永鼎股份:永鼎股份前次募集资金使用情况鉴证报告

江苏永鼎股份有限公司
前次募集资金使用情况鉴证报告亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）目录项目页码
一、前次募集资金使用情况鉴证报告1-2
二、关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告3-7前次募集资金使用情况鉴证报告
亚会核字（2022）第01210001号
江苏永鼎股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的江苏永鼎股份有限公司（以下简称“永鼎股份”）编制的截
至2021年12月31日止的《前次募集资金使用情况报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供永鼎股份申请增发股票之目的时使用，不得用作其他任何目的。
我们同意将本报告作为永鼎股份发行证券申请文件的必备内容，随其他文件一起报送并对外披露。
二、董事会的责任永鼎股份董事会的责任是按照中国证监会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号）的规定编制截至2021年12月31日止的《前次募集资金使用情况报告》，并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对永鼎股份《前次募集资金使用情况报告》独立地提出鉴证结论。
四、工作概述我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、核查会计记录等我们认为必要的程序，并根据所取得的材料做出职业判断。
我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
1江苏永鼎股份有限公司
前次募集资金使用情况报告根据中国证券监督管理委员会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号）的规定，江苏永鼎股份有限公司（以下简称“本公司”）将截至2021年12月31日止的前次募集资金使用情况报告如下：
一、前次募集资金基本情况
(一)前次募集资金的数额、资金到账时间经中国证券监督管理委员会《关于核准江苏永鼎股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》(证监许可〔2019〕312号)核准，本公司由主承销商华西证券股份有限公司采用公开发行方式，向社会公众公开发行了980万张可转换公司债券，每张面值100元，共计募集资金98000.00万元，坐扣承销和保荐费用1350.00万元(该金额含税，本次不含税承销及保荐费共为人民币1415.10万元，本公司2018年度已从非募集资金户预付不含税保荐费141.51万元)后的募集资金为96650.00万元，已由主承销商华西证券股份有限公司于2019年4月22日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用261.09万元(不含税)后，公司本次募集资金净额为96323.81万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)验证，并由其出具《验资报告》(天健验〔2019〕6-17号)。
(二)前次募集资金在专项账户中的存放情况
截至2021年12月31日，本公司募集资金在银行账户的存储情况如下：
单位：人民币元
2021年12月31
开户银行银行账号初始存放金额备注日余额中国银行股份有限
535273114514200000000.0018994.85
公司吴江芦墟支行中国工商银行股份
有限公司吴江汾湖1102022629006041881206500000.0055903.50支行江苏苏州农村商业
银行股份有限公司0706678081120100313136200000000.009116922.41芦墟支行
3中国农业银行股份
有限公司吴江汾湖10543701040024249200000000.0018526.40支行江苏银行股份有限
30450188000091273160000000.002580632.97
公司吴江汾湖支行
小计966500000.0011790980.13
二、前次募集资金使用情况前次募集资金使用情况对照表详见本报告附件1。
三、前次募集资金变更情况
2021年12月10日，经公司第九届董事会2021年第十二次临时会议、第九届
监事会第九次临时会议、2021年第五次临时股东大会及2021年第一次债券持有人会议，分别审议通过了《关于终止募集资金投资项目并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》。
由于市场变化等原因，年产600吨光纤预制棒项目二期（300吨光纤预制棒项目）和年产1000万芯公里光纤项目在尚未开始建设的情况下，相关产品在市场中已经出现产能过剩的情况，未来市场前景也不容乐观。经公司相关部门和决策层研究决定，终止实施了上述两个项目。
四、前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异内容和原因说明
（一）前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异内容前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异内容可见于附件1。
