红日药业:西南证券股份有限公司关于天津红日药业股份有限公司2021年度募集资金存放和使用情况的核查意见

西南证券股份有限公司
关于天津红日药业股份有限公司
2021年度募集资金存放和使用情况的核查意见
西南证券股份有限公司（以下简称“西南证券”或“保荐机构”）作为天津红日
药业股份有限公司（以下简称“公司”、“红日药业”）2014年非公开发行的保荐机构，根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告〔2022〕15号）和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等有
关法律法规和规范性文件的要求，对红日药业2021年度募集资金存放和使用情况进行了核查，并发表如下核查意见：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间经中国证券监督管理委员会《关于核准天津红日药业股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》（证监许可[2009]1038号）核准，并经深圳证券交易所同意，公司由主承销商国都证券有限责任公司（以下简称“国都证券”）采用网下向配售对象询价配售与网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式，向社会公开发行人民币普通股（A 股）股票 1259 万股，每股面值 1 元，每股发行价格60.00元，募集资金总额为755400000.00元，扣除辅导费、承销费、保荐费共计29662000.00元后的募集资金为725738000.00元，已由主承销商国都证券有限责任公司于2009年10月20日汇入公司在中国工商银行股份有限公司
天津津青支行开立的人民币账户。另扣除律师费、审计费、信息披露及路演推介等发行费用共计4978669.19元后，募集资金净额为720759330.81元。该事项业经中瑞岳华会计师事务所有限公司审验，并由其于2009年10月20日出具中瑞岳华验字[2009]第211号验资报告。
根据财政部驻天津市财政监察专员办事处（以下简称“天津财专办”）下发
的《关于天津红日药业股份有限公司2009年度会计信息质量检查的处理决定》（财驻津监[2010]84号）（以下简称处理决定），指出公司发行费用列支不规范，多计发行费用925821.32元，公司已按照《企业会计准则—会计政策、会计估计变更和会计差错更正》的规定重新编制了2009年度财务报表，中瑞岳华会计师事务所出具了中瑞岳华审字[2010]第06267号审计报告。公司的实际募集资金净额由原来的720759330.81元调整为现在的721685152.13元。2011年4月2日公司已将多计的发行费用925821.32元汇划至中国工商银行津青支行
0302085129300090280募集资金专户(以下简称“90280户”)。
2013年3月22日，公司第四届董事会第三十四次会议审议通过了《关于变更公司首次公开发行股票募集资金专户的议案》，董事会同意撤销原中国工商银行股份有限公司天津西青支行0302085129300090280募集资金专用账户，在中国工商银行股份有限公司天津河西支行开设0302060819300533655募集资金专用
账户(以下简称“33655户”)，将原90280户余额全部转入33655户。截至2013年4月8日，33655户累计收到90280户划拨款169234574.17元。
根据公司2011年度股东大会决议，经证监会以证监许可［2012］1241号文《关于核准天津红日药业股份有限公司向吴玢等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》核准。公司该次募集配套资金非公开发行人民币普通股（A 股）3552574股，每股发行价为32.05元，募集资金总额人民币113859997.00元，
用于对子公司北京康仁堂药业有限公司的投资。根据公司与主承销商、独立财务顾问西南证券股份有限公司（以下简称“西南证券”）签订的承销暨财务顾问协议，公司支付西南证券承销费、财务顾问费6000000.00元，西南证券于2012年10月30日将扣除承销费、财务顾问费后募集资金107859997.00元存入公司中国工商银行股份有限公司天津佟楼支行0302060819300516948募集资金专户
(以下简称“16948户”)；此外公司累计发生包括律师费，审计、验资费、评估费、登记登报等其他发行费用2705223.23元。上述募集资金扣除承销费用、财务顾问费及公司发生的其他发行费用后，募集资金净额为人民币105154773.77元。
根据公司2014年度第五届董事会第二十次会议决议，经证监会以证监许可（证监许可[2015]229 号）文《关于核准天津红日药业股份有限公司非公开发行股票的批复》核准。公司该次募集资金非公开发行人民币普通股（A 股）33592644股，每股发行价为28.28元，募集资金总额人民币949999972.32元，用于对子公司天津红日康仁堂药业有限公司（以下简称“天津康仁堂公司”）的投资，建设“中药产品自动化生产基地项目”。根据公司与主承销商、保荐机构西南证券签订的承销协议及保荐协议，公司支付西南证券承销费、保荐费25400000.00元，西南证券于2015年3月12日将扣除承销费、保荐费后募集资金
924599972.32元存入公司中国银行股份有限公司天津河北支行271377584401
