新华都:关于前期会计差错更正的公告

证券代码：002264证券简称：新华都公告编号：2022-026
新华都购物广场股份有限公司
关于前期会计差错更正的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
新华都购物广场股份有限公司（以下简称“公司”）于2022年3月7日召开
第五届董事会第十六次（临时）会议和第五届监事会第十六次（临时）会议，审
议通过了《关于公司前期会计差错更正的议案》，同意公司根据《企业会计准则
第28号——会计政策变更、会计估计变更和差错更正》、中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号——财务信息的更正及相关披露》等相关规定对前期会计差错进行更正。现将本次会计差错更正事项公告如下：
一、本次会计差错更正的概述公司于2021年5月1日取得北京玖施酷科技有限公司控制权并将其纳入合
并财务报表范围，并已按全额法确认北京玖施酷科技有限公司5-10月的经销商品收入。经公司自查，北京玖施酷科技有限公司经销商品收入按净额法确认更加符合《企业会计准则》的相关规定和原则。根据相关规定，公司对2021年半年度报告以及2021年第三季度报告中相关项目及经营数据进行更正。
二、本次会计差错更正的具体情况及影响
（一）对公司2021年半年度报告中会计报表项目及经营数据更正如下（单位均为元）：
1、对2021年半年度报告中合并利润表项目及金额的影响：
项目2021年半年度（调整前）调整金额（影响额）2021年半年度（调整后）
一、营业总收入2888671131.18-219193650.512669477480.67
其中：营业收入2888671131.18-219193650.512669477480.67
二、营业总成本2820764120.86-219193650.512601570470.35
其中：营业成本2235200709.41-218930232.042016270477.37
销售费用449796251.28-263418.47449532832.812、对2021年半年度报告中经营数据的影响：
（1）营业收入的构成
调整前：
本报告期上年同期占营业收入占营业收入同比增减金额金额比重比重
营业收入合计2888671131.18100%2298183070.18100%25.69%分行业
互联网营销业务1128809021.4339.08%501188522.0221.81%125.23%
零售业务1759862109.7560.92%1796994548.1678.19%-2.07%分产品
生鲜类537160592.2818.60%543015464.8123.63%-1.08%
食品类1440071488.3449.85%1043624474.4645.41%37.99%
日用品612238891.9021.19%419563616.0818.26%45.92%
百货类98320733.013.40%110858856.914.82%-11.31%
其他业务200879425.656.95%181120657.927.88%10.91%分地区
闽南地区1044546668.8136.16%1069903891.0946.55%-2.37%
闽东地区330769226.1911.45%349321847.0315.20%-5.31%
闽西、北地区302166168.0610.46%291885647.5412.70%3.52%
省外地区82380046.692.85%85883162.503.74%-4.08%
互联网营销业务1128809021.4339.08%501188522.0221.81%125.23%
调整后：
本报告期上年同期占营业收入占营业收入同比增减金额金额比重比重
营业收入合计2669477480.67100%2298183070.18100%16.16%分行业
互联网营销业务909615370.9234.07%501188522.0221.81%81.49%
零售业务1759862109.7565.93%1796994548.1678.19%-2.07%分产品
生鲜类537160592.2820.12%543015464.8123.63%-1.08%
食品类1440071488.3453.95%1043624474.4645.41%37.99%
日用品393308659.8614.73%419563616.0818.26%-6.26%
百货类98320733.013.68%110858856.914.82%-11.31%
其他业务200616007.187.52%181120657.927.88%10.76%分地区
闽南地区1044546668.8139.13%1069903891.0946.55%-2.37%
闽东地区330769226.1912.39%349321847.0315.20%-5.31%
闽西、北地区302166168.0611.32%291885647.5412.70%3.52%
省外地区82380046.693.09%85883162.503.74%-4.08%
互联网营销业务909615370.9234.07%501188522.0221.81%81.49%
（2）公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
调整前：
营业收营业成本比入比上毛利率比上项目营业收入营业成本毛利率上年同期增年同期年同期增减减增减分行业
互联网营销业务1111513564.01907786065.8118.33%127.47%135.49%-2.78%
零售业务1576278141.521325013924.7015.94%-3.20%0.56%-3.61%分产品
生鲜类537160592.28472015212.8512.13%-1.08%4.56%-4.73%
食品类1440071488.341176611269.5418.29%37.99%38.01%-0.02%
日用品612238891.90532962569.6712.95%45.92%56.59%-5.93%
百货类98320733.0151210938.4547.91%-11.31%-12.92%0.96%分地区
闽南地区922337678.91766590553.1416.89%-4.90%-2.05%-2.41%
闽东地区293972257.00239857146.2918.41%-2.59%2.73%-4.23%
闽西、北地区286008635.07255431674.6510.69%2.90%7.94%-4.17%
省外地区73959570.5463134550.6214.64%-6.16%-2.71%-3.02%
互联网营销业务1111513564.01907786065.8118.33%127.47%135.49%-2.78%
调整后：
营业收营业成本比入比上毛利率比上项目营业收入营业成本毛利率上年同期增年同期年同期增减减增减分行业
互联网营销业务892583331.97688884938.3922.82%82.67%78.71%1.71%
零售业务1576278141.521325013924.7015.94%-3.20%0.56%-3.61%分产品
生鲜类537160592.28472015212.8512.13%-1.08%4.56%-4.73%
