华熙生物:致同会计师事务所（特殊普通合伙）关于华熙生物科技股份有限公司2021年度募集资金存放与使用情况鉴证报告

北京注册会计师协会
业务报告统一编码报备系统业务报备统一编码：110101562022873001438
报告名称：关于华熙生物科技股份有限公司2021年度募集资金存放与使用情况鉴证报告
报告文号：致同专字（2022）第110A001675号
被审（验）单位名称：华熙生物科技股份有限公司
会计师事务所名称：致同会计师事务所（特殊普通合伙）
业务类型：专项审计
报告日期：2022年03月10日
报备日期：2022年03月09日
签字注册会计师：闫磊(411500040007)，张国静(110101560965)
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关于华熙生物科技股份有限公司
2021年度募集资金存放与使用情况
鉴证报告
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
求目
关于华熙生物科技股份有限公司2021年度募集资金
存放与使用情况鉴证报告
华熙生物科技股份有限公司2021年度募集资金GrantThornton
致同
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
中国北京朝阳区建国门外大街22号
赛特广场5层邮编100004
电话+861085665588
传真+861085665120
www.arantthornton.cn
关于华熙生物科技股份有限公司
2021年度募集资金存放与实际使用情况
鉴证报告
致同专字（2022）第110A001675号
华熙生物科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的华熙生物科技股份有限公司（以下简称华熙生物公
司）《2021年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以下简称“专项报
告”）执行了合理保证的鉴证业务。
按照《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013年修订）》的要求
编制2021专项报告，保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈
述或重大遗漏是华熙生物公司董事会的责任，我们的责任是在实施鉴证工作的基
础上对华熙生物公司董事会编制的2021专项报告发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计
或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施鉴证工作，以对2021专项报告是否不
存在重大错报获取合理保证。在鉴证工作中，我们结合华熙生物公司实际情况，
实施了包括了解、询问、抽查、核对等我们认为必要的程序。我们相信，我们的
鉴证工作为发表鉴证意见提供了合理的基础。
经审核，我们认为，华熙生物公司董事会编制的2021专项报告符合《上海
证券交易所上市公司募集资金管理办法》有关规定及相关格式指引的规定，并在
所有重大方面如实反映了华熙生物公司2021年度募集资金的存放和实际使用情况。GrantThornton致同
本鉴证报告仅供华熙生物公司披露年度报告时使用，不得用作任何其他用途。
中国注册会计师
致同会计师事务所中国注册会计师
、特殊普通合伙）
中国注册会计师
中国注册会计师
110101560965
中国·北京
二○二二年三月十日
华熙生物科技股份有限公司
2021年度募集资金存放与实际使用情况的
专项报告
根据《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013年修订）》有关规定，
现将本公司2021年度募集资金存放与使用情况说明如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会证监许可（2019）1796号《关于同意华熙生物科技
股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》，并经上海证券交易所同意，本公司
由主承销商华泰联合证券有限责任公司通过上海证券交易所系统，采用向战略投资
者定向配售、网下向符合条件的投资者询价配售和网上向持有上海市场非限售A股
股份或非限售存托凭证市值的社会公众投资者定价发行相结合的方式公开发行人民
币普通股（A股）49,562,556股，每股面值1元，发行价为47.79元/股，增加股本49.562.556
股。
截至2019年10月30日，本公司募集资金总额为2.368.594.551.24元，扣除承销费、
保荐费人民币92660000.00元，本公司于2019年10月30日实收募集资金款项为
2.275,934.551.24元，扣除已使用自筹资金支付的保荐费用、审计评估及验资费用、律
师费用及其他与发行有关的费用合计26980,126.24元后，募集资金净额为
2,248,954,425.00元。
上述募集资金净额已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）致同验字（2019）
第110ZC0182号《验资报告》验证。
二
（二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额。
1、以前年度已使用金额
截至2020年12月31日，公司累计投入募投项目资金780776.788.00元，募集资金账户余额为1.520.374.973.58元，其中银行存款870.374.973.58元，购买结构性存款
450,000,000.00元，保本理财产品200,000,000.00元。
2、本年度使用金额及当前余额
2021年度，本公司募集资金使用情况为:
（1）募集资金结余情况项目金额（元）
2020年12月31日实际募集资金余额1.520,374973.58
减：2021年直接投入募投项目总额721,135,241.43
减：2021年手续费支出6,812.52
加：2021年利息及理财收入26,510,258.90
2021年12月31日余额825,743,178.53
（2）募集资金使用情况
①截至2020年12月31日，公司累计投入募投项目资金780776.788.00元，其中以
