广联达:年度募集资金使用鉴证报告

广联达科技股份有限公司
募集资金存放与使用情况
鉴证报告
二○二一年度关于广联达科技股份有限公司
2021年度募集资金存放与使用情况
专项报告的鉴证报告
信会师报字[2022]第ZB10112号
广联达科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的广联达科技股份有限公司（以下简称“广联达”）2021年度募集资金存放与使用情况专项报告（以下简称“募集资金专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。
一、董事会的责任广联达董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定编制
募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报告真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发表鉴证结论。
三、工作概述我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准鉴证报告第1页则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定编制，在所有重大方面如实反映广联达2021年度募集资金存放与使用情况获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了包括询问、检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证结论提供了合理的基础。
四、鉴证结论
我们认为，广联达2021年度募集资金存放与使用情况专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定编制，如实反映了广联达2021年度募集资金存放与使用情况。
五、报告使用限制
本报告仅供广联达为披露2021年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。
立信会计师事务所中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：
中 国·上海 二 O 二二年三月二十五日鉴证报告第2页广联达科技股份有限公司
2021年度募集资金存放与使用情况专项报告根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、
《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》以
及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定，本公司就2021年度募集资金存放与使用情况作如下专项报告：
一、募集资金基本情况经中国证券监督管理委员会《关于核准广联达科技股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2020]879号）核准，公司向特定对象非公开发行人民币普通股（A股）股票 53486529股，发行价格为每股 50.48元，募集资金净额
266349.10万元。上述募集资金已于2020年6月2日到位，立信会计师事务所（特殊普通合伙）已对本次募集资金到位情况进行审验，并出具了信会师报字[2020]第 ZB11364号《验资报告》。
截至2021年12月31日，公司对募集资金项目累计投入172951.81万元，具体情况为：1）公司利用自有资金先期投入募集资金投资项目98184.64万元，募集资金到位后，公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自有资金
98184.64万元；2）2020年度募集资金到位后投入21465.28万元；3）2021年
度投入募集资金投资项目53301.89万元。
截止2021年12月31日，募集资金余额为98199.14万元（包括累计收到银行存款利息扣除银行手续费净额4801.85万元），其中，募集资金专户余额
81199.14万元，通知存款账户余额17000.00万元。
二、募集资金存放和管理情况为规范公司募集资金的管理和使用，保护投资者权益，根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》等法律法规要求，公司制定了《募集资金管理办法》，对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，以在制度上保证募集资金的规范使用。
2020年6月28日，公司会同中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”）
分别与华夏银行股份有限公司北京分行、北京银行股份有限公司中关村科技园区
支行、招商银行股份有限公司北京分行和中国建设银行股份有限公司北京中关村
专项报告第1页分行分别签订《募集资金三方监管协议》。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。
2020年6月28日，公司及全资子公司广联达西安科技有限公司（以下简称“西安子公司”）会同中信证券与中国银行股份有限公司西安东新街支行签订了
《募集资金四方监管协议》。四方监管协议与深圳证券交易所四方监管协议范本不存在重大差异，不影响四方监管协议的履行。
截至2021年12月31日，募集资金专户存储情况如下：
单位：万元募集资金专户序号开户银行募集资金用途存储余额
1 华夏银行股份有限公司北京分行 造价大数据及 AI 应用项目 529.32
2北京银行股份有限公司中关村科技园区支行数字项目集成管理平台项目12370.52
3 招商银行股份有限公司北京分行 BIMDeco 装饰一体化平台项目 21239.38
4 华夏银行股份有限公司北京分行 BIM 三维图形平台项目 0.00
广联达数字建筑产品研发及产业化
5中国建设银行股份有限公司北京中关村分行43723.36
基地项目注
