永新股份:年度关联方资金占用专项审计报告

非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况专项说明
黄山永新股份有限公司
容诚专字[2022]230Z0289 号
容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
中国·北京关于黄山永新股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项说明
容诚专字[2022]230Z0289 号
黄山永新股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了黄山永新股份有限公司（以下简称“永新股份”）2021年12月31日的合并及母公司资产负债表，2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注，并于 2022 年 2 月 24 日出具了容诚审字[2022]230Z0321 号的无保留意见审计报告。
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的要求及参照深圳证券交易所《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第1号——业务办理》，永新股份管理层编制了后附的黄山永新股份有限公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
如实编制和对外披露汇总表并保证其真实、准确、完整是永新股份管理层的责任。
我们对汇总表所载资料与本所审计永新股份2021年度财务报表时所复核的会计资
料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对永新股份实施2021年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解永新股份的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，后附汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供永新股份年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
附件：黄山永新股份有限公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表。容诚会计师事务所中国注册会计师：
（特殊普通合伙）高平
中国注册会计师：
徐林
中国·北京中国注册会计师：
唐保凤
2022年2月24日黄山永新股份有限公司
2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：黄山永新股份有限公司单位：万元非经营性资金占用方与上市公司上市公司核算2021年初占2021年度占用累计2021年度占用资2021年度偿还累2021年末占用占用形成原资金占用方名称占用性质
占用的关联关系的会计科目用资金余额发生金额(不含利息)金的利息(如有)计发生金额资金余额因
控股股东、实际控制人及其附属企业小计
前控股股东、实际控制人及其附属企业小计总计其他关联资金往来方与上市公司上市公司核算2021年初往2021年度往来累计2021年度往来资2021年度偿还累2021年末往来往来形成原其他关联资金资金往来方名称
往来的关联关系的会计科目来资金余额发生金额(不含利息)金的利息(如有)计发生金额资金余额因往来
控股股东、实际控股股东、实际废品废料销
控制人及其附黄山华塑新材料科技有限公司实际控制人控制应收账款83.5680.463.10控制人及其附售属企业属企业永新股份控股子公广州永新包装
广州永新包装有限公司其他应收款1500.0087.3965.25152.641500.00借款、往来款司有限公司永新股份控股子公广州永新包装
广州永新包装有限公司其他会计科目528.00528.00分红司有限公司永新股份全资子公新力油墨科技
上市公司的子新力油墨科技有限公司其他应收款308.89308.89往来款司有限公司公司及其附属永新股份全资子公新力油墨科技
企业新力油墨科技有限公司其他会计科目2000.002000.00分红司有限公司永新股份全资子公河北永新包装
河北永新包装有限公司其他会计科目2000.002000.00分红司有限公司
永新股份全资子公永新股份(黄山)
永新股份(黄山)包装有限公司其他应收款818.94818.94往来款司包装有限公司黄山华辐科技
黄山华辐科技有限公司永佳集团控制其他会计科目333.00333.00设备采购有限公司其他关联方及黄山源点新材
其附属企业销售材料、废
黄山源点新材料科技有限公司永佳集团控制应收账款8.091031.281016.4022.97料科技有限公料司
总计1841.096858.0665.252905.325859.07
注：永新股份将应收控股子公司广州永新包装有限公司账龄超过1的应收账款作为非经营性往来列示。
单位负责人：孙毅主管会计工作负责人：吴旭峰会计机构负责人：吴旭