大连重工:高级管理人员薪酬与考核管理办法（2022年3月）

大连华锐重工集团股份有限公司
高级管理人员薪酬与考核管理办法
第一条目的
为推进公司建立科学有效的激励约束机制，规范公司高级管理人员（下称高管）薪酬分配行为，完善高管绩效考核体系，有效调动公司高管的积极性和创造性，进一步提高公司的经营管理水平和核心竞争力，根据《公司法》等有关法律法规，结合公司实际情况，特制定本办法。
第二条范围
本办法规定了高管年度薪酬的确定、绩效考核、审批、实施等
各环节的管理要求，适用于公司总裁、副总裁、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员（总裁助理参照执行）。
第三条引用文件
《大连华锐重工集团股份有限公司章程》
《董事会专门委员会实施细则》
《薪酬管理》
第四条定义
高管薪酬：公司高管的年度总报酬，主要由基本年薪、绩效年薪、奖励年薪构成。公司高管实行年薪制，按照每年1月1日起至
12月31日止的业绩进行考核。
基本年薪：公司高管的年度基本收入，不与年度业绩挂钩。
绩效年薪：公司高管年薪中的浮动部分，以基本年薪为基数，与公司年度经营业绩及高管业绩考核评价结果挂钩。
奖励年薪：公司高管年薪中的激励部分，按创新课题、特殊事项完成评价结果予以奖励。
第1页共5页第五条职责
（一）董事会
是公司高管薪酬分配方案的最终决定机构，有权否决损害公司股东利益的薪酬方案或制度。
（二）董事会薪酬与考核委员会是对高管进行绩效考核以及拟定薪酬分配方案的管理机构，负责：
1.根据高管管理岗位的主要范围、职责、重要性以及社会相
关岗位的薪酬水平，制定薪酬计划或方案；
2.审查公司高管履行职责的情况并对其进行年度绩效考评；
3.负责对公司薪酬制度执行情况进行监督；
4.董事会授权的其他事宜。
（三）人力资源部
是公司高管薪酬管理的日常管理部门，协助董事会薪酬与考核委员会拟定高管年度薪酬草案，进行相关费用预算，并负责年薪兑现。
（四）计划财务部
负责制定年度高管业绩责任书，并组织相关部门对高管年度工作绩效进行考评，按相关程序形成个人业绩考核评价结果。
（五）审计管理部负责高管薪酬与绩效考核过程的财务审计。
（六）公司办公室
负责组织高管按相关程序确定方针目标、管理课题立项等事项，为年度高管业绩责任书制定提供支持。
（七）各单位
负责职责范围内工作内容，及时提供结果。
第2页共5页第六条管理内容
（一）管理原则
1.薪酬与职工收入、企业效益、发展目标联动原则。
2.责任、风险、利益相一致原则。
3.兼顾股东、公司、员工和高管利益原则。
4.公开、公平和规范原则。
（二）高管年薪构成
高管年薪由基本年薪、绩效年薪和奖励年薪三部分构成。计算公式为：高管年薪＝基本年薪+绩效年薪+奖励年薪。
上述高管年薪含加班费、未休年休假补偿等报酬。对高管的任期激励、中长期激励（包括但不限于股权激励）将根据公司实际情
况另行制定办法实施，津补贴按公司相关规定执行，任期激励、中长期激励和津补贴不计算在年薪总额内。
（三）基本年薪确定
基本年薪是指公司高管的年度基本收入，由董事会薪酬与考核委员会根据上年度公司员工年均工资水平，并综合考虑公司规模、市场薪酬行情等因素确定。
（四）绩效年薪确定
高管绩效年薪是指与高管年度考核评价结果相联系的收入，根据年度高管业绩考核评价结果核定，具体考核指标选取和权重设置由董事会薪酬与考核委员会确定。年度经营业绩考核指标目标值，依据为董事会、职工代表大会审议通过的年度工作报告中确定的指标值。董事会薪酬与考核委员会结合相关组织部门考核结果，对年度综合考核评价为不称职的高管，扣减其全部绩效年薪。
（五）奖励年薪确定奖励年薪是指与公司高管该年度重点项目课题完成情况相
联系的收入，每年根据年度重点任务确定，按照评价结果予以奖
第3页共5页励，奖励总额原则不超过基本年薪和绩效年薪合计额的50%。
（六）年薪兑现与管理
1.在董事会确定公司年度经营目标后，公司董事会授权董事长
与每位高管签订《年度高管业绩责任书》，建立契约关系，明确业绩目标。考核年度结束，经聘请的会计师事务所审计并确定审计结果后，董事会授权计划财务部依据经审计的财务决算数据等，对公司高管考核内容及指标的完成情况进行考核，形成个人业绩考核评价结果。
2.公司高管应按照《年度高管业绩责任书》内容及分工承担职责，向董事长述职述责述廉，由董事长进行综合评价。
3.在会计师事务所完成审计后一个月内，由人力资源部组织
相关部门拟定高管年度薪酬草案，提交董事会薪酬与考核委员会对公司高管进行绩效考核评定后，形成高管年度薪酬方案，报公司董事会审议批准。
4.公司高管年薪为税前收入，应依法交纳个人所得税。公司高
管的“五险一金”等保险福利，根据国家和公司有关规定执行。
5.公司向高管每月预发一定数额的年薪，在年度考核结束后，
根据高管年薪实际数额计算余额，多退少补。
6.高管兼任多种职务的，其薪酬不累计计算，按“就高不就低”原则确定。兼任子（分）公司或参股、实际控制单位职务的，不得在兼职单位领取工资、奖金、津贴等任何形式报酬。
7.高管因组织调动或工作需要离岗，按实际在岗月份支付基本年薪，绩效年薪根据年度考核结果按在岗月份折算；因个人原因辞职或因工作不胜任被公司解聘，按实际在岗月份支付基本年薪，停止执行绩效年薪；因借调到外单位工作期间，实行分段计算。
8.考核年度内，如遇国家法规政策调整或不可抗拒力因素，对
年度考核指标产生重大影响时，董事会薪酬与考核委员会可根据具
第4页共5页体情况调整考核年度的高管考核指标目标值。
9.对任期内出现重大失误、给公司造成重大损失的，根据高管
承担的责任和分工，追索扣回部分或全部已发绩效年薪和奖励年薪。追索扣回办法适用于已离职或退休的高级管理人员。
10.特别嘉奖权
公司董事会授权董事长具有对高管进行特别嘉奖的权力。根据公司年度经营业绩完成情况，可以对业绩突出的高管进行特别嘉奖。
第七条监督与检查
董事会、监事会应监督高管薪酬分配。审计管理部对高管薪酬制度实施过程和结果进行监督检查，存在违反规定自定薪酬、兼职取酬、享受超范围福利性待遇等行为的，依照有关规定进行处理，并追回违规所得收入。
第八条报告和记录
《年度公司高级管理人员薪酬方案》
《董事会决议》
第九条附则
1.本办法由董事会薪酬与考核委员会负责解释。
2.本办法未尽事宜，按国家有关法律、法规、规范性文件和《公司章程》的规定执行；本办法如与国家日后颁布的法律、法规、规
范性文件相抵触时，董事会应立即对本办法进行修订。
3.本办法自董事会审议通过之日起实施。