中润资源:四川平武中金矿业有限公司审计报告书

四川平武中金矿业有限公司
审计报告书
中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）
ZHONG》INGHUACERTIIIEDPUBLICACCOUNTANTSLLP*目
一、基本情况………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………1
（一）公司基本信息……………………………………………………………………………………………………………………………………………………1
（二）公司.....况...........................................................................................................1111
二、截至2021年9月份主要财务情况………………………………………………………………………………………....…2
（一）财务报表项目注释（以下数据金额单位人................................................................
1............................................................................................................................6
2、预付账款………………………………………………………………………………………………………………………………..…..
3、其他应收款............…...................................................................................................
..................................................................................................................................8
5、固定.........................................................................................................................8
6、在建工程............................................................................................9
7、无形资产………………………………………………………………………………………………………….9
8、.............................................................................................................................1
9、应付职工酬.……………………....................................................................................….11
10、应交税费………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………11
11、其他应付款………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………....1
12、实收..….......................................................................12
13、资本公积……………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………........................................12
..............................................................................................................................12
15、盈余公积……………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………13
16、未分配利润………………………………………………………………………………………………………………………………………………………13
17.税金附......................................................................................................................
1、管.........................................................................................................................113
19、财务费用………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………............14
20、其他收益……………………………………………………………………………………………………………………………………………………………14
21、信用减损失..........................................................................................................14
22、营业外...................................................................................................................444
23、营......支出.................................................................................................................4444
（二）关联方及关联方交易……………………………………………………………………………………………………………………………………………………114
