深南电A:年度关联方资金占用专项审计报告

立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）
LixinZhonglian CPAs (SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP)
关于对深圳南山热电股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项审计说明
立信中联专审字[2022]D-0043号
深圳南山热电股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了深圳南山热电股份有限公司（以下简称“贵公司”）
2021年12月31日的合并及母公司资产负债表，2021年度的合并及母公司利润
表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注，并于 2022 年 3 月 23 日出具了立信中联审字[2022]D-0037 号无保留意见审计报告。
根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）（2017修订）、《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（中国证券监督管理委员会公告[2022]26号）、深圳证券
交易所《深圳证券交易所上市公司业务办理指南》（深证上[2020]543号）的要求，贵公司编制了后附的《上市公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称“汇总表”）。
如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是贵公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与本所审计贵公司2021年度财务报表时所复核的会
1立信中联专审字[2022]D-0043 号
计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对贵公司实施2021年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解贵公司2021年度控股股东及其他关联方资金往来情况，后附汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅作为贵公司2021年度报告披露之目的，不得用作任何其他用途。
附件：上市公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
立信中联会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师：曹玮（项目合伙人）
中国注册会计师：刘新发中国天津市2022年3月23日
2附件
上市公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：万元占用方与上上市公司核2021年期初2021年度占用累2021年度占2021年度偿2021年度2021年期非经营性资金占用资金占用方名称市公司的关算的会计科占用资金余计发生金额（不用资金的利还累计发生外币折算末占用资占用形成原因占用性质联关系目额含利息）息（如有）金额汇兑差金余额现大股东及其附属企业小计前大股东及其附属企业小计总计往来方与上上市公司核2021年期初2021年度往来累2021年度往2021年度偿2021年度2021年期其他关联资金往来资金往来方名称市公司的关算的会计科往来资金余计发生金额（不来资金的利还累计发生外币折算末往来资往来形成原因往来性质联关系目额含利息）息（如有）金额汇兑差金余额大股东及其附属企业小计
深圳深南电环保有限公司子公司其他应收款304.34561.95741.53124.76代垫费用及资金拆借非经营性往来
深南电(中山)电力有限公司子公司其他应收款58756.796100.001883.356100.0060640.14代垫费用及资金拆借非经营性往来上市公司的子公司
及其附属企业深圳深南电燃机工程技术有子公司其他应收款394.65924.28594.51724.42代垫费用及资金拆借非经营性往来限公司
深南能源(新加坡)有限公司子公司其他应收款153.52-2.66150.86代垫费用非经营性往来
小计59609.307583.571883.357436.0461640.18关联自然人及其控制的法人小计其他关联人及其附属企业小计
总计59609.307583.571883.357436.0461640.18
法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：
3