华峰测控:华峰测控2021年度内控审计报告

北京华峰测控技术股份有限公司
内控审计报告
大信审字[2022]第3-00033号
大信会计师事务所（特殊普通合伙）
WUYIGECERTIFIEDPUBLICACCOUNTANTSLLP.
北京注册会计师协会
业务报告统一编码报备系统业务报备统一编码：110101412022591000374
报告名称：内部控制审计报告
报告文号：大信审字[2022]第3-00033号
被审（验）单位名称：北京华峰测控技术股份有限公司
会计师事务所名称：大信会计师事务所（特殊普通合伙）
业务类型：专项审计
报告日期：2022年02月25日
报备日期：2022年02月22日
签字注册会计师：陈金波420003204579），于海峰110101410493
（可通过扫描二维码或登录北京注协官网输入编码的方式查询信息口"
011092022022205768992二F3WUYIGECertifiedPublicAccountants.LLP电话Telephone:+86（10）82330558大信会计师事务所15/F,XueyuanInternationalTower传真Fax:+86（10）82327668北京市海淀区知春路1号网址Internet:www.daxincpa.com.cn学院国际大厦15层No.1ZhichunRoad,HaidianDist.
Beijing,China,100083
邮编100083
内部控制审计报告
大信审字[2022]第3-00033号
北京华峰测控技术股份有限公司全体股东：
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了北
京华峰测控技术股份有限公司（以下简称公司）2021年12月31日的财务报告内部控制的有
效性。
一、企业对内部控制的责任
按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》
的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是企业董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，
并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。
三、内部控制的固有局限性
内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化
可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结
果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。
回
-1-011092022022205768992WUYIGECertifiedPublicAccountants.LLP电话Telephone:+86（10）82330558大信会计师事务所15/F,XueyuanInternationalTower传真Fax:+86（10）82327668北京市海淀区知春路1号网址Internet:www.daxincpa.com.cn学院国际大厦15层No.1ZhichunRoad,HaidianDist.
Beijing,China,100083
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四、财务报告内部控制审计意见
我们认为，北京华峰测控技术股份有限公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定
在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
大信会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：
国，"兄中国注册会计师：
二○二二年二月二十五日
回
-2-北京华峰测控技术股份有限公司2021年度内部控制评价报告北京华峰测控技术股份有限公司2021年度内部控制评价报告北京华峰测控技术股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系，结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2021年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一、重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制评价结论
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
-3-北京华峰测控技术股份有限公司2021年度内部控制评价报告
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性
评价结论的因素。
三、内部控制评价工作情况
（一）内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括北京华峰测控技术股份有限公司及其全资、控股子公司，纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%，营业收入合计占公司合并财务报
表营业收入总额的100%;纳入评价范围的主要业务和事项包括:战略发展、组织架构、企业文化、社会责任、财务管理、人力资源管理、内部审计与监督、风险评估、采购管理、销售
管理、库房管理、研发项目管理、知识产权管理;重点关注的高风险领域主要包括:采购管
理、人力资源管理、销售管理、财务管理、研发项目管理、知识产权管理。
上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。
（二内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及《北京华峰测控技术股份有限公司内部控制流程手册》，
组织开展内部控制评价工作。
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，
结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务
报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持
一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下:
1.财务报告内部控制缺陷认定标准
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：指标名称重大缺陷定量标准重要缺陷定量标准一般缺陷定量标准
利润总额错报≥利润总额的5%利润总额的2%≤错报