胜利股份:年度关联方资金占用专项审计报告

山东胜利股份有限公司
控股股东及其他关联方占用
资金情况审核报告
大信专审字[2022]第3-00045号
大信会计师事务所（特殊普通合伙）
WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.大信会计师事务所 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 电话 Telephone： +86（10）82330558
北京市海淀区知春路 1 号 15/FXueyuan International Tower 传真 Fax： +86（10）82327668
学院国际大厦 15 层 No.1Zhichun RoadHaidian Dist. 网址 Internet： www.daxincpa.com.cn
邮编 100083 BeijingChina100083控股股东及其他关联方占用资金情况审核报告
大信专审字[2022]第3-00045号
山东胜利股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了山东胜利股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括2021年12月31日合并及母公司资产负债表、2021年度合并及母公司利润表、股东权益
表和现金流量表以及财务报表附注，并于2022年3月17日出具大信审字[2022]第3-00067号审计报告。在对上述财务报表审计基础上，我们审核了贵公司编制的《上市公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称“非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表”）。
一、管理层和治理层的责任按照中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《上市公司监管指引第
8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的规定，编制非经营性资金占用及其他
关联资金往来情况汇总表，确保其真实、准确、完整是贵公司管理层的责任。
治理层负责监督贵公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表编制过程。
二、注册会计师的责任我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核业务。该准则要求我们计划和实施审核工作，以对贵公司编制的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。
在审核过程中，我们实施了包括询问、核对有关资料与文件、抽查会计记录等我们认为必要的审核程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
- 1 -大信会计师事务所 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 电话 Telephone： +86（10）82330558
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邮编 100083 BeijingChina100083
三、审核意见
我们认为，贵公司编制的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表符合相关规定，在所有重大方面公允反映了控股股东及其他关联方占用资金情况。
四、其他说明事项
为了更好地理解贵公司2021年度与控股股东及其他关联方占用的资金情况，后附的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作其它目的。我们同意将本报告作为贵公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
大信会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：杨春强
中国·北京中国注册会计师：陈家
二○二二年三月十七日
-2-上市公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：山东胜利股份有限公司单位：人民币万元往来方与上上市公司2021年期2021年度往来2021年度2021年度2021年期其它关联资往来形成资金往来方名称市公司的关核算的会计初往来资累计发生金额往来资金偿还累计末往来资往来性质金往来原因
联关系科目金余额（不含利息）的利息发生金额金余额大股东及其同一实际控
附属山东齐智燃气设备制造有限责任公司应收账款758.24758.24销售款经营性往来制人企业
小计758.24758.24
青岛胜利石化产品销售有限公司子公司其他应收款2807.293242.545.763248.302807.29往来款非经营性往来
山东胜利进出口有限公司子公司其他应收款2118.90186831.73186076.332874.30往来款非经营性往来
安阳北方胜利燃气有限公司子公司其他应收款14547.5014981.84657.8516702.1913485.00往来款非经营性往来
菏泽胜利天然气有限公司子公司其他应收款3456.085006.86225.764423.624265.08往来款非经营性往来
临沂胜利能源有限公司子公司其他应收款410.00704.3034.41454.41694.30往来款非经营性往来
山东利华晟能源有限公司子公司其他应收款2880.004763.77155.435069.202730.00往来款非经营性往来
潍坊胜利天然气有限公司子公司其他应收款520.00550.0029.88549.88550.00往来款非经营性往来
山东胜利能源有限公司子公司其他应收款3173.004677.33176.574373.903653.00往来款非经营性往来
上市公司的威海胜利华昌燃气有限公司子公司其他应收款1059.001894.3957.281409.191601.48往来款非经营性往来
子公司及其青岛胜利美酒汇有限公司子公司其他应收款130.4758.11188.58往来款非经营性往来
附属企业濮阳市博源天然气有限公司子公司其他应收款100.0069.09216.03-46.94往来款非经营性往来
山东华胜能源有限公司子公司其他应收款17414.5025321.311097.2024546.0119287.00往来款非经营性往来
钦州胜利天然气利用有限公司子公司其他应收款320.004872.039347.03-4155.00往来款非经营性往来
东阿县阳光清洁能源有限公司子公司其他应收款242.79567.0020.09353.78476.10往来款非经营性往来
陕西华山胜邦塑胶有限公司子公司其他应收款255.00150.0013.49163.49255.00往来款非经营性往来
山东胜邦塑胶有限公司子公司其他应收款3000.002.473002.47往来款非经营性往来
山东庆林泰丰商贸有限公司子公司其他应收款0.060.06往来款非经营性往来
大连胜益新能源开发有限公司子公司其他应收款2731.983104.11156.303026.302966.09往来款非经营性往来
天津恒融达科技有限公司子公司其他应收款3.631493.3027.361524.29往来款非经营性往来
-3-青岛胜信滨海置业发展有限公司子公司其他应收款2972.845.195.192972.84往来款非经营性往来
濮阳县博远天然气有限公司子公司其他应收款1188.3615.2933.651170.00往来款非经营性往来
东阿县东泰燃气有限责任公司子公司其他应收款4000.007.604007.60往来款非经营性往来
德州胜利鲁班能源有限公司子公司其他应收款220.00220.0012.55232.55220.00往来款非经营性往来
小计55363.04266701.262695.29267429.7057329.89
山东胜利生物工程有限公司(注)联营企业其他应收款3272.008.62142.33150.953272.00往来款非经营性往来
中石油昆仑（日照）天然气输配有限公
联营企业其他应收款196.009.829.82196.00往来款非经营性往来
司(注)其他关联人
青岛中石油昆仑胜利燃气有限公司联营企业其他应收款3.003.00保证金经营性往来及其附属企
业胜邦塑胶管道系统集团有限公司联营企业应收账款6053.916053.91销售款经营性往来
青岛中石油昆仑胜利燃气有限公司联营企业预付账款6.032790.562796.300.29采购款经营性往来
青岛胜通海岸置业有限公司联营企业应收股利10027.0010027.00股利经营性往来
青岛中石油昆仑胜利燃气有限公司联营企业应收股利994.51994.51股利经营性往来
小计20552.452799.18152.1513981.589522.20
合计75915.49270258.682847.44282169.5266852.09
注：2014年1月公司将全资子公司山东胜利生物工程有限公司55%股权转让给中牧实业股份有限公司，根据股权转让协议约定，双方按持股比例向山东胜利生物工程有限公司提供财务支持，并按同期银行贷款利率向其收取资金占用费。2018年公司向参股49%的中石油昆仑（日照）天然气输配有限公司按照持股比例提供财务支持1960000.00元，按照银行同期贷款利率向其收取资金占用费，公司已按照规定对该事项履行了决策和披露程序。
法定代表人：许铁良主管会计工作负责人：李守清会计机构负责人：申萌