藏格矿业:内部控制审计报告

藏格矿业股份有限公司
内部控制审计报告
天衡专字(2022)00284号
0000202203001395
报告文号：天衡专字[2022]00284号
内部控制审计报告
天衡专字（2022）00284号
藏格矿业股份有限公司全体股东
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我
们审计了藏格矿业股份有限公司（以下简称藏格矿业）2021年12月31日的财
务报告内部控制的有效性。
一、企业对内部控制的责任
按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制
评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是企业董事
会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表
审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。
三、内部控制的固有局限性
内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于
情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。
四、财务报告内部控制审计意见
我们认为，藏格矿业于2021年12月31日按照《企业内部控制基本规范》
和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
第1页
【此页无正文，系藏格矿业股份有限公司天衡专字(2022)00284号内部控制
审计报告的签字页。
中国注册会计师
中国注册会计师：
天衡会计师事务所（特殊普通合伙）
055
(项目合伙人）
"南京
中国注册会计师
中国注册会计师：
二〇二二年三月十日
第2页编号320100000202202220077
营业执照
统一社会信用代码扫描二维码登录“国，口家企业信用信息公示系统”了解更多登记、
913200000831585821(1/1)备案、许可、监管信息。
(副本）◆
名称天衡会计师事务所（特殊普通合伙）
成立日期2013年11月04日
类型特殊普通合伙企业
合伙期限2013年11月04日至2033年10月31日
执行事务合伙人主要经营场所南京市建邺区江东中路106号1907室
余瑞玉
经营范围审查企业会计报表，出具审计报告;验证企业资本，出具验资
报告，办理企业合并二芬立、清算事宜中的审计业务，出具有
关报告；基本建设年度财决算审计，代理记账，会计咨询
税务咨询管理咨询（依法须经批准的项目，经
相笑部门批准后方奇开开展经营活动）
登记机关年02月222022
国家企业信用信息公示系统网址:http://www.gsxt.gov.cn国家市场监督管理总局监制
市场主体应当于每年1月1日至6月30日
通过国家企业信用信息公示系统报送公示年度报告。证书序号：00015说明
1、《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政会计师事务所
部门依法审批，准予执行注册会计师法定业务的
凭证。
执工证书
2、《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的，应当向财政部门申请换发。
名称：3、《会计师事务所执业证书》不得伪造、涂改、出
租、出借、转让。
首席合伙人；天衡会计师事务所（特殊普通合伙）
4、会计师事务所终止或执业许可注销的，应当向财
主任会计师：余瑞玉政部门交回《会计师事务所执业证书》。
经营场所：
南京市建邺区江东中路106号万达广场商务
楼B座19-20楼
发证机关：
组织形式：江苏省财政厅
特殊普通合伙
执业证书编号：
32000010二○二一，九
批准执业文号：
苏财会[2013]39号
批准执业日期：
2013年09月28日
thisrenewal.Thiscertificatcisvalidforanotheryearafter继续有效一年本证书经检验合格，AnnualRenewalRegistration年度检验登记11
日月
Stampofthetransfer-inInstitutcofCPAs
/Datcoflssuance转入协会盖章StampofhetransferinInstitutcofCPAs转入协会盖章
日月2004发证日期：0112
AuthorizedInstituteofCPAs批准注册协会：CPAs事务所CPAs
重庆市注册会计师协会事务所
No.ofCertificatc110001610055Agrcctheholdertabetransferredto同意调入pu
P/
日月日
StampoftheIransfer-outInstituteofCPAs转出协会益章nstitntenfCPAs
转所表用重业办会盖章
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事务所务所
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ccouNTANrs多CERoF州THECHINESEI谢栋00IEU（特殊替通合事务所码5103227006300031970-06-30华会计师重庆分ldenitycardNo.1u3031Eorkins当×
P/月（重lossonihenewspaper.insfer-inInstituteofCPAs转所表用pDaleoflssuancc10出proccdurcofrcissueancrmakin会盖章(0IA)InstituteofCPAs日月发证日期：anoli107414.Incascofloss.eAuthorizedInstiuteofCPAsstatuttorybusinesCPAs批准注册协会：InstituteofCPAswhentheCPAstopsconducting事务所重庆市注册会计师协会3.TheCPAshallreturnthecertificatelothecompetentNo.ofCertificatcholder.Notransferoralteration_shallbeallowed.证书编号：Agrcetheholderlobetransferct
0833thisrenewal.leallaqoutielPlEAslEoruoasqL继续有本证书经检验合格AnnualRcnewalRegistration年度检验登记110001610263立信5qAqpasnAaAlsnjoxaq2.Thiscertificate_shallcertificatewhennecessaryl.Whenpractising,theCPAshallshow.theclientthisSHLON报告，登报声明作废后，办理补发手续四、本证书如遗失，应立即向主管注册会计师协会书缴还主管注册会计师协会。三、注册会计师停止执行法定业务时，应将本证本证书只限于本人使用，不得转让、涂改一示本证书。注册会计师执行业务，必要时须向委托方出注意事项（重庆）同意调入转所专用P/一1sydjjoaunostuiucdsunalaqpjoduns转出协会盖章CPAs事务所之料AgreethehofdetRegistrationofthcChangeofworkingUnitbyaCPA注册会计师工作单位变更事项登记
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大华会师所重庆分所1985年02月16日002271985021604145thisrenewal.Thisccrtificateisvalidforanotheryearafter继续有效一年本证书经检验合格，AnnualRenewalRegistration年度检验登记继续有效151jEJpaklaqlouulolpileAs1316sul本证书经检验合格AnnualRenewalRegistradion年度检验登记