募集资金直接投入募投项目667.906.789.80元，置换2020年度以自筹资金预先投入募
投项目10.965,189.30元。截至2021年12月31日，本公司募集资金累计投入募投项目
1.501.912,029.43元，其中2021年投入募集资金721,135,241.43元。
②截至2021年12月31日，募集资金账户余额为825.743.178.53元，其中银行存款
192,993,178.53元，七天通知存款200,000,000.00元，可转让大额存单170,000,000.00元，华泰证券券商收益凭证200,000.000.00元，国际信用证保证金62,750,000.00元。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照法律法规的规定，结合本公司实际情况，制定了《华熙生物科技股份有限公司募集资金管理制度》
（以下简称“管理办法”），就募集资金专户存储、使用、用途变更、管理与监督等进行了明确规定。
根据管理办法并结合经营需要，本公司及其实施募集资金投资项目的子公司已
于2019年10月与保荐机构、募集资金专户监管银行签订了募集资金专户监管协议，
对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。前述协议与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。截至2021年12月31日，
本公司均严格按照监管协议的规定，存放和使用募集资金。
（二）募集资金专户存储情况
截至2021年12月31日，募集资金专户具体存放情况如下：
单位：人民币元开户银行银行账号账户类别存储余额
北京农村商业银行股份有限公司建国门支行1803000103000009210专用存款账户242,905.00
大连银行股份有限公司北京丰台支行115126000000096专用存款账户128,405,461.36
北京银行东长安街支行20000041791400030773476专用存款账户205,578,344.96
招商银行股份有限公司济南分行531902278110905专用存款账户228,766,467.21
合计562,993,178.53
注：1、除了存放于募集资金专户的资金之外，另有62.750.000.00元资金存放于
招商银行股份有限公司济南分行开立的与募集资金账户关联的信用证保证金账户，
用于募投项目国际信用证开立;有200.000.000.00元转出用于购买华泰证券券商收益
凭证。
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2、上述存款余额中，已计入募集资金专户2021年度利息及理财收入26,510.258.90元，已扣除2021年手续费6812.52元。
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募投项目的资金使用情况
本年度募集资金实际使用情况详见附表1：募集资金使用情况对照表。
（二）募集资金先期投入与置换情况
2020年4月28日公司召开第一届董事会第十四次会议、第一届监事会第九次会议分别审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金9519.63万元置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金。根据致同会计师事务所（特殊普通合伙）于2020年4月28日出具的致同专字(2020)第110ZA4095
号《关于华熙生物科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况鉴证报告》，截至2020年3月31日，公司以自筹资金投入本次发行募投项目的实际投资额为人民币9519.63万元。目前，公司已完成使用募集资金置换已投入募投项目的自筹资金人民币9519.63万元。
（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
截至2021年12月31日，本公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
2021年12月08日公司召开第一届董事会第二十八次会议及第一届监事会第二十
三次会议，审议通过了《关于继续使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设及募集资金使用安排，并有效控制风险的前提下，在董事会审议通过之日起12个月内将最高不超过7亿人民币的暂时闲置募集资金进行现金管理，购买安全性高、流动性好、具有合法经营资格的金融机构销售
的保本型投资产品，该7亿人民币额度可循环滚动使用。
4
截止2021年12月31日，公司尚未赎回的可转让大额存单、券商收益凭证等合计
570,000,000.00元，具体情况如下：
单位：人民币元截至2021
合作方名产品预计年化
产品名称金额起止期限年12月31
称类型收益率
日状态
北京银行通知存款存款20,000,000.00灵活期限2.025%正在履行
北京银行通知存款存款20,000,000.00灵活期限2.025%正在履行
北京银行通知存款存款10,000,000.00灵活期限2.10%正在履行
北京银行通知存款存款50,000,000.00灵活期限2.10%正在履行
北京银行通知存款存款100,000,000.00灵活期限2.10%正在履行
招商银行大额存单存款20,000,000.002021/6/2-2022/3/183.81%正在履行
招商银行大额存单存款60,000,000.002021/7/2-2022/6/123.43%正在履行
招商银行大额存单存款10,000000.002021/7/1-2022/4/163.60%正在履行
招商银行大额存单存款30,000,000.002021/8/19-2022/6/253.30%正在履行
招商银行大额存单存款10,000,000.002021/12/10-2023/11/193.30%正在履行
招商银行大额存单存款10,000,000.002021/12/15-2024/2/93.36%正在履行
招商银行大额存单存款10,000,000.002021/12/24-2022/7/243.10%正在履行