三、设诉情况…………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………….....115
（一）已判决诉讼.况.................................................................................................5.
（二）尚未履行完毕的诉讼、执行情况…………………………………………………………….......16
四、其他事项……………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………17
矿权牌照情况………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………17
五、本报告使用说明…………………………………………………………………………………………………………………………………………........................................1.
四川平武中金矿业有限公司
财务审计报告
中兴华专字[2021]第110152号
中润资源投资股份有限公司:
我们接受委托，对四川平武中金矿业有限公司（以下简称“四川平武中金”）2021
年09月30日的财务情况进行了审计。四川平武中金的责任是提供与本次审计相关的一
切资料，并保证其真实、完整。我们的责任是根据四川平武中金提供的相关资料，进行
财务审计，并出具审计报告。
我们的审计工作是参照《中国注册会计师执业准则》进行的，这些工作包括询问相
关人员，查阅相关资料，分析重要财务报表项目等。我们相信，我们的工作为出具财务
审计报告提供了合理的基础。
现将我们此次的财务审计结果报告如下本报告中涉及货币金额的单位，如无特别
指明，均为人民币元。
一、基本情况
（一）公司基本信息
1.四川平武中金，于2008年1月30日经平武县食品药品和工商质监管理局批
准成立，统一社会信用代码为：915107276714137626。截至2021年09月30日，注
册资本:4,000.00万元，法定代表人:李明吉，注册地址：平武县大桥镇。
2.经营范围:金矿勘探、开采。金矿销售。汞矿的销售。（依法须经批准的项目，
经相关部门批准后方可开展经营活动）
（二）公司股权情况
2008年1月30日，平武公司由湖北三鑫金铜股份有限公司、中国黄金四川公司共
同出资成立，注册资本500.00万元，实收资本500.00万元。
2009年3月，平武公司申请增加注册资本,500.00万元，变更后注册资本为
2000.00万元人民币，新增注册资本由湖北三鑫金铜股份有限公司认缴1350.00万元，中国黄金四川公司认缴150.00万元。实缴出资后，湖北三鑫金铜股份有限公司共出资
1,800.00万元，中国黄金四川公司共出资200.00万元。
2011年4月26日，中润矿业发展有限公司和山东博纳投资有限公司签收《联合
收购协议》，通过竞价方式收购原股东湖北三鑫金铜股份有限公司、中国黄金四川公司
1
持有的本公司100%股权，转让后，中润矿业发展有限公司出资1,040.00万元，占注册资本的52.00%;山东博纳投资有限公司出资960.00万元，占注册资本的48.00%。
2016年6月7日，经股东会决议，同意将公司注册资本2,000.00万元变更为4,000.00万元，增资2,000.00万元，由股东中润矿业发展有限公司认缴出资，认缴方式为货币。此次增资后中润矿业发展有限公司认缴出资3,040.00万元，占注册资本
76.00%;山东博纳投资有限公司认缴出资960.00万元，占注册资本24.00%。
截至2021年9月30日，股权情况如下表：股东公司名称法人姓名认缴资本实缴资本持股比例
中润矿业发展有限公司李明吉3,040.00万元960万元76.00%
山东博纳投资有限公司霍晓菲960.00万元1,040万元24.00%
2021年11月04日，中润矿业发展有限公司退出，股东变更为中润资源投资股份有限公司持股76%，山东博纳投资有限公司持股24.00%。
二、截至2021年9月份主要财务情况
公司的主要财务情况如下。
资产负债表项目2021年9月30日2020年12月31日
流动资产：
货币资金1.087.691.393.58
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
应收款项融资
预付款项191.301.26191,301.26
其他应收款13.141.841,381.72
存货1.831.641.011.831,641.01
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产10,000.0020,000.00
流动资产合计2,047,171.802,045,717.57
N非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产3.387.692.583,742,297.01
在建工程1,026,946.50226,946.50
生产性生物资产
油气资产
无形资产58.896,371.6559.889,469.33
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计63,311,010.7363.858,712.84
资产总计65.358.182.5365.904,430.41
资产负债表（续）项目2021年9月30日2020年12月31日
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款4.379,449.584.453,461.98
预收款项
合同负债
应付职工薪酬1.893.873.131,541,412.82
应交税费219.555.05217,902.48
其他应付款188,712,799.65181,478,924.55
3持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计195,205,677.41187,691,701.83
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计195,205,677.41187,691,701.83
所有者权益：
实收资本40,000,000.0040,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积3.000,000.003,000,000.00
减：库存股
其他综合收益
专项储备18,317.6018.317.60
盈余公积6,421.596,421.59
未分配利润-172.872.234.07-164.812.010.61
