荃银高科:国元证券股份有限公司关于安徽荃银高科种业股份有限公司2021年度募集资金存放与使用情况专项报告的核查意见

国元证券股份有限公司
关于安徽荃银高科种业股份有限公司
2021年度募集资金存放与使用情况专项报告的核查意见
国元证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”）作为安徽荃银高科种业股份
有限公司（以下简称“荃银高科”或“公司”）向特定对象发行股票的持续督导保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2020年12月修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》等相关法律、法规和规范性
文件的要求，对荃银高科2021年度募集资金存放与使用情况及专项报告进行了审慎核查，具体核查情况和核查意见如下：
一、募集资金使用和结余情况
（一）扣除发行费用后的实际募集资金金额、资金到账时间根据中国证券监督管理委员会《关于同意安徽荃银高科种业股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可﹝2021﹞1815号），公司于2021年
7 月向 6 名特定对象发行人民币普通股（A 股）23768366 股。截至 2021 年 7 月
22日止，公司实际发行人民币普通股（股）23768366.00股，每股面值1元，
每股发行价格23.14元，实际募集资金总额549999989.24元，全额存入广发银行合肥蜀山支行的9550880218643200269银行账户。另扣除保荐承销费、审计验资费、律师费合计13059999.74元，手续费23768.37元，实际募集资金净额人民币536916221.13元。上述募集资金到位情况业经大信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具了大信验字[2021]第32-10001号《验资报告》。
（二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额
项目金额（万元）
募集资金总额55000.00
加：累计募集资金利息收入扣除银行手续费等支出后的净额53.96
加：结构性存款等理财收益320.02
减：发行费用1308.38
减：累计募投项目投入使用金额6612.75项目金额（万元）
年末募集资金余额47452.85
其中：存放于募集资金专户余额12769.89
购买理财产品余额24500.00
存放于募集资金理财产品专用结算账户余额10182.96
注：公司于2021年8月24日召开第四届董事会第二十八次会议、第四届监事会第二十
六次会议，审议通过了《关于使用暂时闲置的募集资金购买理财产品的议案》并在相关金融机构开立了募集资金理财产品专用结算账户，分别为广发银行股份有限公司合肥蜀山支行（账号：9550880218643200179）及中国光大银行股份有限公司合肥潜山路支行（账号：52140180803818888）。
二、募集资金存放和管理情况为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》
等文件的有关规定，结合公司实际情况，制定了《募集资金专项存储制度》(以下简称“《存储制度》”)，《存储制度》于2020年10月29日经公司第四届董事
会第二十一次会议审议通过。同时，公司（含子公司）已与保荐机构国元证券股
份有限公司、中信银行股份有限公司合肥分行、招商银行股份有限公司合肥分行、中国工商银行股份有限公司合肥科技支行于2021年8月16日共同签署了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务，三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议得到了切实履行。
募集资金在募集资金专用账户的存储情况如下：
单位：万元
2021年12月31
序号账户名称开户银行银行账号初始存放金额备注日余额安徽荃银高科种中信银行股份有限公司研发创新体系
1811230101140074665113483.17331.08
业股份有限公司合肥分行建设项目安徽荃银高科种招商银行股份有限公司
255190316651012310054.989988.04农作物种子海
业股份有限公司合肥分行外育繁推一体安徽荃银种业科招商银行股份有限公司
3551904779010252-1.00化建设项目
技有限公司合肥分行安徽荃银高科种中国工商银行股份有限
4130204982920210208331473.312445.84青贮玉米品种
业股份有限公司公司合肥科技支行产业化及种养安徽荃优种业开中国工商银行股份有限
51302049829202102110-3.93结合项目
发有限公司公司合肥科技支行2021年12月31序号账户名称开户银行银行账号初始存放金额备注日余额
合计55011.4612769.89
注1：“农作物种子海外育繁推一体化建设项目”的实施主体为安徽荃银种业科技有限公司，“青贮玉米品种产业化及种养结合项目”的实施主体为安徽荃优种业开发有限公司。公司将根据项目建设进度，将募集资金转入对应的募集资金专户。
注2：公司募集资金总额55000.00万元，初始存放金额55011.46万元，差额11.46万元系募集资金到位至转入各募集资金监管账户之间的利息收入。
截止2021年12月31日，公司募集资金因购买及赎回理财产品存放于募集资金理财产品专用结算账户上的余额为10182.96万元，使用闲置募集资金购买的尚未到期的理财产品24500.00万元，理财产品具体明细如下：
序产品类
发行机构产品名称金额（万元）号型
“薪加薪 16 号”G款 2021 年第 96 期人民币结构广发银行股保本浮
1性存款（挂钩美元兑日元区间累计结构）（机5000.00
份有限公司动收益
构版）
“物华添宝”G款 2021年第 265期人民币结构性广发银行股保本浮
2存款（机构版）（挂钩沪金2204合约看涨阶5000.00
份有限公司动收益梯结构）中信银行股保本浮
3共赢智信汇率挂钩人民币结构性存款07187期6000.00
份有限公司动收益中信银行股保本浮
4共赢智信汇率挂钩人民币结构性存款07376期4000.00
份有限公司动收益中国工商银中国工商银行挂钩汇率法人人民币结构性存保本浮
5行股份有限4500.00
款产品-7天滚动型2014款动收益公司
合计24500.00
三、2021年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金使用情况
