川大智胜:年度关联方资金占用专项审计报告

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(LLP)关于四川川大智胜软件股份有限公司
2021年度非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况
专项说明
川华信专（2022）第0128号四川川大智胜软件股份有限公司专项说明四川川大智胜软件股份有限公司
2021年度非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况
专项说明
四川川大智胜软件股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了四川川大智胜软件股份有限公司（以下简称“贵公司”）2021年12月31日的资产负债表和合并资产负债表，2021年度的利润表和合并利润表、股东权益变动表和合并股东权益变动表、现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注，并于2022年3月24日出具了川华信审（2022）第0010号的无保留意见审计报告。
根据《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指
南第1号——业务办理》（深证上〔2022〕26号）的要求，贵公司编制了后附的《四川川大智胜软件股份有限公司2021年度非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况汇总表》(以下简称“汇总表”)。
如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是贵公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与本所审计贵公司2021年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对贵公司实施2021年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解贵公司的大股东及其他关联方资金往来情况，后附汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅作为贵公司披露2021年度非经营性资金占用及其他关联方资
金往来情况之用，不得用作任何其他目的。
附件：四川川大智胜软件股份有限公司2021年度非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况汇总表
四川华信（集团）会计师事务所中国注册会计师：何均（特殊普通合伙）中国注册会计师：刘夏村
中国·成都中国注册会计师：梁溶滟
二〇二二年三月二十五日四川川大智胜软件股份有限公司专项说明
2021年度非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况汇总表
编制单位：四川川大智胜软件股份有限公司单位：人民币万元
2021年期2021年度2021年度2021年度2021年期
非经营性资金占占用方与上市公上市公司核算的占用形成原资金占用方名称初占用资占用累计占用资金偿还累计末占用资占用性质用司的关联关系会计科目因金余额发生金额的利息发生金额金余额现大股东及其附无属企业
小计---------前大股东及其附无属企业
小计---------
2021年期2021年度2021年度2021年度2021年期
其它关联资金往占用方与上市公上市公司核算的占用形成原资金占用方名称初占用资占用累计占用资金偿还累计末占用资往来性质来司的关联关系会计科目因金余额发生金额的利息发生金额金余额
四川大学公司第三大股东应收账款768.86255.07302.74721.19货款经营性往来
大股东及其附属四川大学公司第三大股东合同资产139.560.964.60135.92质保金经营性往来
企业四川大学公司第三大股东预付账款495.3279.22572.721.82货款及水电费经营性往来
四川大学公司第三大股东其他应收款0.504.18-4.68履约保证金经营性往来
小计---1404.24339.43-880.06863.61上市公司的子公无司及其附属企业
小计-------关联自然人及其无控制的法人
小计-
四川川大智胜系统集成有限应收账款30.25107.89105.1433.00货款经营性往来联营企业
公司其他应收款-8.578.57履约保证金经营性往来
应收账款3017.091400.001617.09货款经营性往来
天津华翼蓝天科技股份有限合同资产776.40776.40质保金经营性往来联营企业
公司预付账款0.720.72预付货款经营性往来其他关联人及其
预付账款3407.081233.444640.52预付设备款经营性往来附属企业
应收账款230.00230.00货款经营性往来四川智胜风云低空监视技术
联营企业合同资产170.00170.00质保金经营性往来有限公司
预付账款24.6024.60货款经营性往来四川省七重空间虚拟现实信
联营企业预付账款1573.14206.091367.05货款经营性往来息科技有限公司四川川大智胜软件股份有限公司专项说明
成都智胜航安科技有限公司联营企业预付账款175.02175.020.00服务费经营性往来
应收账款25.098.8016.29货款经营性往来四川智胜云猫科技有限公司联营企业
其他应收款0.440.44宽带费经营性往来
小计---7805.842973.89-1895.058884.68
总计---9210.083313.32-2775.119748.29
公司法定代表人：游志胜主管会计工作负责人：胡清娴会计机构负责人：阳建