6北京银行股份有限公司中关村科技园区支行偿还公司债券431.78[1]
广联达数字建筑产品研发及产业化
7中国银行股份有限公司西安东新街支行2904.78
[注基地项目1]
合计81199.14
注1：该专户存储余额为募集资金持有期间的利息。
注2：该募投项目实施主体为西安子公司，公司于2020年7月29日召开第五届董事会第三次会议审议通过《关于使用募集资金向广联达西安科技有限公司增资及提供借款的议案》，同意公司使用募集资金总额不超过74444.57万元向西安子公司增资及提供无息借款以保障募投项目顺利实施，其中增资37000万元，借款不超过37444.57万元。相关增资及借款的进度将根据募投项目的实际需求推进，借款期限为自实际借款之日起3年，经公司管理层批准可滚动使用。
截至2021年12月31日，公司已完成对西安子公司增资32550.00万元，尚未提供借款。
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一)募集资金投资项目的资金使用情况本公司2021年度募集资金实际使用情况详见附表1《募集资金使用情况对照专项报告第2页表》。
(二)募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
截至2021年12月31日，公司不存在募投项目实施地点、实施方式变更的情况。
(三)募集资金投资项目先期投入及置换情况
2020年6月30日，公司及西安子公司根据募投项目的实际进度以自筹资金
先期投入的金额为98184.64万元，立信会计师事务所（特殊普通合伙）对该自筹资金先期投入情况进行了专项审核，出具了信会师报字[2020]第 ZB11514号《广联达科技股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金专项鉴证报告》，公司于2020年7月29日召开第五届董事会第三次会议审议通过《关于使用募集资金置换先期投入的议案》，同意公司及西安子公司使用募集资金
98184.64万元置换先期投入，并于2020年8月14日完成资金置换。
(四)用闲置募集资金暂时补充流动资金情况公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
(五)用闲置募集资金进行现金管理情况
公司于2021年8月20日召开第五届董事会第十三次会议、第五届监事会第
十次会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，公司及西安子公司在不影响募投项目正常实施的情况下，可使用不超过人民币10亿元（含）额度的部分闲置募集资金购买金融机构发行的投资期限为12个月以内（含）
的安全性高、流动性好、满足保本要求的短期投资产品，在上述额度内，资金可以滚动使用。
截至2021年12月31日，公司使用闲置募集资金进行现金管理的具体情况如下：
单位：万元期限2021年12实际或预计截至2021年合作方产品名称金额月31日余起息日止息日年化收益率6月末状态额
北京银行中关结构性36500.002021/9/292021/12/293.35%0.00履行完毕专项报告第3页期限2021年12实际或预计截至2021年合作方产品名称金额月31日余起息日止息日年化收益率6月末状态额村科技园区支存款行招商银行亚运结构性
20000.002021/9/292021/12/293.1%0.00履行完毕
村支行存款建设银行北京结构性
中关村软件园20000.002021/10/112021/12/303.0595%0.00履行完毕存款支行北京银行中关七天通
村科技园区支33800.002020/12/312021/07/272.025%0.00履行完毕知存款行建设银行北京七天通
中关村软件园58000.002020/12/292021/07/261.89%0.00履行完毕知存款支行华夏银行北京七天通
10000.002020/09/212021/07/272.025%0.00履行完毕
四道口支行知存款华夏银行北京七天通
20000.002020/09/212021/07/272.025%0.00履行完毕
四道口支行知存款建设银行北京七天通
中关村软件园20000.002021/9/292021/10/81.85%0.00履行完毕知存款支行北京银行中关七天通
村科技园区支2500.002021/9/272021/12/162.025%0.00履行完毕知存款行华夏银行北京七天通
1500.002021/9/272021/12/162.025%0.00履行完毕
四道口支行知存款华夏银行北京七天通
2500.002021/9/272021/11/292.025%0.00履行完毕
四道口支行知存款北京银行中关七天通
村科技园区支1000.002021/9/272022/3/302.025%1000.00履行中知存款行专项报告第4页期限2021年12实际或预计截至2021年合作方产品名称金额月31日余起息日止息日年化收益率6月末状态额华夏银行北京七天通
16000.002021/9/272022/3/302.025%16000.00履行中
四道口支行知存款
合计241800.0017000.00
(六)节余募集资金使用情况公司不存在将节余募集资金用于其他募投项目或非募投项目的使用情况。
(七)超募资金使用情况本次募集资金不存在超募情况。
(八)尚未使用的募集资金用途及去向公司尚未使用的募集资金余额98199.14万元（包括累计收到银行存款利息扣除银行手续费净额4801.85万元），其中，募集资金专户余额81199.14万元，通知存款账户余额17000.00万元。
(九)募集资金使用的其他情况公司不存在募集资金使用的其他情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
截至2021年12月31日，公司不存在变更募投项目或募投项目发生对外转让的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已按照《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》等相关规定及时、真