所有者权益合计-129.847,494.88-121,787,271.42
负债和所有者权益总计65.358.182.5365.904,430.41
利润表项2021年1-9月
一、营业收入
4
减：营业成本税金及附加14.70
销售费用
管理费用3,298,819.22
研发费用
财务费用3,528.72
其中：利息费用
利息收入51.28
加：其他收益2,458.14
投资收益（损失以“-”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）-618.96
资产减值损失（损失以“一”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列）
二、营业利润（损总额以“一”号填列）-3,300,523.46
加：营业外收入240,300.00
减：营业外支出5,000,000.00
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）-8,060,223.46
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“一”号填列）-8.060,223.46
（一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）-8.060.223.46
（二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1、重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
二将重分类进损益的其他综合收益
1、权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额-8,060,223.46
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
（一）财务报表项目注释（以下数据金额单位：人民币元）
1、货币资金项目2021.9.302020.12.31
库存现金
银行存款1,087.691,393.58
其他货币资金
合计1,087.691.393.58
2、预付账款
（1）预付款项按账龄列示账龄2021.9.30
金额比例（%）
1年以内
1至2年
2至3年
3年以上191.301.26100.00
合计191,301.26100.00
（续）账龄2020.12.31
金额比例（%）
1年以内
1至2年
2至3年191,301.26100.00
3年以上
6账龄2020.12.31
金额比例（%）
合计191,301.26100.00
（2）按欠款方归集的2021年9月余额前五名的预付款项情况单位名称2021.9.30账龄占2021.9.30余额合计数的比例（%）
海纳明川建设工程有限公司陕西分公司141,301.263年以上73.86
成都恒格瑞特科技有限公司50,000.003年以上26.14
合计191,301.26100.00
3、其他应收款
（1）其他应收款分类披露类别2021.09.30
账面余额坏账准备账面价值
金额比例（%）金额计提比例（%）
按单项计提坏账准备265,155.0079.39265,155.00100.00
其中：
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款265,155.0079.39265,155.00100.00
按组合计提坏账68.833.5220.6155,691.6880.9113,141.84
其中：
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款68.833.5220.6155.691.6880.9113,141.84
合计333.988.52100.00320,840.6813,141.84
（续）类别账面余额2020.12.31坏账准备账面价
值
金额比例（%）金额计提比例（%）
按单项计提坏账准备265.155.0082.45265,155.00100.00
其中：
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款265,155.0082.45265,155.00100.00
按组合计提坏账56,454.4417.5555,072.7297.551,381.72
其中：
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款56,454.4417.5555,072.7297.551,381.72
7
100.00合计321,609.44320,227.72
1,381.72
（2）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位名称款项性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例（%）坏账准备期末余额
云南曲靖317钻井环境治理保证金100,000.005年以上29.94%100,000.00
保定泵业购买材料备用金22,500.005年以上6.74%22,500.00
川生态环境公司报告费25,000.005年以上7.49%25,000.00
川林业科学院报告费100,000.005年以上29.94%100,000.00
平武电力公司电费50,000.005年以上14.97%50,000.00
合计297,500.0089.07%297,500.00
4、存货
（1）存货分类项目2021.9.30
账面余额跌价准备账面价值
原材料1,196,311.901,196,311.90
辅助材料1.270,658.23635,329.12635,329.11
合计2,466,970.13635,329.121,831,641.01
（续）项目2020.12.31
账面余额跌价准备账面价值
原材料1,196,311.901,196,311.90
辅助材料1.270,658.23635.329.12635,329.11
合计2,466,970.13635.329.121.831,641.01
5、固定资产项目2021.9.302020.12.31
固定资产3.387.692.583.742.297.01
合计3.387.692.583.742.297.01
①固定资产情况项目房屋及建筑物机器设备运输工具电子设备及其他合计
一、账面原值
1、2021.9.30期初余额38.683.374.4514,120,297.004.983,918.00829,200.5058.616.789.95
2、本期增加金额
（1）购置
8（2）在建工程转入
（3）企业合并增加
3、本期减少金额
（1）处置或报废
