中集集团:年度关联方资金占用专项审计报告

关于中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司
控股股东及其他关联方占用资金情况专项报告
普华永道中天特审字(2022)第2820号
(第一页，共二页)
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司董事会：
我们审计了中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司(以下简称“中集集团”)2021年12月31日的合并及公司资产负债表、2021年度合并及公司利润
表、合并及公司股东权益变动表、合并及公司现金流量表和财务报表附注(以
下合称“财务报表”)，并于2022年3月28日出具了报告号为普华永道中天
审字(2022)10036号的无保留意见审计报告。财务报表的编制和公允列报是中
集集团管理层的责任，我们的责任是在按照中国注册会计师审计准则执行审计工作的基础上对财务报表整体发表审计意见。
在对上述财务报表执行审计的基础上，我们对后附的截至2021年12月
31日止年度中集集团控股股东及其他关联方非经营性资金占用及其他关联资
金往来情况汇总表(以下简称“情况表”)执行了有限保证的鉴证业务。
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号—上市公司资金往来、对外担保的监管要求》和《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号—年度报告的内容与格式(2021年修订)》及深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号—业务办理》》的要求，中集集团编制了上述情况表。设计、执行和维护与编制和列报情况表有关的内部控制、采用适当的编制基础如实编制和对外披露情况表并确保其真实性、合法性及完整性是中集集团管理层的责任。
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对情况表作出结论。我们根据《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号-历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作。该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对我们是否发现任何事项使我们相信情况表所载资料与我们审计财务报表时所审核的会计资料及财务报表中所披露的相关内容在所有重大
方面存在不一致的情况获取保证。在对财务报表执行审计的基础上，我们对情况表实施了包括核对、询问、抽查会计记录等我们认为必要的工作程序。普华永道中天特审字(2022)第2820号
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根据我们的工作程序，我们没有发现后附由中集集团编制的截至2021年
12月31日止年度控股股东及其他关联方非经营性资金占用及其他关联资金往
来情况汇总表所载资料与我们审计财务报表时所审核的会计资料及财务报表中所披露的相关内容在所有重大方面存在不一致的情况。
本报告仅作为中集集团披露控股股东及其他关联方占用资金情况之用，不得用作任何其他目的。
普华永道中天注册会计师
会计师事务所(特殊普通合伙)曹翠丽
中国?上海市注册会计师
2022年3月28日郭素宏
-2-中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司控股股东及其他关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表截至2021年12月31日止年度
单位：人民币万元
2020年2021年度2021年度2021年
期初新增2021年度偿还期末其它关联资金往来方与上市公司的上市公司核算往来资金累计发生金额往来资金的往来资金往来形成往来
往来资金往来方名称关联关系的会计科目余额(不含利息)利息累计发生余额原因性质
上市公司的子 China International
公司及其附 Marine Containers
属企业 (Hong Kong)
资金拆借/代非经营
Limited 子公司及其附属企业 其他应收款 1081534.25 979000.00 29573.62 (966747.46) 1123360.41 垫费用 性往来
烟台中集来福士海洋资金拆借/代非经营
工程有限公司子公司及其附属企业其他应收款386931.12125300.0017274.65(183253.92)346251.85垫费用性往来
中集融资租赁有限公资金拆借/代非经营
司子公司及其附属企业其他应收款350530.6488000.0012638.57(222809.27)228359.94垫费用性往来
深圳市中集投资有限资金拆借/代非经营
公司子公司及其附属企业其他应收款112733.447000.00-(6000.00)113733.44垫费用性往来
深圳中集海工投资有资金拆借/代非经营
限公司子公司及其附属企业其他应收款-66716.051704.68(14092.47)54328.26垫费用性往来
其他中集集团子公司资金拆借/代非经营
及其附属企业子公司及其附属企业其他应收款324950.91174000.007425.46(308397.31)197979.06垫费用性往来其他中集集团子公司经营性
及其附属企业子公司及其附属企业应收账款13881.0242597.13-(52859.45)3618.70日常往来往来
小计：2270561.381482613.1868616.98(1754159.88)2067631.66