实、准确、完整的披露了募集资金使用情况，不存在募集资金存放、使用、管理及披露违规情形。
六、专项报告的批准报出本专项报告于2022年03月25日经董事会批准报出。
专项报告第5页附表：1、募集资金使用情况对照表
2、变更募集资金投资项目情况表
广联达科技股份有限公司董事会
二〇二二年三月二十五日
专项报告第6页附表1：
募集资金使用情况对照表
编制单位：广联达科技股份有限公司2021年度
单位：人民币万元
募集资金总额266349.10本年度投入募集资金总额53301.89
报告期内变更用途的募集资金总额-
累计变更用途的募集资金总额-已累计投入募集资金总额172951.81
累计变更用途的募集资金总额比例-是否已募集资截至期末投项目达到调整后投本年度截至期末是否达
变更项金承诺资进度（%）预定可使本年度实项目可行性是否发承诺投资项目和超募资金投向资总额投入金累计投入到预计
目（含部投资总（3）＝（2）用状态日现的效益生重大变化
[注（1）1]额金额（2）效益分变更）额/（1）期承诺投资项目
造价大数据及 AI 应用项目 否 25000 24663.93 4720.69 8648.55 35.07 2022.12 不适用 不适用 否
数字项目集成管理平台项目否4950048821.7921080.5036484.4574.732022.12不适用不适用否
BIMDeco 装饰一体化平台项目 否 24000 23678.44 1542.50 3152.14 13.31 2022.12 不适用 不适用 否注
BIM 三维图形平台项目 否 [ 2]17540 17312.69 10301.51 17531.43 101.26 2021.11 不适用 不适用 否
广联达数字建筑产品研发及产业化基地否7546074444.5715656.6929707.5739.912022.04不适用不适用否
偿还公司债券否7850077427.6877427.68100.00不适用不适用否承诺投资项目小计270000266349.1053301.89172951.8164.93超募资金投向超募资金投向小计
合计270000266349.1053301.89172951.8164.93
BIMDeco 装饰一体化平台项目截至 2021 年 12 月 31 日的投资进度为 13.31%，主要因公司业务战略调整，项目研发方向和研发投入发未达到计划进度或预计收益的情况和原生变化，无法满足募集资金的投资进度，公司拟终止使用募投资金投入该项目的计划，改用自有资金继续实施原项目，变更程序正在因（分具体项目）注执行中。[3]项目可行性发生重大变化的情况说明无
超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用募集资金投资项目实施地点变更情况不适用募集资金投资项目实施方式调整情况不适用
募投项目先期投入金额为98184.64万元，立信会计师事务所（特殊普通合伙）对该自筹资金先期投入情况进行了审核并出具了信会募集资金投资项目先期投入及置换情况 师报字[2020]第 ZB11514 号《广联达科技股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金专项鉴证报告》，公司于 2020 年 7月29日召开第五届董事会第三次会议审议通过《关于使用募集资金置换先期投入的议案》，并于2020年8月14日完成置换。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用。
公司于2021年8月20日召开第五届董事会第十三次会议、第五届监事会第十次会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，公司及全资子公司广联达西安科技有限公司在不影响募投项目正常实施的情况下，使用不超过人民币10亿元（含）额用闲置募集资金进行现金管理情况
度的部分闲置募集资金购买金融机构发行的投资期限为12个月以内（含）的安全性高、流动性好、满足保本要求的短期投资产品。
在上述额度内，资金可以滚动使用。
项目实施出现募集资金节余的金额及原不适用因
公司尚未使用的募集资金余额98199.14万元（包括累计收到银行存款利息扣除银行手续费净额4801.85万元），其中，募集资金专户尚未使用的募集资金用途及去向
余额81199.14万元，通知存款余额17000.00万元。
募集资金使用及披露中存在的问题或其不适用他情况
本文存在个别数据加总后与相关汇总数据存在尾差，均系数据计算时四舍五入造成。
注1：本表“调整后投资总额”较“募集资金承诺投资总额”减少3650.90万元，主要由于扣除发行手续费后实际募集资金净额低于原拟投入募集资金总额所致。
注2：BIM三维图形平台项目投资进度101.26%，超过承诺投资总额1.26%，为该募投项目使用该项目募投资金存款利息所致。
注3：公司于2022年3月25日召开第五届董事会第二十次会议、第五届监事会第十七次会议，审议通过《关于变更募集资金用途的议案》，拟调整原募集资金使用计划，不再使用本次募集资金投向“BIMDeco装饰一体化平台项目”，将该项目剩余的募集资金变更为投向“BIM设计专业软件项目”。该事项尚需提交公司2021年度股东大会审议。
法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：附件2变更募集资金投资项目情况表
编制单位：广联达科技股份有限公司2021年度
单位：万元变更后项目截至期末实截至期末投资进度变更后的项目可行变更后的项对应的原承本年度实际项目达到预定可本年度实现是否达到预计效
拟投入募集际累计投入（%）（3）=（2）/性是否发生重大变目诺项目投入金额使用状态日期的效益益
资金总额（1）金额（2）（1）化无
合计-----
变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目）
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明
注：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：