招商银行大额存单存款20,000,000.002021/12/29-2023/11/253.36%正在履行
恒益21047保本浮2021/07/08-
华泰证券200,000,000.002022/01/053.1%正在履行
号收益凭证动收益
四、变更募投项目的资金使用情况
1n
2021年8月30日，公司召开第一届董事会第二十四次会议及第一届监事会第十八
次会议，分别审议通过了《关于调整天津募投项目建设规划的议案》，同意调整“华熙天津透明质酸钠及相关项目”（以下简称“天津项目”）的终端产品生产线的建设规划，暂不建设透明质酸次抛原液、透明质酸洗眼液等终端产品生产线，该议案亦
获于2021年9月16日召开的2021年第二次临时股东大会审议通过。具体情况详见公司分别于2021年8月31日及2021年9月17日披露的《华熙生物科技股份有限公司关于调整
部分募集资金投资项目建设规划及实施进度的公告》（公告编号:2021-042）及《华熙生物科技股份有限公司2021年第二次临时股东大会决议公告》（公告编号：
2021-046）。
天津项目的资金使用情况详见附表1：募集资金使用情况对照表。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本年度，本公司已按《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使
用的监管要求《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号—一规范运作》《上海证券交易所科创板股票上市规则》等有关规定和本公司募集资金使用管理办
法的相关规定及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放与使用情况。公司募集
资金存放、使用及披露不存在违规情形。
华熙生物科技股份有限公司董事会
2022年3月10日
6
附表1：
2021年年度募集资金使用情况对照表募集资金净额2,248,954,425.00本年度投入募集资金总额721.135,241.43
变更用途的募集资金总额已累计投入募集资金总额1,501912,029.43
变更用途的募集资金总额比例
承诺投资项目是否已变更项目（含部分变更）募集资金承诺投资总额调整后投资总额截至期末承诺投入金额(1)本年度投入金额截至期末累计投入金额2截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额(3）－(2)-(1)截至期末投入进度(%)(4)-(2)/(1）项目达到预定可使用状态日期本年度实现的效益是否达到预计效益项目可行性是否发生重大变化
华熙生物研发中心提升改造项目否400,669,000.00400,669,000.00400,669,000.00171,121,103.87282,150,406.96-118.518,593.0470.42%不适用（注1）不适用不适用否
华熙天津透明质酸钠及相关项目否1,106,924,300.001,106,924,300.001,106,924300.00380.904,002.72937.918.667.36-169,005,632.6484.73%2022年4月不适用不适用否
华熙生物生命健康产业园项目否741361,125.00741,361,125.00741,361,125.00169,110,134.84281,842.955.11-459.518,169.8938.02%2023年第二季度不适用不适用否
合计一2,248,954,425.002,248,954,425.002,248,954,425.00721,135,241.431,501,912,029.43747,042395.57一一
未达到计划进度原因天津项目300吨家最新标准进行调于2021年12编号：2021-059）明质酸原料生产线验收升级。经公司审慎评估，9日在上海证券交易所网时，应天津经济技术天津项目预计将于2022站披露的《华熙生物科发区试生产年4月技股份有限相关审批部前，完成调司关于调整要求，产线升级工作并部分募投项目的部分设计正式投入生实施进度的造须按照国。详见公司告》（公告
项目可行性发生重大变化的情况说明无
募集资金投资项目先期投入及置换情况详见专项报告“三、本年度募集资金的实际使用情况”之（二）募集资金先期投入与置换情况”
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况无
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况详见专项报告“三本年度募集资金的实使用情况”之“（四）对闲置募集资金进行金管理的况，投资相关产品情况
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况无
募集资金结余的金额及形成原因无
募集资金其他使用情况无
闫磊
多闫磊
FulHnanc
别男
性
Sex
出生日期1976-10~20
nrbinh新蔡其广信联合合计师事备
工作单负所
Workingttnit
身份证号码12828197010200019
ldertitycudNo
度检验登记
年检用
411500040007
河南省注动会计级协
200612
年度检验登记
AtinualRtpdwalRcgisttatk
L5D0tcoGstiy后期n
不证书应检验合书算续有效
2017
Thiscertificate.isvatidto
Thiscettificateisvafidtotyearaftet
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会
CP
年检专用意
93（
注意事项
注册会计师工
指金计师执行上务。指
所专用章1.wheariaaaiaing2.1..NOTES加CPA中I
住资会计师协金转所专用
张国静
姓
张国静
Fullname
性
Scx
出生日费
982-04-09
Dateofbinti
工作单致同会计师事务所（特殊普
Workingni通合伙）
身份证号码
identitycardN80984198204092975
年度检验登记
hniRcrewalRcgistration
证书投检验合格、划续有效一年。
Thisccrtifcateisvalidforangtheryearafter
thisfcnewal.