其他关联方及深圳市中集产城发展资金拆借、经营性其附属企业集团有限公司子公股利分配款及非经
司(“中集产城”)联营企业其他应收款397492.6934304.78715.87(356266.75)76246.59(注1)营往来利华能源储运股份有一年内到期的经营性
限公司(“利华能源”)联营企业非流动资产15780.201230.32--17010.52融资租赁往来
-1-中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司控股股东及其他关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表截至2021年12月31日止年度
2020年2021年度2021年度2021年
期初新增2021年度偿还期末其它关联资金往来方与上市公司的上市公司核算往来资金累计发生金往来资金的往来资金
往来资金往来方名称关联关系的会计科目余额额(不含利息)利息累计发生余额往来形成原因往来性质其他关联方及华商国际海洋能源科
其附属企业技控股有限公司("华
商国际")联营企业应收账款8498.99--(8498.99)-经营租赁经营性往来一年内到期的非流动资产
New Horizon 及长期应收 融资租赁(注
Shipping UG 合营企业 款 52533.20 - - (2630.00) 49903.20 2) 经营性往来招商局集团及其子公
司(“招商局”)重要股东的子公司应收账款975.2820794.39-(20757.30)1012.37货物销售经营性往来同比例股东经
招商局集团及其子公营借款、股权
司(“招商局”)重要股东的子公司其他应收款7065.00--(7065.00)-转让款经营性往来
招商局集团及其子公押金、保证金
司(“招商局”)重要股东的子公司其他应收款-610.93--610.93等其他往来经营性往来中远海运发展股份有
限公司及其子公司具有重大影响的投资方押金、保证金
(“中远海发”)的子公司其他应收款-267.70--267.70等其他往来经营性往来中远海运发展股份有限公司及其子公司具有重大影响的投资方
(“中远海发”)的子公司应收账款125.5841391.91-(38833.47)2684.02货物销售经营性往来中远海运发展股份有限公司及其子公司具有重大影响的投资方
(“中远海发”)的子公司预付账款-5890.00--5890.00采购经营性往来弘信创业工场投资集一年内到期的
团股份有限公司('弘非流动资产及
信创业工场")子公司的少数股东长期应收款7677.60--(1559.83)6117.77融资租赁经营性往来
质量保证金、
资金拆借、及经营性及非
其他关联方其他关联方其他应收款2144.1113310.34-(7634.67)7819.78其他往来经营性往来一年内到期的非流动资产及长期应收
其他关联方其他关联方款1028.40--(320.59)707.81融资租赁经营性往来
-2-中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司控股股东及其他关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表截至2021年12月31日止年度
2020年2021年度2021年度2021年
期初新增2021年度偿还期末往来方与上市公司的关联上市公司核算往来资金累计发生金额往来资金的往来资金往来形成
资金往来方名称关系的会计科目余额(不含利息)利息累计发生余额原因往来性质其他关联方及其附属货物销售企业及提供劳
务&提供
其他关联方其他关联方应收账款7549.2343135.68-(40118.60)10566.31租赁服务经营性往来
其他关联方其他关联方预付账款22.601939.70--1962.30采购经营性往来
总计2771454.261645488.9369332.85(2237845.08)2248430.96本表已于2022年3月28日获董事会批准。
企业负责人:主管会计工作的负责人:会计机构负责人:
-3-中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司控股股东及其他关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表截至2021年12月31日止年度
注1：本集团同联营公司中集产城的往来款主要包括：
（1）截止至2021年12月31日，本集团子公司中集集团财务有限公司对中集产
城子公司东莞中集创新产业园发展有限公司提供有息贷款本息余额人民币9893.10万元。
（2）于2020年4月15日，中集产城子公司东莞中集创新产业园发展有限公司向
本集团子公司中集集团集装箱控股有限公司(以下简称“集装箱控股”)分红人民币
9986.43万元。
于2021年12月6日，中集产城子公司深圳市集盛发展有限公司向集装箱控股分红人民币6855.95万元；中集产城子公司深圳市集星发展有限公司向集装箱控
股分红人民币5834.38万元。
于2021年5月6日，中集产城子公司东莞市正易投资有限公司向按股权比例分配给中集申发人民币18860.00万元。
截止至2021年12月31日尚未收到的应收股利余额为人民币41536.76万元。
（3）截止至2020年12月31日，本集团及子公司提供中集产城及其子公司其他
资金贷款余额为人民币24816.73元，为非经营性往来。
合计应收中集产城及其子公司款项期末余额为人民币76246.59万元
注2：本集团子公司中集融资租赁有限公司将近海船融资租赁给本集团合营企业
New Horizon Shipping UG。截止至 2021 年 12 月 31 日，长期(含一年内到期)应收New Horizon Shipping UG 租金尚余金额为人民币 49903.27 万元未收回。