4、2021.9.30期末余额38.683,374.4514,120,297.004.983,918.00829,200.5058.616,789.95
二、累计折旧
1、2021.9.30期初余额36,024,786.4113,302,210.564.734,722.10812,773.8754.874,492.94
2、本期增加金额304,903.2949,701.14354,604.43
（1）计提304,903.2949,701.14354,604.43
（2）企业合并增加
3、本期减少金额
（1）处置或报废
4、2021.9.30期末余额36,329,689.7013,351,911.704,734,722.10812.773.8755.229,097.37
三、减值准备
1、2018期初余额
2、本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置或报废
4、2021.9.30期末余额
四、账面价值
1、2021.9.30期末账面价值2.353.684.75768.385.30249,195.9016,426.633.387.692.58
2、2021.9.30期初账面价值2.658.588.04818.086.44249.195.9016,426.633.742,297.01
6、在建工程类别2021.9.302020.12.31
支护工程226,946.50226,946.50
银厂金矿尾矿库滑坡地质灾害治理600,000.00
银厂金矿环境恢复治理与土地复垦200,000.00
合计1.026.946.50226,946.50
7、无形资产项目采探矿权公路使用权金矿普查合计
一、账面原值
1、2021.9.30期初余额99,482,899.642,200,000.009,782,241.97111,465,141.61
92、本期增加金额
（1）购入
（2）企业合并增加
3、本期减少金额
（1）处置
4、2021.9.30期末余额99,482,899.642,200,000.009.782,241.97111,465,141.61
二、累计摊销
1、2021.9.30期初余额40.505,930.281,287500.0341,793,430.31
2、本期增加金额855.597.66137,500.02993.097.68
（1）计提855,597.66137,500.02993,097.68
（2）企业合并增加
3、本期减少金额
（1）处置
4、2021.9.30期末余额41,361,527.941,425,000.0542.786,527.99
三、减值准备
1、2021.9.30期初余额9.782,241.979,782,241.97
2、本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
4、2021.9.30期末余额9.782.241.979.782,241.97
四、账面价值
1、2021.9.30期末账面价值58.121,371.70774.999.9558.896,371.65
2、2021.9.30期初账面价值58.976.969.36912,499.9759.889,469.33
8、应付账款
（1）应付账列示项目2021.9.302020.12.31
工程款4.242.827.584.316.839.98
材料款113.822.00113,822.00
其他22,800.0022,800.00
合计4379,449.584.453,461.98
（2）账龄超过一年的重要应付账款项目2021.9.30未偿还或结转的原因
10四川省地质矿产勘察开发局化探队2.976,035.95尚未到结算期
北京中地创建工程勘察设计院有限责任公司1,103,115.16尚未到结算期
合计4.081,173.31
9、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬分类列示项目2020.12.31本期增加额本期减少额2021.9.30
短期薪酬1,208,636.911,235,438.74882,978.431,561,097.22
离职后福利-设定提存计划332,775.9136,580.8436,580.84332,775.91
合计1,541,412.821.272,019.58919,559.271.893,873.13
（2）短期职工薪酬情况项目2020.12.31本期增加本期减少2021.9.30
工资、奖金、津贴和补贴156,861.741,104,612.89796,480.17464,994.46
职工福利费5,380.0052,641.7558,021.75
社会保险费66,948.3928,476.5128,476.5166,948.39
其中：医疗保险费26,123.0426,123.04
工伤保险费720.78720.78
生育保险费1,632.691,632.69
住房公积金170,115.99170,115.99
工会经费和职工教育经费809330.7949,707.59859.038.38
合计1.208,636.911.235,438.74882.978.431.561.097.22
（3）设定提存计划情况项目2020.12.31本期增加本期减少2021.9.30
基本养老保险284.750.6635.327.7835,327.78284.750.66
失业保险费48.025.251.253.061.253.0648.025.25
合计332.775.9136.580.8436.580.84332.775.91
10、应交税费项目2021.9.302020.12.31
企业所得税202.166.12202,166.12
个人所得税17.388.9315.736.36
残疾金
合计219,555.05217,902.48
11、其他应付款类别2021.9.302020.12.31
11类别2021.9.302020.12.31
应付利息132,613.61132,613.61
应付股利
其他应付款项188.580,186.04181,346,310.94
合计188,580,186.04181,478,924.55
应付利息项目2021.9.302020.12.31
企业拆解资金132,613.61132,613.61
合计132.613.61132,613.61
（1）其他应付款项按款项性质分类款项性质2021.9.302020.12.31
员工往来141,685.31267,490.96
单位往来188,438,500.73181,078,819.98
合计188.580,186.04181,346,310.94
（2）账龄超过一年的重要其他应付款项项目2021.9.30未偿还或结转的原因
中润矿业发展有限公司145,237.801.28关联方
