江航装备:中信证券股份有限公司、中航证券有限公司关于合肥江航飞机装备股份有限公司2021年度募集资金存放与使用情况的核查意见

中信证券股份有限公司、中航证券有限公司
关于合肥江航飞机装备股份有限公司
2021年度募集资金存放与使用情况的核查意见
中信证券股份有限公司、中航证券有限公司（以下简称“保荐机构”）作为
合肥江航飞机装备股份有限公司（以下简称“江航装备”或“公司”）首次公开发行股票并在科创板上市的保荐机构履行持续督导职责，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司章程指引》、《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所科创板股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013年修订）》、《科创板上市公司持续监管办法（试行）》
等有关法律法规和规范性文件的要求，保荐机构对江航装备2021年度募集资金存放与使用情况进行了审慎核查，并发表如下意见：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额和资金到位时间中国证券监督管理委员会于2020年7月6日下发《关于同意合肥江航飞机装备股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2020]1344号），同意公司首次公开发行股票的注册申请。公司获准向社会公众公开发行人民币普通股10093.61万股，每股面值为1元，每股发行价格为人民币10.27元，募集资金总额为103661.39万元，扣除各项发行费用（不含税）人民币9568.06万元后，实际募集资金净额为人民币94093.34万元。截至2020年7月28日，上述募集资金的划转已经全部完成，募集资金已经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了众环验字（2020）020027号《验资报告》。
募集资金到账后，已全部存放于募集资金专项账户内。公司对募集资金进行了专户存储，并与保荐机构、募集资金开户行签署了《募集资金专户存储四方监管协议》。
3（二）募集资金本年度使用金额及年末余额
截至2021年12月31日，公司2021年度实际使用募集资金情况：募投项目投入3951.03万元，募集资金未到期现金管理金额59260.32万元，尚未使用募集资金余额3685.09万元（含募集资金银行存款产生的利息并扣除银行手续费支出）。
二、募集资金管理情况
（一）募集资金的管理情况
公司已按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司证券发行管理办法》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、上海证券交易所《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关法律、法规和规范性文件，结合公司实际情况制定了《合肥江航飞机装备股份有限公募集资金管理制度》（以下简称《募集资金管理制度》），《募集资金管理制度》已经公司2019年度第一次临时股东大会审议通过，该制度对募集资金存放、使用、投向变更以及管理和监督作了详细规定，并得到严格执行。
根据《募集资金管理制度》的规定并结合经营需要，公司和保荐机构分别与交通银行合肥北京路支行、招商银行合肥政务区支行、浦发银行合肥新站区支行
签订了《募集资金专户存储四方监管协议》，明确了各方的权利和义务；为了便于公司募投项目的实施，公司与募投项目实施主体合肥天鹅制冷科技有限公司（以下简称“天鹅制冷”）、保荐机构、交通银行合肥北京路支行签订了《募集资金专户存储四方监管协议》，明确了各方的权利和义务。上述监管协议与上海证券交易所三方/四方监管协议范本不存在重大差异，公司对募集资金的使用已经严格遵照制度及协议的约定执行。
（二）募集资金专户存储情况
截至2021年12月31日，募集资金存放专项账户的余额如下：
4名余额（万开户行账号备注
称元）
交通银行合肥北京路支行34133500001300065854347.32活期
活期、协
江招商银行合肥政务区支行5519033049106182185.65定存款航
装活期、协浦发银行合肥新站区支行58040078801100000828730.93备定存款
活期、协
浦发银行合肥新站区支行58040078801000000829244.37定存款天鹅
交通银行合肥北京路支行341335000013000658142476.82活期制冷
合计3685.09
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募投项目的资金使用情况
公司《首次公开发行股票并在科创板上市招股说明书》披露了首次公开发行
股票募集资金投资项目及募集资金使用计划，公司拟将本次发行所募集资金扣除发行费用后投资于技术研究与科研能力建设项目、产品研制与生产能力建设项目、环境控制集成系统研制及产业化项目及补充流动资金。截至2021年12月31日募集资金使用情况，详见附表“募集资金使用情况对照表”（附件1）。
（二）募投项目先期投入及置换情况
为不影响项目建设进度，在本次募集资金到位之前，公司已用自筹资金
440.29万元预先投入募集投资项目，公司于2021年1月20日以通讯的表决方
式召开公司第一届董事会第十三次会议、第一届监事会第七次会议，同意公司使用募集资金440.29万元置换预先投入募投项目的自筹资金，截至2021年12月
31日，本年度公司已完成募投项目先期投入资金置换。
（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
报告期内，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
5（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