证书编号：
No.afCetiFRtss
110101560966
批况注计协会：
Aicxizedlaat.tutcofCh/
北京注册会计
发证日期，"22.15
Diiecftuticc
2020
注册会计师工作单位变更事项登记注意事项RegistratioaofthcchzngcofWorkingUritbyaCPA同意调出Acrcehhrbeteftsb:tittferoffrgt事务所CTA转出协会盖章aftetnalhsittefCrAa注附会计师执行业务，必时现的委托方出运本证书。本证书只限于人使用，不得转让：改注计会计师件止执行法定业务时，应将本证书表还主管止重会计师协会。归、本证书如违失。且立印向主管注册会计划协会报告，些权入明作成后，办理补发手续。
年二1月重两入Agtthirho(dtttste.trttttetafco事务所CA其入协会应章2NOTESlWbsnprestisingtecPAshalshow.bcclicnt.tliscatifeatcwhcaneeessary2.Tbi5certilicatcnsballberclrdivelynsedbytheholdnNotinstercralteratdaahallbealod3.TheCpAshallrcsuntheertlicatetotecowpcteetInaitieeICPAwheatheCPAstopscondpctingstttttorybiat4.IneaeoflossthscrAshlIrcporttothccotmpetentpcoccdureofteissaosfctmakingananncutccmcntof
refestan3lar-intatiteofCTAA25lossoothetspppet
证书序号：0014469此件仅用于业务报告使用，复印无效说明1、《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政
会计师事务所部门依法审批，准予执行注册会计师法定业务的
凭证。
执业证书
2、《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的，
应当向财政部门申请换发。
名称：致同会计师事务所（特殊普通合伙）
3、《会计师事务所执业证书》不得伪造、涂改、出租、出借、转让。
首席合伙人：李惠琦4、会计师事务所终止或执业许可注销的，应当向则
主任会计师：政部门交回《会计师事务所执业证书》。
经营场所：北京市朝阳区建国门外大街22号赛特广场5
层发证机关：北京市财政局
组织形式：特殊普通合伙
执业证书编号：11010156二○二○年一十一月十一
批准执业文号：京财会许可[2011]0130号
批准执业日期：2011年12月13日中华人民共和国财政部制
此件仅供业务报告使用，复印无效。
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"国家企业信用
信息公示系统
91110105592343655N了解更多登记
备案。许可。监
(副本)20-1）管信息
名称致同会计师事务所（特殊普通合伙）
类！特殊普通合伙企业成立日期2011年12月22日
营业执照
统一社会信用代码
执合人。李惠琦合伙期限2011年12月22日至长期主要经营场所北京市朝阳区建国门外大街22号赛特广场五层
经营范围审计企业会计报表，出具审计报告;验证企业资本，出具
验务账法资报告；办理企业合并、分立、清算事宜中的审计业，出具有关报告，基本建设年度财务决算审计，代理记：会计咨询、税务咨询、管理咨询、会计培训：法律、规规定的其他业务。（市场主体依法省主选择经营项
冒，笄展经营活动，下期出资时间为202年12月其宜依
法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展
经营活动，不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项
首的经营活动。场监督管理局京市
登记机关202111010月004年
于每年1月1日至6月30日通过
市场主体应
国家企业信用信息公示系统网址：http://www.gsxt.gov.cn国家企业信用信息公示系统报送公示年度报告。国家市场监督管理总局监制