赣粤高速:大信会计师事务所（特殊普通合伙）关于赣粤高速2021年度控股股东及其他关联方占用资金情况审核报告

北京注册会计师协会
业务报告统一编码报备系统
业务报备统一编码：110101412022130002510
江西赣粤高速公路股份有限公司控股股东
报告名称：
及其他关联方占用资金情况审核报告
报告文号：大信专审字[2022]第6-00003号被审（验）单位名称：江西赣粤高速公路股份有限公司
会计师事务所名称：大信会计师事务所（特殊普通合伙）
业务类型：专项审计
报告日期：2022年03月25日
报备日期：2022年03月25日
李国平(360800010001)
签字人员：
梁华(110001693609)
(可通过扫描二维码或登录北京注协官网输入编码的方式查询信息)
说明：本备案信息仅证明该报告已在北京注册会计师协会报备，不代表北京注册会计师协会在任何意义上对报告内容做出任何形式的保证。报备打印 Page 1 of 1防伪条形码：
防伪编号：00002022030001925941
报告文号：大信专审字[2022]第6-00003号
委托单位：江西赣粤高速公路股份有限公司
事务所名称：大信会计师事务所（特殊普通合伙）
报告日期：2022-03-25
报备时间：2022-03-2514:43
被审单位所在地：南昌
签名注册会计师：李国平梁华江西赣粤高速公路股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况审核报告
事务所名称：大信会计师事务所（特殊普通合伙）
事务所电话：010-82337890
传真：010-82337668
通讯地址：北京市海淀区知春路1号学院国际大厦22层
电 子 邮 件： daxinjiangxi@163.com
事务所网址：
如对上述报备资料有疑问的请与江西省注册会计师协会联系。
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http://www.jxicpa.org.cn:8081/jxicpa/common/bb.do?method=print&guid=e856d987-... 2022-3-26大信会计师事务所 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 电话 Telephone： +86（10）82330558
北京市海淀区知春路 1 号 15/F Xueyuan International Tower 传真 Fax： +86（10）82327668
学院国际大厦 15 层 No. 1 Zhichun Road Haidian Dist. 网址 Internet： www.daxincpa.com.cn
邮编 100083 Beijing China 100083控股股东及其他关联方占用资金情况审核报告
大信专审字[2022]第6-00003号
江西赣粤高速公路股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了江西赣粤高速公路股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括2021年12月31日合并及母公司资产负债表，2021年度合并及母公司利润表、股东权益表、现金流量表以及财务报表附注，并于2022年3月25日出具大信审字[2022]
第6-00011号标准无保留意见审计报告。在对上述财务报表审计基础上，我们审核了贵公司编制的《上市公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称“非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表”）。
一、管理层和治理层的责任按照中国证券监督管理委员会等四部门联合发布的《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的规定，编制非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表，确保其真实、准确、完整是贵公司管理层的责任。
治理层负责监督贵公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表编制过程。
二、注册会计师的责任我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核业务。该准则要求我们计划和实施审核工作，以对贵公司编制的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。
在审核过程中，我们实施了包括询问、核对有关资料与文件、抽查会计记录等我们认为必要的审核程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。