2021年8月30日，公司第一届董事会第十八次会议、第一届监事会第十次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在保证不影响募集资金投资项目实施、确保募集资金安全的前提下，使用最高不超过人民币6.5亿元（含本数）的暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买投资安全性高、流动性好、发行主体为有保本承诺的理财产品（包括但不限于协定性存款、结构性存款、定期存款、大额存单、通知存款等），自董事会、监事会审议通过之日起12个月内有效。自2021年8月30日至2022年8月
29日止。
同日，公司第一届董事会第十八次会议、第一届监事会第十次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理暨关联交易的议案》，并于
2021年9月17日经公司2021年第一次临时股东大会审议通过，同意公司使用
募集资金不超过5.5亿元人民币购买中航证券有限公司理财产品，上述额度在第一届董事会第十次会议审议募集资金进行现金管理授权额度内，可滚动循环使用，自股东大会审议通过之日起至第一届董事会第十八次会议授权闲置募集资金进行现金管理期限届满。
2021年度，江航装备对募集资金进行现金管理情况如下：
单位：万元预期收益是否受托机构产品名称投资金额认购日期到期日收益率类型归还浦发银行利多多公司稳利本金
2021年2022年未到
合肥瑶海 21JG6411 期人民币 43000.00 3.2% 保障
10月8日1月7日期
区支行对公结构性存款型招商银行招商银行点金系列看本金
2021年2022年未到
合肥政务跌三层区间92天结10000.003.5%保障
10月11日1月11日期
区支行构性存款型中信证券本金
信智安盈373期收2021年2022年1.5-未到
股份有限3000.00保障
益凭证9月28日3月28日6.78%期公司型中信证券本金
信智安盈374期收2021年2022年32-未到
股份有限2000.00保障
益凭证9月28日月28日4.64%期公司型
6预期收益是否
受托机构产品名称投资金额认购日期到期日收益率类型归还交通银行
2021年101.9575
合肥北京7天通知存款1260.32随时-随时
月9日%路支行
公司为了提高资金的使用效率，与招商银行股份有限公司合肥政务区支行签订协定存款合同，约定账号：551903304910618内资金分为活期存款资金和协定存款资金两部分，其中活期存款资金部分为50万元，超过额度的资金按协定存款利率计息。有效期为12个月，自2021年8月18日起至2022年8月18日止，到期后需重新签订合同。截至2021年12月31日协定存款为2135.65万元。
公司为了提高资金的使用效率，与上海浦东发展银行股份有限公司合肥新站区支行签订协定存款合同，约定账号：58040078801100000828、
58040078801000000829内资金分为活期存款资金和协定存款资金两部分，其
中活期存款资金部分为10万元，超过额度的资金按协定存款利率计息。有效期为12个月，自2021年9月29日起至2022年9月29日止，有效期自届满日起自动延期，延期次数不限。截至2021年12月31日协定存款为720.93万元及234.37万元。
（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
报告期内，公司不存在用超募资金永久补充流动资金或银行贷款的情况。
（六）超募资金用于在建项目及新项目的情况
报告期内，公司不存在超募资金用于在建项目及新项目的情况。
（七）节余募集资金使用情况
报告期内，公司募集资金投资项目正在实施过程中。
（八）募集资金使用的其他情况
为了保障该募投项目的实施和管理，2020年10月27日，公司召开第一届董事会第十一次会议和第一届监事会第五次会议，审议通过了《关于使用部分募集资金向子公司提供借款实施募投项目的议案》，同意以部分募集资金向天鹅制
7冷科提供总额不超过7036万元无息借款用于实施募投项目，在该募投项目规定
的实施周期内，上述借款总额范围内一次或分期向天鹅制冷提供借款，借款期限为实际借款之日起3年，可以滚动使用，也可以提前偿还，到期后双方无异议，该笔借款可自动续期。截至2021年12月31日累计向天鹅制冷提供借款900万元，其中报告期内向天鹅制冷提供借款700万元，专项用于环境控制集成系统硏制及产业化项目的实施建设。
为了提高运营管理效率和降低采购成本，公司第一届董事会第十八次会议、第一届监事会第十次会议，审议通过了《关于使用自有资金、银行承兑汇票方式支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换》的议案，同意公司在募投项目实施期间，使用自有资金、银行承兑汇票方式支付部分募投项目所需资金，后续按季度统计以自有资金、银行承兑汇票方式支付募投项目的款项金额，再由募集资金专户等额转至公司基本存款账户。
四、变更募投项目的资金使用情况
报告期内，公司不存在变更募投项目的资金使用情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题公司已按照《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》和《募集资金管理制度》的相关规定及时、真实、准确、完整地披露了
公司募集资金的存放与使用情况，不存在违规使用募集资金的情形。
六、会计师事务所对公司年度募集资金存放与使用情况所出具专项核查报告的结论性意见
大华会计师事务所（特殊普通合伙）认为，江航装备募集资金专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、上海证券交易所发布的
《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》及相关格式指引编制，在所有重大方面公允反映了江航装备2021年度募集资金存放与使用情况。
8七、保荐人对公司年度募集资金存放与使用情况所出具专项核查
