福光股份:兴业证券股份有限公司关于福建福光股份有限公司部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的核查意见

兴业证券股份有限公司关于福建福光股份有限公司
部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的核查
意见
兴业证券股份有限公司（以下简称“兴业证券”、“保荐机构”）作为福建福光
股份有限公司（以下简称“福光股份”）首次公开发行股票并在科创板上市持续督
导阶段的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《科创板上市公司持续监管办法（试行）》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关法律法规和规范性文件的要求，对福光股份部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的事项进行了认真、审慎的核查，并出具本核查意见如下：
一、募集资金情况
（一）募集资金基本情况根据中国证券监督管理委员会于2019年7月1日核发的《关于同意福建福光股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可【2019】1166号），福光股份获准向社会公开发行人民币普通股股票3880.00万股，每股发行价格为人民币25.22元，共募集资金总额为人民币978536000.00元，扣除各项发行费用人民币60839543.97元（不含税）后，实际募集资金净额为人民币917696456.03元。上述募集资金到位情况已经福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具闽华兴所（2019）验字 G-003 号《验资报告》。
福光股份对募集资金采取了专户存储制度，募集资金到账后，已全部存放于经董事会批准开设的募集资金专项账户内。福光股份与保荐机构、存放募集资金的银行签署了募集资金专户监管协议，对募集资金的存放和使用情况进行监管。
（二）募集资金使用情况
福光股份募集资金投资项目及募集资金使用计划如下：单位：人民币万元项目总投募集资金序号项目名称实施主体资额投资额
福光股份、福建
1全光谱精密镜头智能制福光天瞳光学有48067.5638038.91造基地项目（一期）
限公司
2 AI 光学感知器件研发及 福建福光天瞳光 11425.94 10561.03 产业化建设项目 学有限公司
3精密及超精密光学加工福光股份16507.8016507.80实验中心建设项目
4棱镜冷加工产业化建设福建福光天瞳光626.90626.90项目学有限公司
合计76628.2065734.64
1、福光股份于2019年8月16日召开的第二届董事会第十次会议及第二届监事会第七次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入的自筹资金的议案》、《关于使用募集资金向全资子公司增资并提供借款实施募投项目的议案》、
《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，形成如下决议：
（1）同意福光股份以募集资金置换已预先投入募投项目的自筹资金3113.43万元。其中，全光谱精密镜头智能制造基地项目（一期）3082.17 万元，AI 光学感知器件研究及产业化建设项目31.26万元；
（2）同意福光股份拟使用募集资金25000万元向全资子公司福光天瞳进行增资，福光天瞳注册资本由10000万元变更为35000万元；使用不超过13038.91万元的募集资金向福光天瞳提供无息借款。本次增资及提供借款的募集资金将专项用于“全光谱精密镜头智能制造基地项目（一期）”募投项目的实施建设。
（3）同意福光股份使用额度不超过80000万元的暂时闲置募集资金进行现金管理，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月。
2、福光股份于2020年2月24日召开的第二届董事会第十五次会议及第二
届监事会第九次会议、2020年3月11日召开2020年第一次临时股东大会审议
通过了《关于将超募资金用于棱镜冷加工产业化建设项目的议案》，同意福光股份将人民币3265.06万元的超募资金用于投资建设棱镜冷加工产业化建设项目。
3、福光股份于2020年4月28日召开的第二届董事会第十七次会议及第二
届监事会第十一次会议审议通过了《关于变更部分募投项目实施地点的议案》及
《关于部分募投项目延期的议案》，形成如下决议：
（1）同意福光股份变更募投项目“棱镜冷加工产业化建设项目”的实施地点，由福建省福州市马尾区江滨东大道160号变更为福清市融侨经济技术开发区光电科技园。（2）同意福光股份将募投项目“AI 光学感知器件研发及产业化建设项目”的建设期延长至2021年4月。
4、福光股份于2020年8月14日召开的第二届董事会第十九次会议及第二
届监事会第十二次会议、2020年8月31日召开的2020年第二次临时股东大会
审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意福光股份使用额度不超过69000万元的暂时闲置募集资金进行现金管理，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月。
5、福光股份于2020年9月29日召开的第二届董事会第二十一次会议及第二届监事会第十四次会议审议通过了《关于部分募投项目增加实施主体、实施地点及延长建设期的议案》，形成如下决议：
（1）同意增加福光股份作为募投项目“全光谱精密镜头智能制造基地建设项
目（一期）”的实施主体，对应新增的实施地点为福建省福州市马尾区江滨东大
道158号，并将项目建设期延长至2021年9月。
（2）同意将募投项目“棱镜冷加工产业化建设项目”的建设期延长至2021年
4月。
6、福光股份于2020年12月30日召开的第二届董事会第二十四次会议第二
届监事会第十六次会议，审议通过了《关于部分募投项目变更实施主体的议案》，同意福光股份“AI 光学感知器件研发及产业化建设项目”和“棱镜冷加工产业化建设项目”的实施主体由福光股份变更为福光天瞳，并由福光股份向福光天瞳提供无息借款的方式实施。
