材料呈条料呈报董事会讨论。报董事会讨论。
审计委员会召开会议，由审计委员审计委员会召开会议，由审计委员会主任召集并签发会议通知，定期会议会主任召集并签发会议通知，定期会议
第十八通知及会议讨论的主要事项应提前五日通知及会议讨论的主要事项应提前五日条通知全体委员；临时会议应于会议召开通知全体委员；临时会议应于会议召开
前三天通知全体委员，紧急情况下可随前三日通知全体委员，紧急情况下可随时通知。时通知。
审计委员会召开会议，审计监察部审计委员会召开会议，审计部负责负责做好前期准备工作，并按照期限发做好前期准备工作，并按照期限发出会出会议通知并附上内容完整的议案。会议通知并附上内容完整的议案。会议通议通知可以采用书面、电子邮件、电话知可以采用书面、电子邮件、电话或其或其他快捷方式进行。他快捷方式进行。
第二十
会议通知应至少包括以下内容：会议通知应至少包括以下内容：
条
（一）会议召开时间、地点；（一）会议召开时间、地点；
（二）会议期限；（二）会议期限；
（三）会议需要讨论的议题；（三）会议需要讨论的议题；
（四）会议联系人及联系方式；（四）会议联系人及联系方式；
（五）会议通知的日期。（五）会议通知的日期。
-2-序号修订前修订后公司审计监察部负责人应列席审计公司审计部负责人应列席审计委员
委员会会议，可邀请公司董事、监事、会会议，可邀请公司董事、监事、高级
第二十高级管理人员及公司董事会按照审议事管理人员及公司董事会按照审议事项指二条项指定的相应人员列席会议；非委员董定的相应人员列席会议；非委员董事对事对会议议案没有表决权。会议议案没有表决权。
现场召开会议的，会议主持人应对现场召开会议的，会议主持人应对每项议案的表决结果进行统计并当场公每项议案的表决结果进行统计并当场公布。根据会议表决结果形成审计委员会布。根据会议表决结果形成审计委员会会议决议。其他情况下，会议主持人应会议决议。其他情况下，会议主持人应当要求审计监察部在规定的表决时限结当要求审计部在规定的表决时限结束后
第二十
束后下一工作日之前，通知委员表决结下一工作日之前，通知委员表决结果。
五条果。上述决议应在形成决议后两个工作上述决议应在形成决议后两个工作日内日内向公司董事会通报。除非经过法律、向公司董事会通报。除非经过法律、法法规、《公司章程》及本议事规则规定规、《公司章程》及本议事规则规定的
的合法程序，不得对已生效的审计委员合法程序，不得对已生效的审计委员会会决议作任何修改或变更。决议作任何修改或变更。
审计委员会会议档案，包括会议通审计委员会会议档案，包括会议通知、会议材料、会议签到簿、委员代为知、会议材料、会议签到簿、委员代为
第二十出席的授权委托书、表决票、经与会委出席的授权委托书、表决票、经与会委
八条员签字确认的会议记录、决议等，由审员签字确认的会议记录、决议等，由审计监察部负责保存。审计委员会会议档计部负责保存。审计委员会会议档案的案的保存期限为10年。保存期限为10年。
北方化学工业股份有限公司董事会
二〇二一年十二月三十一日