国投资本:国投资本股份有限公司关于计提资产减值准备的公告

证券代码：600061证券名称：国投资本公告编号：2022-005
国投资本股份有限公司
关于计提资产减值准备的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
一、计提资产减值准备情况概述
根据《企业会计准则》和本公司会计政策的相关规定，为真实、公允地反映公司截至2021年12月31日的财务状况及2021年度
的经营成果，公司对截至2021年12月31日的各项需要计提减值的资产进行了预期信用损失评估，2021年计提各项信用减值准备净额合计人民币65138.38万元，超过公司2020年度经审计净利润的10%，具体情况如下：
单位：人民币万元计提项目计提金额
应收账款及其他应收款38747.45
融出资金-1478.04
买入返售金融资产-750.39
债权投资18822.44
其他债权投资8910.31
其他886.61
合计65138.38
二、计提资产减值准备对公司的影响
公司本期合并报表计提信用减值准备净额为人民币6.51亿元，减少利润总额人民币6.51亿元，减少净利润约人民币4.88亿元。
三、计提资产减值准备的情况说明
公司根据《企业会计准则》和公司相关会计政策，2021年度本公
1司计提信用减值准备净额为人民币6.51亿元，具体构成如下：
1、应收账款和其他应收款
2021年度公司计提应收账款和其他应收款减值准备38747.45万元。
对于有客观证据表明其已发生减值的应收款项单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备；对于单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失信息的，本公司依据信用风险特征划分应收款项组合，在组合基础上计算预期信用损失，计提减值准备。
2、融出资金
2021年度公司冲回融出资金减值准备1478.04万元。
对于融出资金业务，本公司根据违约风险敞口，采用损失率方法计量预期信用损失，计提减值准备。
3、买入返售金融资产
2021年度公司冲回买入返售金融资产减值准备750.39万元。
对于股票质押式回购业务，本公司根据违约风险敞口，采用损失率方法计量预期信用损失，计提减值准备。
4、债权投资
2021年度公司计提债权投资减值准备18822.44万元。
对于债权投资业务，综合考虑债务人信用评级和信用风险变化情况，采用违约概率/违约损失率法或单项测试计算预期信用损失。
5、其他债权投资
22021年度公司计提其他债权投资减值准备8910.31万元。
对于其他债权投资业务，综合考虑债务人信用评级和信用风险变化情况，采用违约概率/违约损失率法或单项测试计算预期信用损失。
6、其他
除上述资产减值准备外，依据其他各类业务的性质，公司对面临的其他各类信用风险进行识别、评估，根据《企业会计准则》和公司相关会计政策，2021年度公司计提合同资产及委托贷款等其他减值准备合计886.61万元。
四、其他相关说明
上述事项为公司对资产减值准备的初步评估，最终计提情况以经审计的年度报告为准。目前，公司经营管理情况正常，财务状况稳健，流动性充足，上述减值计提后能够更加真实客观地反映公司的财务状况。
公司于2022年1月15日、1月18日披露的《国投泰康信托有限公司2021年度未经审计财务报表》、《安信证券股份有限公司2021年度未经审计财务报表》已包含部分本次计提的资产减值准备。公司将根据相关法律法规要求和评估情况及时履行信息披露义务，敬请广大投资者注意投资风险。
特此公告。
国投资本股份有限公司董事会
2022年1月28日
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