食品类1440071488.341176611269.5418.29%37.99%38.01%-0.02%
日用品393308659.86314061442.2520.15%-6.26%-7.72%1.27%百货类98320733.0151210938.4547.91%-11.31%-12.92%0.96%分地区
闽南地区922337678.91766590553.1416.89%-4.90%-2.05%-2.41%
闽东地区293972257.00239857146.2918.41%-2.59%2.73%-4.23%
闽西、北地区286008635.07255431674.6510.69%2.90%7.94%-4.17%
省外地区73959570.5463134550.6214.64%-6.16%-2.71%-3.02%
互联网营销业务892583331.97688884938.3922.82%82.67%78.71%1.71%
（3）与日常经营相关的关联交易
调整前：
可关是获关关联关否得占同联联交联获批的超关联的关联类交关联交交易交关联交易金交易额过交易同交易易金披露日期披露索引
关系易易定易额（万元）度（万获结算类方额的类内价价元）批方式交比例型容原格额易则度市价公司详见公司刊登于的大巨潮资讯网股东
（www.cninfo.c阿里市om.cn)的《关于巴巴销销场阿里市经市公司日常关联交
（成售售定27.791800002021年6巴巴场34288.00否销、场易预计的公告》
都）由商商价%.00月24日
集团价代销价（2021-029）、阿里品品原《关于调增日常巴巴则关联交易预计额集团度的公告》实际
（2021-051）控制
调整后：
关是可关关联关否获占同联联交联超关联得关联关联交易类交获批的交关联交交易交过交易的交易金额（万易金易额度披露日期披露索引关系易易定易获结算同
方元）额的（万元）类内价价批方式类比例型容原格额交则度易市价公司详见公司刊登于的大巨潮资讯网股东
（www.cninfo.c阿里市om.cn)的《关于巴巴销销场阿里市经市公司日常关联交
（成售售定180000.2021年6巴巴场9554.089.69%否销、场易预计的公告》
都）由商商价00月24日
集团价代销价（2021-029）、阿里品品原《关于调增日常巴巴则关联交易预计额集团度的公告》实际
（2021-051）控制
（4）主要控股参股公司分析
调整前：
公司主要公司名称注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润类型业务泸州聚酒致互联
子公1262468683.1322821637.9898379181.046889609.7
和电子商务网营1000000.0050663236.29司4615有限公司销
调整后：
公司主要公司名称注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润类型业务泸州聚酒致互联
子公1262468683.1322821637.9898379181.046889609.7
和电子商务网营1000000.00679185530.5司4615有限公司销
3、对2021年半年度报告中财务报告附注的影响：
（1）营业收入和营业成本、收入相关信息
调整前：
本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本
主营业务2687791705.532232799990.512117062412.261703163170.19
其他业务200879425.652400718.90181120657.922262718.25
合计2888671131.182235200709.412298183070.181705425888.44合同分类分部1分部2零售业务互联网营销业务合计
其中：
其中：
闽南地区
922337678.91922337678.91
零售闽东地区
293972257.00293972257.00
零售闽西北地
286008635.07286008635.07
区零售省外地区
73959570.5473959570.54
零售互联网营
1111513564.011111513564.01
销业务
其他业务183583968.2317295457.42200879425.65
其中：
其中：
其中：
商品（在某一时点转1576278141.521111513564.012687791705.53
让）
服务（在某一时段内183583968.2317295457.42200879425.65
提供）
其中：
其中：
调整后：
本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本
主营业务2468861473.492013898863.092117062412.261703163170.19
其他业务200616007.182371614.28181120657.922262718.25
合计2669477480.672016270477.372298183070.181705425888.44合同分类分部1分部2零售业务互联网营销业务合计
其中：
其中：
闽南地区零
922337678.91922337678.91
售
闽东地区零293972257.00293972257.00售闽西北地区
286008635.07286008635.07
零售省外地区零
73959570.5473959570.54
售互联网营销
892583331.97892583331.97
业务
其他业务183583968.2317032038.95200616007.18
其中：
其中：
其中：
商品（在某一
1576278141.52892583331.972468861473.49时点转让）
服务（在某一
183583968.2317032038.95200616007.18时段内提供）
其中：
其中：
（2）分地区收入
调整前：
闽南地区零闽东地区闽西北地区省外地区零互联网营销业项目分部间抵销合计售零售零售售务主营业922337672939722860086373959570111151356268779170
务收入8.91257.005.07.544.015.53
主营业766590552398572554316763134550907786065.223279999
务成本3.14146.294.65.62810.51
资产总41788714387073406299716913453176004896-24904864439690567
额165.17479.230.290.719.8739.405.87
负债总21017364425853432494917481247118546536-958709955328913938
额659.53351.845.332.364.26.248.08
调整后：
闽南地区闽西北地区省外地区零互联网营销项目闽东地区零售分部间抵销合计零售零售售业务
主营业9223376293972257.28600863573959570892583331246886147
务收入78.9100.07.54.973.49
主营业7665905239857146.25543167463134550688884938201389886
务成本53.1429.65.62.393.09