山东博纳投资有限公司2,402,429.90关联方
西藏中金矿业有限公司39,166,533.92关联方
合计186,806.765.10
12、实收资本投资者名称2021.1.1余额本期本期2021.9.30余额
投资金额所占比例%）增加减少投资金额所占比例%）
中润矿业发展有限公司30,400,000.0076.0030,400,000.0076.00
山东博纳投资有限公司9,600,000.0024.009.600.000.0024.00
合计40,000,000.00100.0040,000,000.00100.00
13、资本公积项目2020.12.31本期增加本期减少2021.9.30
其他资本公积3,000,000.003,000,000.00
合计3,000,000.003,000,000.00
14、专项储备项目2020.12.31本期增加本期减少2021.9.30
安全生产费18,317.6018,317.60
12项目2020.12.31本期增加本期减少2021.9.30
合计18,317.6018,317.60
15、盈余公积项目2020.12.31本期增加本期减少2021.9.30
法定盈余公积6,421.596,421.59
合计6,421.596,421.59
16、未分配利润项目2021.9.302020.12.31
调整前上年末未分配利润-164,812,010.61-155,207,717.79
调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-）
调整后年初未分配利润-164,812,010.61-155,207,717.79
加:本期归属于母公司股东的净利润-8,060,223.46-9,604,292.82
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积…
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润-172.872,234.07-164,812,010.61
17、税金及附加项目2021年1-9月2020年度
城市维护建设税7.35
教育费附加4.41
地方教育费附加2.94
合计14.70
18、管理费用项目2021年1-9月2020年度
工资性费用1.206.962.231.332.041.81
资产使用费1.347.702.116.668.937.98
中介费用109,000.0084,000.00
物业水电费226,504.49503.372.00
办公费9,933.009,857.00
差旅费41.885.6978,800.59
业务招待费156,849.00148,515.00
13项目2021年1-9月2020年度
其他199,982.70739,802.12
合计3,298,819.229,565,326.50
19、财务费用项目2021年1-9月2020年度
利息支出
减：利息收入51.2821.00
汇兑损失
减：汇兑损益
手续费3,580.00
其他支出1,290.00
合计3.528.721,269.00
20、其他收益项目2021年1-9月2020年度
收2020年个税手续费2,450.79
教育费附加及地方教育费附加减免7.35
合计2,458.14
21、信用减值损失项目2021年1-9月2020年度
其他应收款坏账损失618.9631.30
合计618.9631.30
22、营业外收入项目2021年1-9月2020年度
罚没收入
其他240,300.00
合计240,300.00
23、营业外支出项目2021年1-9月2020年度
公益性捐赠支出5.000.000.00
违约金支出
其他支出37.666.02
合计5,000,000.0037,666.02
（二）关联方及关联方交易
14
1、截至2021年9月30日，本公司母公司情况母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本公司的持股比例（%）母公司对本公司的表决权比例（%）
中润矿业发展有限公司济南市商务服务业50000万元76.0076.00
2021年11月04日，变更股东后本公司的母公司情况母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本公司的持股比例（%）母公司对本公司的表决权比例（%）
中润资源投资股份有限公司济南市商务服务业92901.7761万元76.0076.00
本公司最终控制方是:郭昌玮。
2、其他关联方其他关联方名称其他关联方与本公司的关系
西藏中金矿业有限公司受同一最终控制方控制
山东博纳投资有限公司股东
3、关联方应收应付款项项目名称关联方2021.9.302020.12.31
其他应付款
中润矿业发展有限公司145,237,801.28137,677,101.28
西藏中金矿业有限公司2,402,429.902,370,429.90
山东博纳投资有限公司39,166,533.9239,166,533.92
三、设诉情况
经询问公司相关人员和查询公开信息，四川平武中金公司涉及诉讼情况如下
（一）已判决诉讼、仲裁情况
经检索裁判文书网、“企查查”等网站，截至本报告出具之日，平武中金公司涉诉3起。诉讼具体信息如下。号家件名称案件身份案由案号案件进程
四川地质矿产勘察开发局化探队与平武中金建设工程勘察合同纠纷一审被告建设工程勘察合同纠纷2019川0727民初569号一审已调解结案，现处于执行程序中
N北京中地创见工程勘察设计院与平武中金建设工程勘察合同纠纷一审被告建设工程勘察合同纠纷（2017）川0727民初804号一审已调解结案，现处于执行程序中
m程增文诉平武中金、中润资源投资股份有被申请人（被告）劳动争议（2020）川0727民初613号本案经仲裁、一审、二审发回重审，现已结案，判决解除程增文诉平武中
15
限公司劳动争议金劳动关系、驳回程增文其他诉讼请
（二）尚未履行完毕的诉讼、执行情况
根据平武中金公司提供资料，截至2021年11月6日，公司尚有两起未履行完毕的
诉讼、执行案件，具体如下：
1、四川地质矿产勘察开发局化探队与平武中金建设工程勘察合同纠纷
2019年8月19日，平武县人民法院针对四川地质矿产勘察开发局化探队与平武中
金建设工程勘察合同纠纷作出2019川0727民初569号民事调解书，调解内容如下:
“一、被告四川平武中金矿业有限公司向原告四川地质矿产勘察开发局化探队支付
工程款3,926,601.59元，在2019年10月31日之前支付800,000.00元，余下
3,126,601.59元在2019年12月31日之前付清;
二、如被告四川平武中金矿业有限公司未按协议第一项履行金钱给付义务，则应按
中国人民银行同期贷款利率支付原告四川地质矿产勘察开发局化探队欠款利息（其中