募集资金专户(以下简称“84401户”)；此外公司累计发生包括法律服务费、审
计费、验资费、新股登记费、印花税等其他发行费用共4653749.60元。上述募集资金扣除承销费用、保荐费及公司发生的其他发行费用后，募集资金净额为人民币919946222.72元。
根据公司2014年非公开发行股票的方案，2015年10月23日公司第五届董事会第二十八次会议审议通过《关于使用非公开发行股票部分募集资金对天津红日康仁堂药业有限公司增资》的决议，公司对天津康仁堂公司增资300000000.00元用于“中药产品自动化生产基地项目”建设。2015年11月25日，公司通过募集资金账户84401户划入资金300000000.00元至天津康仁堂公司中国银行股
份有限公司天津河北支行273977966143募集资金专户(以下简称“66143户”)。
（二）以前年度已使用金额
2009年度，公司对募集资金投资项目累计投入募集资金20187221.20元，公司根据2009年11月18日第三届董事会第十一次会议审议通过的《关于用募集资金置换已投入募集资金项目自筹资金的议案》以及其他相关程序，以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金18587772.70元。
2010年度，公司对募集资金投资项目投入募集资金127537513.30元，其中：
*血必净技改扩产项目投入募集资金36667323.80元；*研发中心建设项目投
入募集资金24570200.50元；*车间技术改造项目投入募集资金3347289.00元；* ERP 信息系统项目投入募集资金 966600.00 元；* 丙肝新药项目投入募集
资金1000000.00元；*治疗脓毒症Ⅰ类新药项目投入募集资金2000000.00元；
*对北京康仁堂药业有限公司投资投入募集资金58986100.00元。2011年度，公司对募集资金投资项目投入募集资金229971506.13元，其中：
*血必净技改扩产项目投入募集资金77607629.70元；*研发中心建设项目投
入募集资金42707305.46元；*车间技术改造项目投入募集资金10135150.97元；* ERP 信息系统项目投入募集资金 890620.00 元；* 丙肝新药项目投入募集
资金600000.00元；*治疗脓毒症Ⅰ类新药项目投入募集资金9120000.00元；
*对北京康仁堂药业有限公司投资投入募集资金88910800.00元。募集资金净额为721685152.13元，截至2011年12月31日止，募集资金专用账户累计取得利息收入扣除手续费后净额为11020632.34元，公司累计使用募集资金
377696240.63元，募集资金应有余额355009543.84元，实有余额355129430.30元，差异119886.46元系募集项目的零星支出未通过募集资金专用账户。截至
2011年12月31日止，募集资金实有余额355129430.30元，其中活期存款
15129430.30元，银行定期存款340000000.00元，与募集资金银行账户实际余额一致。
2012年度，公司银行募集账户90280户对募集资金投资项目投入募集资金
195125707.20元，其中：*血必净技改扩产项目投入募集资金54323911.00元；
*研发中心建设项目投入募集资金47134478.20元；*车间技术改造项目投入
募集资金 465618.00 元；* ERP 信息系统项目投入募集资金 51000.00 元；* 丙
肝新药项目投入募集资金6000000.00元；*治疗脓毒症Ⅰ类新药项目投入募集
资金3240000.00元；*对北京康仁堂药业有限公司投资投入募集资金
83910700.00元，用于支付新疆力利记投资有限公司股权转让款。募集银行账户
90280户募集资金净额为721685152.13元，截至2012年12月31日止，募集资
金专用账户累计取得利息收入扣除手续费后净额为32190543.77元，公司累计使用募集资金572821947.83元，募集资金应有余额181053748.07元。截至2012年12月31日止，募集资金实有余额181386000.53元，其中活期存款
81386000.53元，银行定期存款100000000.00元，与应有余额差异332252.46元，其中：119886.46元系募集项目以前年度的零星支出未通过募集资金专用账户，212366.00元系银行未达账项，经调整后与募集资金银行账户实际余额一致。
2012年度，公司银行募集账户16948户对募集资金投资项目投入募集资金
6460320.00元，其中：对北京康仁堂药业有限公司投资投入募集资金6460320.00元，用于支付4名自然人股东的股权转让款。募集银行账户16948
户募集资金净额为105154773.77元，截至2012年12月31日止，募集资金专用账户累计取得利息收入扣除手续费后净额为145160.58元，公司累计使用募集资金6460320.00元，募集资金应有余额98839614.35元，实有余额99984837.58元，差异1145223.23元系部分与本次募集相关的其他发行费用通过自有资金支付所致。
2013年度，公司银行募集账户90280户和33655户对募集资金投资项目投
入募集资金24664697.15元，其中：*血必净技改扩产项目投入募集资金
8764594.50元；*研发中心建设项目投入募集资金7850102.65元；*车间技
术改造项目投入募集资金630000.00元；*治疗脓毒症Ⅰ类新药项目投入募集资