1、募集资金投资项目先期投入及置换情况2021年8月24日，公司第四届董事会第二十八次会议审议通过《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金及发行费用的议案》，同意公司使用募集资金置换以自筹资金预先投入募投项目的资金4786.89万元以及支付的
发行费用1308.38万元。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司以使用募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金及发行费用的事项进行了专项审核，并出具了《安徽荃银高科种业股份有限公司以募集资金置换已投入募集资金项目和预先支付发行费用的自筹资金的审核报告》（大信审字[2021]第32-10021号），以上资金于2021年9月置换完毕。
2、用闲置募集资金进行现金管理情况2021年8月24日，公司第四届董事会第二十八次会议审议通过《关于使用暂时闲置的募集资金购买理财产品的议案》，在不影响资金正常使用及确保资金安全的前提下，同意公司使用不超过人民币4.5亿元（含）闲置募集资金购买安全性高、流动性好、发行主体优质且提供保本承诺的短期理财产品，在上述额度内，资金可以循环使用；投资期限最长不超过6个月，额度有效期自本次董事会审议通过之日起一年。截至2021年12月31日，公司以暂时闲置募集资金购买理财产品的实际余额为24500.00万元，投资期限均不超过6个月。
（二）募集资金使用情况对照表公司募集资金使用情况对照表详见本报告附件1。
（三）募集资金投资项目无法单独核算效益之情况说明
研发创新体系建设项目不直接生产产品，不产生直接的经济收益，无法单独核算效益，通过实施该项目，企业创新能力以及科技竞争力得到提升，提高企业的综合竞争力和品牌影响力，为公司跻身国际种业行业先进企业提供科技支撑。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
本报告期，公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已披露的相关信息不存在不及时、真实、准确、完整披露的情况，募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。
六、保荐机构核查意见经核查，保荐机构认为：公司2021年度募集资金存放和使用符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等有关
法律、法规和规定的要求，对募集资金进行了专户存放和专项使用，使用募集资金均履行了相关程序，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形，不存在违规使用募集资金的情形。附件1：2021年度募集资金使用情况对照表单位：万元
募集资金总额55000.00本年度投入募集资金总额6612.75
报告期内变更用途的募集资金总额-
累计变更用途的募集资金总额-已累计投入募集资金总额6612.75
累计变更用途的募集资金总额比例-是否已变承诺投资项目截至期末投入进项目达到预本年度是否达项目可行性更项目募集资金承调整后投资总本年度投入截至期末累计
和超募资金投度（%）(3)＝定可使用状实现的到预计是否发生重
（含部分诺投资总额额(1)金额投入金额(2)
向(2)/(1)态日期效益效益大变化
变更）承诺投资项目
1、研发创新体不适用
否13800.0013800.003236.153236.1523.45%2023年不适用否
系建设项目（注1）
2、农作物种子
不适用
海外育繁推一否10300.0010300.00134.03134.031.30%—不适用否（注2）体化建设项目
3、青贮玉米品
种产业化及种否30900.0030900.003242.573242.5710.49%—不适用不适用否养结合项目承诺投资项目
-55000.0055000.006612.756612.75—----小计超募资金投向不适用
合计-55000.0055000.006612.756612.75—----
未达到计划进度或预计收益的情况和原因1、研发创新体系建设项目按照项目实施进度安排逐步推进项目建设。（分具体项目）2、农作物种子海外育繁推一体化建设项目实际实施进度较为滞后，主要系：孟加拉募投项目于疫情影响下工作人员出国实地考察受阻，目标国政府亦出台限制人员流动等严格管控措施，使得工作人员于项目地开展工作时进展缓慢；
国际物流运输困难，海外建设成本上升，导致目标国建安招投标工作暂时无法开展。
安哥拉募投项目于非洲南部疫情未有效控制、“奥密克戎”变异毒株蔓延的大环境下，项目正常建设及投入依赖于国外疫情明显好转、国际航班结束熔断并恢复运营。
3、青贮玉米品种产业化及种养结合项目实际实施进度较为滞后主要系：农作物从播种生长期到成熟收获存在季节性，
以青贮玉米作物为例，一般每年6月至11月是青贮玉米的收购期；公司募集资金于2021年7月下旬到位，由于设备采购到投入田间作业需要一定的时间，加上原产地欧洲（德国、挪威、意大利）疫情原因，导致目前设备生产量减少、海运滞后、价格上涨，因此无法按照项目进度进行批量采购。同时，2021年青贮玉米主产区遭受连续阴雨及玉米锈病的大规模爆发，由于青贮玉米种植一般一年一季，导致该项目被迫延迟。
项目可行性发生重大变化的情况说明本报告期无
超募资金的金额、用途及使用情况进展不适用募集资金投资项目实施地点变更情况本报告期无募集资金投资项目实施方式调整情况本报告期无
详见本报告“三、2021年度募集资金的实际使用情况”之“（一）募集资金使用情况”之“1、募集资金投资项目先期投入募集资金投资项目先期投入及置换情况及置换情况”用闲置募集资金暂时补充流动资金情况本报告期无项目实施出现募集资金结余的金额及原因不适用尚未使用募集资金用途及去向尚未使用的募集资金用于进行现金管理及存放于募集资金专户。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他无情况
注1：研发创新体系建设项目不直接生产产品，不产生直接的经济收益，无法单独核算效益，通过实施该项目，企业创新能力以及科技竞争力得到提升，提高企业的综合竞争力和品牌影响力，为公司跻身国际种业行业先进企业提供科技支撑。
注2：农作物种子海外育繁推一体化建设项目实施进度滞后，本年无实现的效益。（本页无正文，为《国元证券股份有限公司关于安徽荃银高科种业股份有限公司2021年度募集资金存放与使用情况专项报告的核查意见》之签署页）
保荐代表人：
贾梅黄斌国元证券股份有限公司
2022年3月26日