（二）前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异原因说明
1、年产600吨光纤预制棒项目（二期300吨光纤预制棒项目）终止原因如下：
在2021年度，光纤价格远低于预期，光纤预制棒价格严重受制；光纤预制棒原材料涨幅明显，材料成本增加；国内光纤预制棒产能过剩。在目前整个市场光纤预制棒供大于求的实际局面下，若继续实施二期300吨光棒项目，公司将出现光棒产能过剩的情形。
2、年产1000万芯公里光纤项目终止原因如下：
由于光纤项目的扩产设计产能与光棒项目产能相匹配，一期300吨光棒项目达产后已满足光纤公司的产能需求，受全球疫情影响，国际光缆市场需求量同比下降，且国内运营商光纤集采价格的进一步下挫，对新建或扩建的光纤厂商而言，短期之
4内难以实现盈亏平衡。
五、前次募集资金投资项目对外转让或置换情况说明本公司不存在前次募集资金投资项目对外转让或置换情况。
六、前次募集资金投资项目实现效益情况说明
(一)前次募集资金投资项目实现效益情况对照表前次募集资金投资项目实现效益情况详见本报告附件2。对照表中实现效益的计算口径、计算方法与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
1.年产600吨光纤预制棒项目
截至2021年12月31日，公司募集资金投资的年产600吨光纤预制棒项目一期尚在工艺调试阶段，尚未产生经济效益。
由于市场变化等原因，该项目二期尚未开始建设且已终止，未产生经济效益。
2.年产1000万芯公里光纤项目
由于市场变化等原因，该项目尚未开始建设且已终止，未产生经济效益。
(二)前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明本公司不存在前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。
(三)前次募集资金投资项目累计实现收益低于承诺20%(含20%)以上的情况说明
本公司不存在前次募集资金投资项目累计实现收益低于承诺20%(含20%)以上的情况。
七、前次募集资金中用于认购股份的资产运行情况说明本公司前次募集资金不存在用于认购股份的情况。
八、闲置募集资金的使用
(一)用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
本公司于2019年9月16日召开第九届董事会2019年第一次临时会议、第九届监事会2019年第一次临时会议，审议通过《关于公司使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》，同意使用不超过45000.00万元（含45000.00万元）的募集资金临时补充流动资金，期限自董事会审议通过之日起不超过12个月。截至2020年
8月20日本公司已将上述用于临时补充流动资金的45000.00万元募集资金全部归
5还至募集资金专用账户。
本公司于2020年8月26日召开第九届董事会第六次会议，审议通过了《关于公司继续使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》，决定继续使用不超过
45000.00万元（含45000.00万元）的募集资金临时补充流动资金，期限自董事会
审议通过之日起不超过12个月。截至2021年8月3日，公司已将上述用于临时补充流动资金的45000万元募集资金全部归还至募集资金专用账户。
2021年8月3日，经公司第九届董事会2021年第六次临时会议及第九届监事会2021年第四次临时会议，分别审议通过了《关于公司继续使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》，决定继续使用不超过45000万元（含45000万元）的募集资金临时补充流动资金，期限自董事会审议通过之日起不超过12个月。
2021年12月10日，经公司第九届董事会2021年第十二次临时会议、第九届
监事会第九次临时会议、2021年第五次临时股东大会及2021年第一次债券持有人会议，分别审议通过了《关于终止募集资金投资项目并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》。截止报告出具日，由于前期已用于暂时补充流动性资金的45000万元募集资金尚未归还至募集资金账户，后续公司将在45000万元募集资金归还至募集资金账户后，再进行永久性补充流动资金。
(二)用闲置募集资金进行现金管理情况本公司第八届董事会第十二次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金及自有资金购买理财产品的议案》。同意本公司在确保不影响募集资金项目建设、生产经营过程中对募集资金及自有资金使用的情况下，使用部分闲置募集资金在不超过
7亿元的额度内进行现金管理，资金可以滚动使用。
截至2021年12月31日，本公司使用闲置募集资金进行现金管理余额为0元。
2019年度、2020年度和2021年度本公司使用闲置募集资金购买理财产品本金已全部赎回。
九、前次募集资金结余及节余募集资金使用情况截至2021年12月31日，本公司未使用的募集资金余额为46179.10万元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额1126.69万元）。其中，募集资金专户余额为1179.10万元，使用闲置募集资金暂时补充流动资金45000.00万元。
本公司实际募集资金净额96323.81万元，未使用金额占前次募集资金总额的比例为
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