金2420000.00元；*对北京康仁堂药业有限公司投资投入募集资金5000000.00元，用于支付新疆力利记投资有限公司股权转让款。截至2013年12月31日止，募集资金专用账户累计取得利息收入扣除手续费后净额为35903027.78元，公司累计使用募集资金597486644.98元，募集资金应有余额160101534.93元。
截至2013年12月31日止，募集资金实有余额160221421.39元，其中活期存款30221421.39元，银行定期存款130000000.00元与应有余额差异119886.46元，系募集项目以前年度的零星支出未通过募集资金专用账户支付，经调整后与募集资金银行账户实际余额一致。
2013年度，公司银行募集账户16948户对募集资金投资项目投入募集资金
98694453.77元，其中：对北京康仁堂药业有限公司投资投入募集资金
98694453.77元，用于增加其注册资本。截至2013年12月31日止，募集资金
专用账户累计取得利息收入扣除手续费后净额为188813.82元，公司累计使用募集资金105154773.77元，募集资金应有余额188813.82元，实有余额188813.82元。与募集资金银行账户实际余额一致。以前年度通过自有资金支付的与本次募集相关的其他发行费用1145223.23元已于2013年度完成置换。
2014年度，公司银行募集账户33655户对募集资金投资项目投入募集资金
49440167.37元，其中：*血必净技改扩产项目投入募集资金38372093.56元(包
含转出募投项目铺底流动资金1400.00万元)；*研发中心建设项目投入募集资金8092719.65元；*车间技术改造项目投入募集资金253200.00元；*治疗脓
毒症Ⅰ类新药项目投入募集资金 2473883.76 元；* ERP 信息系统项目投入募集
资金248270.40元。截至2014年12月31日止，公司首次公开发行募集银行账户90280户和33655户累计取得利息收入扣除手续费后净额为40359940.03元，公司累计使用首次公开发行募集资金646926812.35元，33655户募集资金应有余额115118279.81元。截至2014年12月31日止，33655户募集资金实有余额
65238166.27元，其中活期存款15238166.27元，银行定期存款50000000.00元。与应有余额差异49880113.54元。主要系：1)募集项目以前年度的零星支出
119886.46元未通过募集资金专用账户支付；2)2014年7月18日，公司第五届
董事会第十七次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金补充流动资金的议案》，同意公司根据实际情况以5000.00万元的闲置募集资金暂时用于补充流动资金。
使用时间不超过6个月。经调整后与募集资金银行账户实际余额一致。
2014年度，公司银行募集账户16948户对募集资金投资项目投入募集资金
189249.20元，将募集资金账户利息收入增加对北京康仁堂药业有限公司投资，
用于增加其资本公积。截至2014年12月31日止，公司非公开发行募集银行账户16948户累计取得利息收入扣除手续费后净额为189249.20元，公司累计使用非公开发行募集资金105344022.97元，16948户募集资金应有余额0.00元，实有余额0.00元。该募集资金账户已于2014年8月15日销户。
2015年度，公司银行募集账户33655户对募集资金投资项目投入募集资金
5030536.09元，其中：*血必净技改扩产项目投入募集资金1299562.50元；
* ERP 信息系统项目投入募集资金 310400.00 元；* 治疗脓毒症Ⅰ类新药项目投
入募集资金3420573.59元。截至2015年12月31日止，公司首次公开发行募集银行账户90280户和33655户累计取得利息收入扣除手续费后净额为
42502418.40元，公司累计使用首次公开发行募集资金651957348.44元，33655
户募集资金应有余额112230222.09元。截至2015年12月31日止，33655户募集资金实有余额112350108.55元，其中活期存款12350108.55元，银行定期存款100000000.00元。与应有余额差异119886.46元。主要系募集项目以前年度的零星支出119886.46元未通过募集资金专用账户支付。2015年度，公司银行募集账户84401户对天津康仁堂公司增资投入募集资金300000000.00元，天津康仁堂公司募集账户66143户实际投资募集资金“中药产品自动化生产基地项目”投入募集资金113263546.00元。截至2015年12月31日止，公司及子公司天津康仁堂公司非公开发行募集银行账户84401户和
66143户累计取得利息收入扣除手续费后净额为10965742.43元，公司累计使用
非公开发行募集资金113263546.00元，84401户和66143户募集资金应有余额
817648419.15元，实有余额622302168.75元。其中活期存款422302168.75元，银行定期存款200000000.00元。与应有余额差异195346250.40元。主要系：1)本次非公开发行募集项目应支付的法律服务费、审计费、验资费、新股登