资产总4178871438707479.3406299701691345317600489-2490486439690567
额165.1723.290.7169.87439.405.87负债总2101736442585351.3432494951748124711854653-9587099328913938
额659.5384.332.3664.2655.248.08
（3）出售商品提供劳务
调整前：
关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
阿里巴巴集团销售商品342879982.9428256600.00
调整后：
关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
阿里巴巴集团销售商品95540758.4528256600.00
（4）合并范围的变更
1）非同一控制下企业合并
调整前：
购买日至期末购买日至期被购买方名股权取得时股权取得成股权取得比股权取得方购买日的确购买日被购买方的收末被购买方称点本例式定依据入的净利润北京玖施酷
2021年05月30000000.非同一控制2021年05月226582316.-3647408.
科技有限公51.00%取得控制权
01日00下企业合并01日6703
司
调整后：
购买日至期末购买日至期被购买方名股权取得时股权取得成股权取得比股权取得方购买日的确购买日被购买方的收末被购买方称点本例式定依据入的净利润北京玖施酷
2021年05月30000000.非同一控制2021年05月-3647408.
科技有限公51.00%取得控制权7388666.16
01日00下企业合并01日03
司
（5）在其他主体中的权益
1）重要非全资子公司的主要财务信息
调整前：
本期发生额上期发生额综合子公司名称经营活动现金综合收益总经营活动营业收入净利润收益营业收入净利润流量额现金流量总额北京玖施酷
226582316.67-3647408.0330423726.47
科技有限公司
调整后：
本期发生额上期发生额综合子公司名称经营活动现金综合收益总经营活动营业收入净利润收益营业收入净利润流量额现金流量总额北京玖施酷
科技有限公7388666.16-3647408.0330423726.47司
（6）财务报表注释
1）销售费用
调整前：
项目本期发生额上期发生额
工资130490469.74135767396.28
社会保险费19976032.079050281.22
固定资产折旧费11254777.4213878856.95
使用权资产折旧费98865610.51
广告宣传费72318953.8734352206.03
运杂费33412468.7924767511.82
包装材料费4143006.433803543.32
租金14718119.2998884771.41
水电物业费25240994.4631128393.60
保洁费9250707.039689070.61
其他30125111.6748550898.89
合计449796251.28409872930.13
调整后：
项目本期发生额上期发生额
工资130490469.74135767396.28
社会保险费19976032.079050281.22
固定资产折旧费11254777.4213878856.95
使用权资产折旧费98865610.51
广告宣传费72318953.8734352206.03
运杂费33412468.7924767511.82
包装材料费4143006.433803543.32租金14718119.2998884771.41
水电物业费25240994.4631128393.60
保洁费9250707.039689070.61
其他29861693.2048550898.89
合计449532832.81409872930.13
（二）对公司2021年第三季度报告中会计报表项目更正如下（单位均为元）：
（1）对2021年9月30日合并利润表的影响如下表：
项目2021年前三季度（调整前）调整金额2021年前三季度（调整后）
一、营业总收入4135894788.54-391446951.543744447837.00
其中：营业收入4135894788.54-391446951.543744447837.00
二、营业总成本4096834482.39-391446951.543705387530.85
其中：营业成本3171367417.12-355616130.072815751287.05
销售费用712743235.09-35830821.47676912413.62
（三）本次会计差错更正对公司的影响
本次会计差错更正不影响公司总资产、净资产、利润总额、净利润、归属于
上市公司股东净利润等财务指标，亦不存在损害公司及股东利益的情形。
三、独立董事对本次会计差错更正的独立意见公司本次会计差错更正是基于客观公允地反映公司实际经营情况和财务状
况的主旨，符合《企业会计准则第28号—会计政策、会计估计变更及差错更正》和《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号—财务信息的更正及相关披露》等相关文件的规定，更正后的信息能够更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，不存在损害公司利益及广大中小股东合法权益的情形，董事会关于本次会计差错更正事项的审议和表决程序符合法律、法规以及《公司章程》等
的有关规定，我们一致同意本次会计差错更正事项。
四、董事会对本次会计差错更正的说明公司本次会计差错更正符合《企业会计准则第28号—会计政策、会计估计变更及差错更正》和中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号—财务信息的更正及相关披露》等相关文件的规定，更正后的信息能够更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果。
五、监事会意见
公司本次会计差错更正符合《企业会计准则第28号—会计政策、会计估计变更及差错更正》和中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号—财务信息的更正及相关披露》等相关文件的规定，更正后的信息能够更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，关于本次会计差错更正的审议和表决程序符合法律、法规及《公司章程》等相关规定，不存在损害公司利益及全体股东合法权益的情形。监事会同意本次会计差错更正事项。
六、备查文件
1、公司第五届董事会第十六次（临时）会议决议；
2、公司第五届监事会第十六次（临时）会议决议；
3、公司独立董事独立意见；
4、2021年半年度及前三季度合并利润表（详见附件）。
特此公告。
新华都购物广场股份有限公司董事会
二〇二二年三月七日
附件一：2021年半年度报告合并利润表
1、合并利润表
单位：元项目2021年半年度2020年半年度
一、营业总收入2669477480.672298183070.18
其中：营业收入2669477480.672298183070.18利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本2601570470.352208641288.53