报告的结论性意见经核查，保荐机构认为：
截至2021年12月31日，公司募集资金存放和使用符合《上市公司证券发行管理办法》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所科创板股票上市规则》、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等法规和文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，并及时履行了相关信息披露义务，募集资金具体使用情况与披露情况一致，不存在募集资金使用违反相关法律法规的情形。
（以下无正文）
9附件1：
募集资金使用情况对照表
2021年度
编制单位：合肥江航飞机装备股份有限公司金额单位：人民币万元
募集资金总额94093.34本年度投入募集资金总额3951.03
变更用途的募集资金总额-
已累计投入募集资金总额32596.15
变更用途的募集资金总额比例-承诺投资项目已变募集资金承调整截至期末承本年度投入截至期末累截至期末累截至期末项目达到预本年度是否达项目可更项诺投资总额后投诺投入金额金额计投入金额计投入金额投入进度定可使用状实现的到预计行性是
目资总(1)(2)与承诺投入（%）(4)态日期效益效益否发生
（含额金额的差额＝(2)/(1)重大变
部分(3)＝(2)-(1)化
变更)产品研制与生产
否13169.0013169.001173.021347.37-11821.6310.232023/12/31不适用不适用否能力建设项目技术研究与科研
否17903.0017903.002365.423624.73-14278.2720.252025/12/31不适用不适用否能力建设项目环境控制集成系
统研制及产业化否7036.007036.00412.58424.04-6611.966.032023/12/31不适用不适用否
项目补充流动资金否15000.0015000.0015000.00100.00不适用不适用不适用否
超募资金投向否40985.3440985.3412200.00-28785.3429.77不适用不适用不适用否
合计94093.3494093.343951.0332596.15-61497.19未达到计划进度原因不适用项目可行性发生重大变化的情况说明不适用
为不影响项目建设进度，在本次募集资金到位之前，公司已用自筹资金4402920.16元预先投入募集投资项目，公司于2021年1月20日以通讯方式召开公司第一届董事会第十三次会议、第一募集资金投资项目先期投入及置换情况
届监事会第七次会议，同意公司使用募集资金置换预先投入项目资金4402920.16元。截至2021年12月31日，公司已完成募投项目先期投入资金置换。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用
1、2021年8月30日，公司第一届董事会第十八次会议、第一届监事会第十次会议，审议通过了
《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在保证不影响募集资金投资项目实施、确保募集资金安全的前提下，使用最高不超过人民币6.5亿元（含本数）的暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买投资安全性高、流动性好、发行主体为有保本承诺的理财产品（包括但不限于协定性存款、结构性存款、定期存款、大额存单、通知存款等），自董事会、监事会审议通过之日起12个月内有效。自2021年8月30日至2022年8月29日止。
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况2、同日，公司第一届董事会第十八次会议、第一届监事会第十次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理暨关联交易的议案》，并于2021年9月17日经公司2021年第一次临时股东大会审议通过，同意公司使用募集资金不超过5.5亿元人民币购买中航证券有限公司理财产品，上述额度在第一届董事会第十次会议审议募集资金进行现金管理授权额度内，可滚动循环使用，自股东大会审议通过之日起至第一届董事会第十八次会议授权闲置募集资金进行现金管理期限届满。3、截至2021年12月31日，公司使用募集资金购买现金管理产品的余额为交通银行股份有限公司
7天通知存款12603218.78元，上海浦东发展银行股份有限公司结构性存款43000万元，招商银
行股份有限公司结构性存款10000万元以及中信证券股份有限公司收益凭证5000万元。
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况不适用募集资金结余的金额及形成原因不适用
为了保障该募投项目的实施和管理，2020年10月27日，公司召开第一届董事会第十一次会议和第一届监事会第五次会议，审议通过了《关于使用部分募集资金向子公司提供借款实施募投项目的议案》，同意以部分募集资金向天鹅制冷科提供总额不超过7036万元无息借款用于实施募投项目，在该募投项目规定的实施周期内，上述借款总额范围内一次或分期向天鹅制冷提供借款，借款期限为实际借款之日起3年，可以滚动使用，也可以提前偿还，到期后双方无异议，该笔借款可自动续期。截至2021年12月31日累计向天鹅制冷提供借款900万元，其中报告期内向天鹅制冷提供募集资金其他使用情况
借款700万元，专项用于环境控制集成系统硏制及产业化项目的实施建设。
为了提高运营管理效率和降低采购成本，公司第一届董事会第十八次会议、第一届监事会第十次会议，审议通过了《关于使用自有资金、银行承兑汇票方式支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换》的议案，同意公司在募投项目实施期间，使用自有资金、银行承兑汇票方式支付部分募投项目所需资金，后续按季度统计以自有资金、银行承兑汇票方式支付募投项目的款项金额，再由募集资金专户等额转至公司基本存款账户。