道氏技术:民生证券股份有限公司关于广东道氏技术股份有限公司2021年定期现场检查报告

民生证券股份有限公司关于
广东道氏技术股份有限公司
2021年度定期现场检查报告
保荐机构名称：民生证券股份有限公司被保荐公司简称：道氏技术（300409）
保荐代表人姓名：蓝天联系电话：020-38332083
保荐代表人姓名：陈思捷联系电话：020-38332083
现场检查人员姓名：蓝天、陈思捷
现场检查对应期间：2021年度
现场检查时间：2022年1月4至1月5日
一、现场检查事项现场检查意见
（一）公司治理是否不适用
现场检查手段：查阅公司章程和各项规章制度；查阅公司股东大会、董事会、监事会
三会文件、公司治理制度等文件，并对三会召集程序、出席会议人员的资格、召集人资格、表决程序等事项进行核查。
1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规√
2.公司章程和三会规则是否得到有效执行√
3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议内
√
容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整
4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认√
5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规章、规
√范性文件和本所相关业务规则履行职责
6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信息
√披露义务
7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了相
√应程序和信息披露义务
8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立√
9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争√
（二）内部控制
现场检查手段：查阅相关的董事会记录；查阅审计委员会会议决议、内部审计部门提交的工作计划和报告；查阅公司内部控制评价报告。
1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部门√
2.是否在股票上市后6个月内建立内部审计制度并设立内部
√审计部门
3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规√
4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审计√
1部门提交的工作计划和报告等
5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计工
√
作进度、质量及发现的重大问题等
6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内部
√审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等
7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用情
√况进行一次审计
8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审计
√委员会提交次一年度内部审计工作计划
9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审计
√委员会提交年度内部审计工作报告
10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内部
√控制评价报告
11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建立
√
了完备、合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段：查阅公司信息披露管理制度、信息披露文件，核对文件内容与公司的实际情况是否一致；查阅投资者来访的记录资料，查阅深交所互动易网站刊载的投资者关系活动记录表。
1.公司已披露的公告与实际情况是否一致√
2.公司已披露的内容是否完整√
3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展√
4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项√
5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信
√息披露管理制度的相关规定
6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站刊载√
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段：查阅公司信息披露管理制度是否完备，各项信息披露是否与实际情况一致，查阅公司提供的关联方清单，结合财务报表、大额资金往来等核查是否存在遗漏的关联交易事项。
1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接或
√者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度
2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者间
√接占用上市公司资金或者其他资源的情形
3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义
√务
4.关联交易价格是否公允√
5.是否不存在关联交易非关联化的情形√
26.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务√
7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保债
√务等情形
8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相应
√的审批程序和披露义务
（五）募集资金使用
现场检查手段：查阅公司募集资金管理制度及其制定、审批相关的三会文件；查阅募
集资金三方监管协议；查阅募集资金专户银行对账单；查阅公司定期报告，现场查看募集资金投资项目实施情况。
1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议√
2.募集资金三方监管协议是否有效执行√
3.募集资金是否不存在第三方占用、委托理财等情形√
4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂时
√
补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变
更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或√
者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险投资
6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资效
√益是否与招股说明书等相符
7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险√
（六）业绩情况
现场检查手段：查阅公司披露的定期报告、检查部分会计科目对应的合同、原始凭证等。
1.业绩是否存在大幅波动的情况√
2.业绩大幅波动是否存在合理解释√
3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常√
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：查阅公司、股东等相关人员所作出的承诺函；查阅公司定期报告、临时报告等信息披露文件。
1.公司是否完全履行了相关承诺√
2.公司股东是否完全履行了相关承诺√
（八）其他重要事项
现场检查手段：查阅公司章程、分红规划、相关决议及信息披露文件；查阅公司重大
合同、大额资金支付记录及相关凭证。
1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露√
2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露√
3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因√
34.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化或
√者风险
5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险√
6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否已按相
√关要求予以整改
二、现场检查发现的问题及说明
注：针对每个问题逐项说明公司存在的问题、已采取的持续督导措施及效果和进一步的整改计划。
1、关注公司业绩变动原因。2021年1-9月，公司实现营业收入4601500162.89元，同比增长112.72%，盈利能力实现大幅度提升。
在本次现场检查中，督导组通过（1）查阅公司披露的财务资料，了解业绩波动情况；（2）查阅同行业上市公司年报、季度报告等财务资料；（3）获取钴行业、锂
电行业相关政策法规及研究报告，了解行业周期和市场情况；（4）获取公司2021年主要产品的产能、产量以及销量数据，分析其业绩增长的合理性；（5）查阅公司主要客户的销售合同；（6）与公司高级管理人员进行访谈沟通，了解业绩波动的原因、公司可能面临的风险及公司的应对措施等方式对该问题进行核查。
保荐机构认为，公司2021年经营业绩上升主要是由于陶瓷材料业务在新产品的带动下，销售收入实现快速增长，产品市场占有率逐渐提高；碳材料、锂电材料受益于新能源行业高景气发展，订单充足，经营业绩稳步提升。公司抓住陶瓷大板机遇，强化陶瓷材料龙头地位。对新能源材料业务的整合及战略日渐清晰，形成了“锂电材料、碳材料、陶瓷材料”三大业务板块，公司迎来主营业务快速上升发展期。
公司2021年主要产品销售收入与其产能及销量情况相匹配；公司业绩与同行业
上市公司增长情况一致，业绩增长具备合理性。
对于公司未来的经营情况，保荐机构将本着勤勉尽责的态度，进行持续关注和督导，督促上市公司及时披露相关信息以及提醒公司积极改善经营成果，以切实回报全体股东。
（以下无正文）4（本页无正文，为《民生证券股份有限公司关于广东道氏技术股份有限公司
2021年定期现场检查报告》的签字盖章页）
保荐代表人签字： A B A B蓝天陈思捷民生证券股份有限公司年月日