其中：营业成本2016270477.371705425888.44利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加7588559.767657036.55
销售费用449532832.81409872930.13
管理费用94524649.2681144334.40
研发费用2532226.11
财务费用31121725.044541099.01
其中：利息费用7622996.947333171.53
利息收入6488293.096545641.16
加：其他收益2777976.6332009512.17投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以
1676994.0517552257.02“-”号填列）资产减值损失（损失以
5050471.521427938.90“-”号填列）资产处置收益（损失以
234006.78-17131.99“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）77646459.30140514357.75
加：营业外收入965050.851184201.68
减：营业外支出2810573.17804159.84四、利润总额（亏损总额以“－”
75800936.98140894399.59号填列）减：所得税费用4027806.884714260.75
五、净利润（净亏损以“－”号填列）71773130.10136180138.84
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以
71773130.10136180138.84“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净
73560360.03136180138.84
利润
2.少数股东损益-1787229.93
六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益
计划变动额
2.权益法下不能转损
益的其他综合收益
3.其他权益工具投资
公允价值变动
4.企业自身信用风险
公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益
的其他综合收益
2.其他债权投资公允
价值变动
3.金融资产重分类计
入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用
减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算
差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额71773130.10136180138.84
归属于母公司所有者的综合73560360.03136180138.84收益总额归属于少数股东的综合收益
-1787229.93总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益0.110.20
（二）稀释每股收益0.110.20
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：倪国涛主管会计工作负责人：张石保会计机构负责人：张石保
附件二：2021年前三季度报告合并利润表
1、合并利润表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入3744447837.003441020777.26
其中：营业收入3744447837.003441020777.26利息收入已赚保费
手续费及佣金收入二、营业总成本3705387530.853337730961.15
其中：营业成本2815751287.052561375418.99利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加11700713.3512166957.98
销售费用676912413.62628188716.24
管理费用151058955.97131935004.41
研发费用3937127.99
财务费用46027032.874064863.53
其中：利息费用11582347.178965714.77
利息收入9871925.9010884863.70
加：其他收益17894451.2233725196.91投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以
1741217.2418134856.65“-”号填列）资产减值损失（损失以
5519527.57-883803.67“-”号填列）资产处置收益（损失以
1462572.58-11411.94“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）65678074.76154254654.06
加：营业外收入1210947.472870845.37
减：营业外支出11056069.401350546.57四、利润总额（亏损总额以“－”
55832952.83155774952.86号填列）
减：所得税费用5912663.525800712.44
五、净利润（净亏损以“－”号填列）49920289.31149974240.42（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以
49362624.15149974240.42“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净
49362624.15149974240.42
利润
2.少数股东损益557665.16
六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益
计划变动额
2.权益法下不能转损
益的其他综合收益
3.其他权益工具投资
公允价值变动
4.企业自身信用风险
公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益
的其他综合收益
2.其他债权投资公允
价值变动
3.金融资产重分类计
入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用
减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算
差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额49920289.31149974240.42归属于母公司所有者的综合
49362624.15149974240.42
收益总额
归属于少数股东的综合收益557665.16总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益0.070.22
（二）稀释每股收益0.070.22
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：倪国涛主管会计工作负责人：张石保会计机构负责人：张石保