瑞普生物:立信会计师事务所（特殊普通合伙）关于天津瑞普生物技术股份有限公司2021年度募集资金存放与使用情况专项报告的鉴证报告

关于天津瑞普生物技术股份有限公司2021年度募集资金
存放与使用情况
专项报告的鉴证报告
信会师报字[2022]第ZG10222号
天津瑞普生物技术股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的天津瑞普生物技术股份有限公司（以下简称“贵公司”）2021年度募集资金存放与使用情况专项报告（以下简称“募集资金专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。
一、董事会的责任贵公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报告真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发表鉴证结论。
三、工作概述我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证鉴证报告第1页监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定编制，在所有重大方面如实反映贵公司2021年度募集资金存放与使用情况获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了包括询问、检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证结论提供了合理的基础。
四、鉴证结论
我们认为，贵公司2021年度募集资金存放与使用情况专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定编制，如实反映了贵公司2021年度募集资金存放与使用情况。
五、报告使用限制
本报告仅供贵公司为披露2021年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。
立信会计师事务所中国注册会计师：王娜（特殊普通合伙）
中国注册会计师：王幈
中 国·上海 二 O 二二年三月二十六日鉴证报告第2页天津瑞普生物技术股份有限公司
2021年度募集资金存放与使用情况专项报告根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》的相关规定，本公司就2021年度募集资金存放与使用情况作如下专项报告：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）于2021年9月10日下发的《关于同意天津瑞普生物技术股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕2974号）同意，公司向特定对象发行人民币普通股（A股）63984674股，发行价格为人民币20.88元/股，募集资金总额为人民币1335999993.12元，扣除各项发行费用（不含税）人民币13979522.73元后，
募集资金净额为人民币1322020470.39元。
上述募集资金于2021年10月27日到位，立信会计师事务所（特殊普通合伙）就公司本次向特定对象发行股票募集资金到账事项进行了审验，并出具了《验资报告》（信会师报字[2021]第 ZG11889号）。
（二）本年度使用金额及当前余额
本报告期内使用募集资金484092135.25元。截至2021年12月31日，公司累计使用募集资金484092135.25元，募集资金余额为839349852.61元（含尚未置换的金额241062.36元），具体情况如下：
单位：元项目金额
募集资金净额1322020470.39
减：累计项目支出484092135.25
加：利息收入1421843.89
减：手续费支出326.42
募集资金应结存金额839349852.61
银行实有募集资金余额839349852.61
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理情况
根据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》和
第1页《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律、法规的规定和要求，结合本公司实际情况，公司制定了《天津瑞普生物技术股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“《管理制度》”），对募集资金的存储、使用与管理等作出明确规定，以保证募集资金的规范使用。
公司对募集资金实行专户存储及管理。公司及子公司瑞普（天津）生物药业有限公司、广州市华南农大生物药品有限公司、湖南中岸生物药业有限公司、孙
公司天津瑞益瑞美生物技术有限公司、公司空港经济区分公司及高科分公司已在商业银行设立了募集资金专用账户（具体情况见本报告“二、（二）募集资金专项存储情况”部分内容），对募集资金的存储和使用进行专项管理，并由公司、中国银河证券股份有限公司与存放募集资金的商业银行于2021年11月、12月签
订了《募集资金专户存储三方监管协议》（以下简称“《三方监管协议》”），具体内容详见《天津瑞普生物技术股份有限公司关于开立募集资金专项账户并签署募集资金监管协议的公告》（2021-168），加强对募集资金使用的监管程序。
《三方监管协议》与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，《三方监管协议》的履行不存在问题。