3,145,638.13元从2017年11月1日起计算，780,963.46元从2019年8月19日起计算）；
三、原告四川地质矿产勘察开发局化探队按照合同约定有义务协助被告四川平武中
金矿业有限公司办理银厂金矿储量核实报告评审、备案以及配合后续银厂金矿采矿权延
续的相关工作;如原告四川地质矿产勘察开发局化探队不予协助，则应从已结算的款项
中退还被告四川平武中金矿业有限公司相应费用（具体金额以双方结算单计算为准）；
四、案件受理费44.252.00元，减半收取计22.126.00元，由原告四川地质矿产勘
察开发局化探队负担11063.00元，被告四川平武中金矿业有限公司负担11063.00
元。”
本案已进入执行程序，2020年4月13日，原被告双方达成执行和解协议。在执行
程序中，平武县人民法院冻结平武中金558,231.66元，扣除执行费37666.02元，向
申请执行人四川地质矿产勘察开发局化探队支付案款520,565.64元。关于剩余本金
3,006,035.95元及欠付利息，平武中金承诺将于2020年9月30日前向四川地质矿产
勘察开发局化探队支付本金100万元，剩余本金及全部利息定于2020年12月31日前付清。
截至审计基准日平武中金尚欠付四川地质矿产勘察开发局化探队2976,035.95
元，截至本报告出具之日，付款期限已届满，存在因平武中金违约而被恢复执行程序、
16
查封冻结账户或其他资产的法律风险。
2、北京中地创见工程勘察设计院与平武中金建设工程勘察合同纠纷
书》调解内容如下：
“一、被告四川平武中金矿业有限公司应给付原告北京中地创见工程勘察设计院工程款5,803,115.16元，在2017年8月31日之前给付2,000,000.00元，2017年9月
30日之前给付2,000,000.00元，余下工程款1803,115.16元在2017年10月31日之前付清;如被告四川平武中金矿业有限公司未按本调解书约定的期间履行金钱给付义务，从逾期之日起按中国人民银行公布的同期贷款利率承担资金利息至工程款付清日止，并加倍支付迟延履行期间的债务利息；
二、案件受理费52,422.00元，减半收取计26.211.00元，由原告北京中地创见工程勘察设计院负担13,106.00元,被告四川平武中金矿业有限公司负担13,105.00元。”
2018年12月4日,北京中地创见工程勘察设计院向平武县人民法院申请强制执行，执行案号为（2018）川0727执779号。
进入执行程序后，平武中金分别于2018年2月累计给付工程款180万元、2019年1月给付工程款100万元,截至2019年6月平武中金尚欠付工程款及利息3,603,115.16
元。双方另达成补充协议，约定平武中金2019年7月31日前给付50万元、2019年8
月31日前给付100万元、2019年9月30日前给付100万元，余款1,103.115.16元在2019年10月31日前付清。
截至审计基准日平武中金尚欠付北京中地创见工程勘察设计院1103.115.16元截至本报告出具之日，付款期限已届满，存在因平武中金违约而被恢复执行程序、查封冻结账户或其他资产的法律风险。
四、其他事项
矿权牌照情况
四川平武中金矿业有限公司原有两个探矿权证、一个采矿权证、一个黄金开采许
可证、一个安全生产许可证，均已过期，其中;四川省平武县银厂金矿探矿权、平武中金矿业有限公司银厂金矿采矿权正在办理变更延续手续。2009年采矿权延续时已经认可采矿权评估价款399万元，重新延续该采矿权时需补缴399万元以及相应的利息。
面积
证号
矿权（证）名称矿种/级别有效期限勘查单位有效性
（km2）
17平武县银厂金矿探矿权T511200804020050696.04金/勘探2018-3-31地勘局化探队正办变更/延续
平武中金矿业有限公司银厂金矿采矿权C51000020090841200336120.297910万吨/年2017-2-4正办延续
平武县石龙沟金矿探矿权T0112009060203150029.34金/勘探2017-6-3地勘局化探队保护区内自愿退出
开采黄金矿产批准证书国金字（2015）第021号300吨/日2021-5-6过期
安全生产许可证2018-9-14注销
五、本报告使用说明
本报告仅供委托方用于了解四川平武公司财务收支情况之内部参考使用，不应将其视为是对四川平武公司经营情况、内部控制及重大经济决策等方面的保证。因使用不当造成的后果，与执行本次审计业务的注册会计师及会计师事务所无关。
附件一:截至2021年9月审计调整后资产负债表、利润表
附件二：中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）营业执照
附件三:中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）执业证书
附件四：注册会计师执业证书复印件
，双气
中兴华会计师分所（特殊普通合伙）注册会计师：
37000070003
国，北京注册会计师：
110001670278
2021年12月20日
18资产负债表编制单位:四川平武中金矿业有限公司项目2021年9月30日2020年12月31日
流动资产：
货币资金1,087.691393.58
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
应收款项融资
预付款项191,301.26191,301.26
其他应收款13,141.841,381.72
存货1,831,641.011,831,641.01
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产10,000.0020,000.00
流动资产合计2,047,171.802,045,717.57
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产3.387.692.583.742,297.01
在建工程1.026,946.50226,946.50
生产性生物资产
油气资产
无形资产58.896.371.6559.889.469.33
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计63,311,010.7363.858.712.84
资产总计65.358,182.5365,904,430.41
法定代表人：
主管会计工作负责人：会计机构负责人：资产负债表（续）
编制单位：四川平武中金矿业有限公司项目2021年9月30日2020年12月31日
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款4,379,449.584.453,461.98
预收款项
合同负债
应付职工薪酬1893,873.131,541,412.82
应交税费219,555.05217902.48