7、福光股份于2021年4月16日召开的第二届董事会第二十七次会议及第
二届监事会第十七次会议，审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，同意将募投项目“AI 光学感知器件研发及产业化建设项目”的建设期延长至 2022 年
4月；将募投项目“精密及超精密加工实验中心建设项目”的建设期延长至2022年
3月。
8、福光股份于2021年4月28日召开第二届董事会第二十八次会议及第二届监事会第十八次会议，审议通过了《关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意福光股份将募投项目“棱镜冷加工产业化建设项目”结项，并将节余募集资金用于永久补充流动资金。
9、福光股份于2021年8月26日召开第二届董事会第三十一次会议及第二
届监事会第二十次会议，审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，同意将募投项目“AI 光学感知器件研发及产业化建设项目”进行变更。
10、福光股份于2021年10月8日召开第二届董事会第三十二次会议及第二
届监事会第二十一次会议，审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，同意将募投项目“全光谱精密镜头智能制造基地项目（一期）”的建设期延长至2022年9月。
11、福光股份于2022年1月19日召开第三届董事会第三次会议及第三届监事会第三次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意使用额度不超过人民币30000万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，用于与福光股份主营业务相关的生产经营，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月。
二、本次结项的募投项目募集资金使用及节余情况截至2022年2月28日，募投项目“精密及超精密光学加工实验中心建设项目”累计投入募集资金11371.32万元，已签订合同待支付尾款金额31.89万元，节余募集资金5778.75万元，具体情况如下:单位：万元募集资金投资概算募集资金累待支付尾款尚未使用募集现金管理收募集资金预
（A） 计已投资金 资金来源 金额 资金金额 益及利息净 计剩余金额
额（B） （C） （D=A-B-C） 额（E） （F=D+E）项目投资金额
装修工程902.80843.48上市募集25.0434.28
设备11625.0010461.31上市募集6.851156.84
耗材1500.0066.53上市募集0.001433.47
人员薪资2180.000.00上市募集0.002180.00
调研、论674.165778.75
证、专利
300.000.00上市募集0.00300.00
等其他费用
合计16507.8011371.32上市募集31.895104.59
注：1、现金管理收益及利息净额为累计收到的结构性存款收益及银行存款利息扣除银行手续费等的净额及购买理财产品收益；实际节余募集资金以资金转出当日计算的该项目募集资金剩余金额为准。
2、根据福光股份于2019年3月6日召开的第二届董事会第五次会议、第二届监事会第三次会议，3月21日召开的2019年第一次临时股东大会审议通过《关于公司首次公开发行股票募集资金投资项目可行性分析的议案》及《招股说明书》“募集资金主要用途”中的说明（招股说明书“项目使用募集资金投资概算情况表”中资金来源项为笔误，经核查，其他处无错误），本募投项目资金来源全部为上市募集。
1、福光股份在中信银行股份有限公司福州六一支行开立募集资金专户（账号：8111301012800504343）用于精密及超精密光学加工实验中心建设项目募集资金的存储和使用。
2、最终转入福光股份自有资金账户的金额以资金转出当日计算的该项目募
集资金余额为准。
三、本次结项募集资金节余的主要原因
“精密及超精密光学加工实验中心建设项目”募集资金节余的主要原因如下：
1、在募投项目建设过程中，福光股份从项目的实际情况出发，本着合理、节约、有效的原则，在保证项目质量的前提下，坚持谨慎、节约的原则，加强项目建设各个环节成本费用的控制、监督和管理，合理降低项目总支出；
2、募投项目实施过程中，人员薪资、部分耗材、调研、论证、专利等其他
费用由自有资金支付，相应减少了募集资金的支出；
3、节余募集资金包含了闲置募集资金现金管理收益，是福光股份为了提高
募集资金的使用效率，在确保不影响募投项目建设和募集资金安全的前提下，对暂时闲置的募集资金进行现金管理，取得的一定收益。
四、节余募集资金使用计划
“精密及超精密光学加工实验中心建设项目”已基本投资完成，设备已达到可使用状态。结合福光股份实际经营情况，为提高资金使用效率，福光股份拟将该项目结项后的节余募集资金和尚未支付尾款永久补充流动资金（实际金额以资金转出当日计算的该项目募集资金剩余金额为准），用于日常生产经营活动。上述永久补充流动资金事项完成后，该项目尚未支付的尾款将全部由福光股份自有资金支付。
节余募集资金转出后，福光股份在中信银行股份有限公司福州六一支行开立的募集资金专户将注销，福光股份与保荐机构、开户银行签署的募集资金专户监管协议随之终止。
五、履行的审议程序福光股份第三届董事会第七次会议及第三届监事会第七次会议审议通过了
《关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，独立董事对上述事项发表了同意意见。
六、保荐机构核查意见经核查，本保荐机构认为：本次部分募投项目结项并将节余募集资金永久补
充流动资金已经福光股份董事会、监事会审议通过，独立董事已出具了同意意见，履行了必要的决策程序，符合相关法律、法规、规范性文件的要求。本次部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金是福光股份基于募集资金投资
项目实际情况做出的决定，有利于提高资金利用效率、降低财务费用，符合全体股东的利益，不存在损害福光股份及股东尤其是中小股东利益的情况。
综上，本保荐机构对福光股份本次部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金事项无异议。