截至2021年12月31日，公司严格按照《管理制度》、《三方监管协议》的规定和要求，对募集资金的存放和使用进行有效的监督和管理，以确保用于募集资金投资项目的建设。
（二）募集资金专项存储情况
截至2021年12月31日，各募集资金专户存储情况如下：
单位：元序号募集资金存储银行名称银行账号期末余额中信银行股份有限公司天津海
1811140101200069821512832293.20河支行
平安银行股份有限公司天津自
21500010759351485353924.47由贸易试验区分行
平安银行股份有限公司天津自
3660066.07由贸易试验区分行15233869420072
平安银行股份有限公司天津自
4551907.65由贸易试验区分行15596798040067
上海浦东发展银行股份有限公
577110078801100003239145912662.40司天津浦吉支行
上海浦东发展银行股份有限公
65389.24司天津浦吉支行77110078801600003240
浙商银行股份有限公司天津分
71100000010120100674100160278240.42行
第2页序号募集资金存储银行名称银行账号期末余额浙商银行股份有限公司天津分
81100000010120100674528-行
平安银行股份有限公司天津自
915535008370073-由贸易试验区分行
上海浦东发展银行股份有限公
107711007880150000323775100133.04司天津浦吉支行
上海浦东发展银行股份有限公
11771100788013000032387773.72司天津浦吉支行
中国建设银行股份有限公司天
121205016266010000243292735941.54津空港物流加工区支行
中国建设银行股份有限公司天
131205016266010000243542913200.77津空港物流加工区支行
合计616351532.52
注1：鉴于本次“补充流动资金及偿还银行贷款”募投项目已按规定用途使用完毕，根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及公司《管理制度》等有关规定，为规范募集资金账户的管理且该募集资金账户后续不再使用，公司已将在中国工商银行股份有限公司天津先锋路支行开立的募集资金专项账户（银行账号：0302042129300560563）予以注销。2021年12月24日，前述募集资金专项账户的销户手续已经办理完毕。
注2：截至2021年12月31日，除上述专户中存放的募集资金外，募集资金余额中正在进行现金管理尚未到期的金额为222997000.00元，购买理财产品证券账户余额1320.09元。
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目的资金使用情况
公司于2021年11月3日召开第四届董事会第三十三次会议、第四届监事会第二十八次会议审议通过了《关于调整向特定对象发行股票募集资金投资项目投入金额的议案》，同意公司根据实际募集资金净额，按照项目情况调整并最终决定各募集资金投资项目的募集资金具体投入金额。调整后各募集资金投资项目投入金额情况如下：
第3页单位：万元序号项目名称募集资金承诺投资总额调整后投资总额
研究中心升级改造--生物制品研究
17800.007800.00
院二期国际标准兽药制剂自动化工厂建设
219900.0019900.00
项目
3天然植物提取产业基地建设项目15000.0015000.00
华南生物大规模悬浮培养车间建设
416000.0016000.00
项目超大规模全悬浮连续流细胞培养高
59900.009900.00
效制备动物疫苗技术项目
6中岸生物改扩建项目25000.0023942.05
7补充流动资金及偿还银行贷款40000.0039660.00
合计133600.00132202.05本公司2021年度募集资金实际使用情况详见附表1《募集资金使用情况对照表》。
（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
公司不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。
(三）募集资金投资项目先期投入及置换情况公司于2021年11月23日召开第四届董事会第三十四次会议和第四届监事会第二十九次会议，会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目的自有资金及已支付发行费用的议案》，同意公司使用6540.51万元募集资金置换预先投入募投项目的自有资金。上述资金金额已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）专项审核，并出具了《天津瑞普生物技术股份有限公司以自有资金预先投入募投项目及支付发行费用情况鉴证报告》（信会师报字[2021]第 ZG11922号）。截至2021年12月31日，公司已置换预先投入募投项目的金额为6516.41万元。
(四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
(五）节余募集资金使用情况公司不存在将募集资金投资项目节余资金用于其他募集资金投资项目或非募集资金投资项目。
第4页(六）超募资金使用情况公司不存在超募资金使用情况。
(七）尚未使用的募集资金用途及去向
公司于2021年12月24日召开了第四届董事会第三十五次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及下属子公司在确保不影响募集资金投资项目建设、不影响正常生产经营及确保资金安全的情况下，使用额度不超过50000万元的闲置募集资金进行现金管理，使用期限自
公司第四届董事会第三十五次会议审议通过之日起至十二个月内有效，在上述额