其他应付款188,712,799.65181,478,924.55
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计195,205,677.41187,691,701.83
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计195,205,677.41187.691.701.83
所有者权益：
实收资本40,000,000.0040,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积3,000,000.003,000,000.00
减：库存股
其他综合收益
专项储备18,317.6018,317.60
盈余公积6,421.596,421.59
未分配利润-172,872,234.07-164,812,010.61
所有者权益合计-129,847,494.88-121,787,271.42
负债和所有者权益总计65.358.182.5365,904,430.41
法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：利润表
编制单位：四川平武中金矿业有限公司项目2021年1-9月2020年度
一、营业收入
减：营业成本
税金及附加14.70
销售费用
管理费用3,298,819.229565,326.50
研发费用
财务费用3,528.721,269.00
其中：利息费用
利息收入21.00
加：其他收益2,458.14
投资收益（损失以“-”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以“-“号填列）
公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
信用减值损失（损失以”-”号填列）-618.96-31.30
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列）
二、营业利润（亏损总额以“-”号填列）-3,300,523.46-9,566,626.80
加：营业外收入240,300.00
减：营业外支出5,000,000.0037666.02
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）-8,060,223.46-9,604,292.82
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“-“号填列）-8.060,223.46-9.604292.82
（一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）-8,060,223.46-9.604292.82
（二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
五、其他综合收益的税同净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1、重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1、权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额-8,060,223.46-9,604,292.82
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：
国家市场监督管理总局监制北维码登录
京市丰台区
丽泽路2202021
0号院1号楼南楼20层13年11月04日至长期2013年11月04日机
登记
合主
伙期限要经营场所日（5-2）
副本
营业执照
gov.
中兴华会计师事务所
特殊普通合伙企业
gsxt.
里影"笔些。
社会信用代码
http://www.
91110102082881146K
李尊农
执净务合伙人经营范围
剥网址：
系统
画
信用
国家企业信
证书序号：001468
说明批，准予执行注册会计师法定业务的
1、《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政
部门依法审会计师事务所凭证。
执业证书2、《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的，
应当向财政部门申请换发。
3、《会计师事务所执业证书》不得伪造、涂改、出名称：中兴华会计师事务所（特殊普通合伙
租、出借、转让。
4、会计师事务首席合伙人：李尊农
20所终止或执业许可注销的，应当向财政部门交回《会计师事务所执业证书》。主任会计师：经营场所：北京市丰台区丽泽路20号院1号楼南楼20层发证机关：
北京市财政局组织形式：特殊普通合伙
月十七日
二○二一年八执业证书编号：11000167批准执业文号：京财会许可〔2013〕0066号
中华人民共和国财政部制批准执业日期：2013年10月25日
中兴华会计师事务所（特殊普
370920820705499
合伙）济南分所
1962-07-05
郑国庆
怎
ofbirth
ngunii
证
rHECHiNES
注期会计
20187
根据每经检脸合格，继续有效
一年，
iiicnteisyalidforanotheryearnftee
注册会计所
2016年
注册会计师
年检合信专用章
E000L00080/它
证书编号：
No.ofCertificate
山东省注册会计师协
批准注册协会
AutliorizcdInstitulcofCPAs
10980129
05
发证日期
iteoflssuanccy
性册会计面
年度检验登记
AnnualRenewalRcgistration
年检合指专用章
本证书经检验合格，继续有效一年本证书经检验合格，继续有效一一年，
ThiscertificatcisvalidforanotheryearafterThiscertificaleisvalidforanotheryearafter
1hisrenewal.thisrenewal.
（注册会计。
2017年
合格专用运
"02月月
1985-10-02
3718219
圆
rHECHINE
年度检验登记
aualRenewalRegistratio
“应册会计
本订，经检验合格，继续有效一年。
This，incateisvalidforanotheryearafter
thislenew
（）
证书编号：
No.ofCertificaie
11D001670278
批准注册协会
AuthorizedInstituleofCPAs
山东省注册会计师协会
发证日期:
年
Dateoflssuance月
日
2019y
06/md
28年月日
/yd