度及决议有效期内，可循环滚动使用。公司独立董事、监事会、保荐机构就该事项已发表明确的同意意见。
截至2021年12月31日，公司尚未使用的募集资金为839349852.61元，其中222997000.00元正在进行现金管理，购买理财产品证券账户余额1320.09元，剩余616351532.52元存放于募集资金专户，未使用。
截至2021年12月31日，公司正在进行现金管理尚未到期的金额为
222997000.00元，具体情况如下：
单位：元序号产品名称产品类型产品发行主体投资金额产品期限
1国债逆回购3天保本固定收益型方正证券股份有限55997000.002021-12-31至
公司2022-1-4
2渤海证券股份有限公本金保障固定收益渤海证券股份有限65000000.002021-12-31至
司鑫金利316号收益凭型公司2022-6-28证
3“银河金丰”收益凭证本金保障浮动收益中国银河证券股份35000000.002021-12-31至
129期－三元雪球型收益凭证有限公司2022-6-27
4“银河金丰”收益凭证本金保障浮动收益中国银河证券股份37000000.002021-12-31至
130期－三元雪球型收益凭证有限公司2022-6-27
5“银河金丰”收益凭证本金保障浮动收益中国银河证券股份30000000.002021-12-31至
131期型收益凭证有限公司2022-3-30
合计222997000.00
(八）募集资金使用的其他情况公司不存在募集资金使用的其他情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
报告期内，本公司募集资金投资项目未发生变更。
第5页五、募集资金使用及披露中存在的问题公司已按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等相关规定和公司《管理制度》的要求，及时、真实、准确、完整地披露了2021年度募集资金的存放与使用情况，不存在违规情形。
附表：1、募集资金使用情况对照表天津瑞普生物技术股份有限公司董事会
2022年3月26日
第6页附表1：
募集资金使用情况对照表
编制单位：天津瑞普生物技术股份有限公司2021年度
单位：万元
募集资金总额132202.05本年度投入募集资金总额48409.21报告期内变更用途的募集资金总额
48409.21
累计变更用途的募集资金总额已累计投入募集资金总额累计变更用途的募集资金总额比例
承诺投资项目和超募资是否已变更项目募集资金承调整后投本年度投入截至期末累计截止期末投资进度（%）项目达到预定可本年度实是否达到项目可行性是否
金投向（含部分变更）诺投资总额资总额（1)金额投入金额（2)(3)＝(2)/(1)使用状态日期现的效益预计效益发生重大变化承诺投资项目
1、研究中心升级改造－2023年10月31
否7800.007800.00929.27929.2711.91%不适用不适用否日
－生物制品研究院二期
2、国际标准兽药制剂自2023年10月31
否19900.0019900.001276.821276.826.42%不适用不适用否动化工厂建设项目日
3、天然植物提取产业基2023年10月31
否15000.0015000.00431.63431.632.88%不适用不适用否地建设项目日
4、华南生物大规模悬浮2024年10月31
否16000.0016000.000.000.000.00%不适用不适用否
培养车间建设项目日5、超大规模全悬浮连续
2024年10月31
流细胞培养高效制备动否9900.009900.002402.672402.6724.27%不适用不适用否日物疫苗技术项目
6、中岸生物改扩建项目2022年10月31
否25000.0023942.053708.823708.8215.49%不适用不适用否日
7、补充流动资金及偿还
否40000.0039660.0039660.0039660.00100.00%不适用不适用不适用否银行贷款
承诺投资项目小计否133600.00132202.0548409.2148409.2136.62%不适用不适用不适用否未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具不适用体项目）项目可行性发生重大变项目可行性未发生重大变化化的情况说明
超募资金的金额、用途及不适用使用进展情况募集资金投资项目实施不适用地点变更情况募集资金投资项目实施不适用方式调整情况公司于2021年11月23日召开第四届董事会第三十四次会议和第四届监事会第二十九次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目的自有资金及已支付发行费用募集资金投资项目先期的议案》，同意公司使用6540.51万元募集资金置换预先投入募投项目的自有资金。上述资金金额已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）专项审核，并出具了《天津瑞普生物技投入及置换情况 术股份有限公司以自有资金预先投入募投项目及支付发行费用情况鉴证报告》（信会师报字[2021]第 ZG11922 号）。截至 2021 年 12 月 31 日，公司已置换预先投入募投项目的金额为6516.41万元。
用闲置募集资金暂时补不适用充流动资金情况项目实施出现募集资金不适用结余的金额及原因
尚未使用的募集资金用截至2021年12月31日，公司尚未使用的募集资金为839349852.61元，其中222997000.00元正在进行现金管理，购买理财产品证券账户余额1320.09元，剩余616351532.52元存放于募集资金专户，未使用。
途及去向募集资金使用及披露中无存在的问题或其他情况