记费、印花税等其他发行费用共4653749.60元通过自有资金支付，未通过募集资金专用账户支付，2016年3月4日，公司已将其他发行费用4100000.00元从募集银行账户84401户中转出；2)2015年11月26日，公司第五届董事会第二十九次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金补充流动资金的议案》，同意公司根据实际情况，以200000000.00元的闲置募集资金暂时用于补充流动资金。使用期限自董事会批准之日起不超过12个月。经调整后与募集资金银行账户实际余额一致。
2016年度，公司银行募集账户33655户对募集资金投资项目投入募集资金
3008705.96 元，其中：* 车间技术改造项目投入募集资金 7250.00 元；* ERP
信息系统项目投入募集资金292400.00元；*治疗脓毒症Ⅰ类新药项目投入募集
资金2709055.96元。截止2016年12月31日，公司首次公开发行募集银行账户90280户和33655户累计取得利息收入扣除手续费后净额为43633183.82元，公司累计使用首次公开发行募集资金654966054.40元，33655户募集资金应有余额110352281.55元。截至2016年12月31日止，33655户募集资金实有余额
110472168.01元，其中活期存款10472168.01元，银行定期存款100000000.00元。与应有余额差异119886.46元。主要系募集项目以前年度的零星支出
119886.46元未通过募集资金专用账户支付。
2016年度，公司银行募集账户84401户对天津康仁堂公司增资投入募集资金150000000.00元，天津康仁堂公司募集账户66143户实际投资募集资金“中药产品自动化生产基地项目”投入募集资金177509093.35元。截至2016年12月31日止，公司及子公司天津康仁堂公司非公开发行募集银行账户84401户和
66143户累计取得利息收入扣除手续费后净额为19431838.08元，公司累计使用
非公开发行募集资金290772639.35元，84401户和66143户募集资金应有余额
648605421.45元，实有余额349159171.05元。与应有余额差异299446250.40元。主要系：1)本次非公开发行募集项目应支付的法律服务费、审计费、验资费、新股登记费、印花税等其他发行费用共4653749.60元通过自有资金支付，其中
4100000.00元已于2016年3月4日完成置换，剩余553749.60元发行费未置换；
2)2016年12月22日，公司第六届董事会第十次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金补充流动资金的议案》，同意公司根据实际情况，以300000000.00元的闲置募集资金暂时用于补充流动资金。使用期限自董事会批准之日起不超过
12个月。经调整后与募集资金银行账户实际余额一致。
2017年度，公司银行募集账户33655户对募集资金投资项目投入募集资金
3838117.57元，其中：*血必净技改扩产项目投入募集资金896646.00元；*
研发中心建设项目投入募集资金206717.00元；*治疗脓毒症Ⅰ类新药项目投入
募集资金2734754.57元。截至2017年12月31日止，公司首次公开发行募集银行账户90280户和33655户累计取得利息收入扣除手续费后净额为
44779345.46元，公司累计使用首次公开发行募集资金658804171.97元，33655
户募集资金应有余额107660325.62元。截至2017年12月31日止，33655户募集资金实有余额107780212.08元，其中活期存款7780212.08元，银行定期存款100000000.00元。与应有余额差异119886.46元。主要系募集项目以前年度的零星支出119886.46元未通过募集资金专用账户支付。
2017年度，公司银行募集账户84401户对天津康仁堂公司增资投入募集资金150000000.00元；天津康仁堂公司募集账户66143户实际投资募集资金“中药产品自动化生产基地项目”投入募集资金229643287.21元。截至2017年12月31日止，公司及子公司天津康仁堂公司非公开发行募集银行账户84401户和
66143户累计取得利息收入扣除手续费后净额为22784607.63元，公司累计使用
非公开发行募集资金520415926.56元，84401户和66143户募集资金应有余额
422314903.79元，实有余额122868653.39元。与应有余额差异299446250.40元。主要系：1)本次非公开发行募集项目应支付的法律服务费、审计费、验资费、新股登记费、印花税等其他发行费用共4653749.60元通过自有资金支付，其中
4100000.00元已于2016年3月4日完成置换，剩余553749.60元发行费未置换；
2)2017年8月23日，公司第六届董事会第十四次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金补充流动资金的议案》，同意公司根据实际情况，以300000000.00元的闲置募集资金暂时用于补充流动资金。使用期限自董事会批准之日起不超过
12个月。经调整后与募集资金银行账户实际余额一致。
2018年度，公司银行募集账户33655户对募集资金投资项目投入募集资金
3580332.75元，其中：*血必净技改扩产项目投入募集资金220000.00元；*
治疗脓毒症Ⅰ类新药项目投入募集资金3360332.75元。截止2018年12月31日，公司首次公开发行募集银行账户90280户和33655户累计取得利息收入扣除手续费后净额为45901989.11元，公司累计使用首次公开发行募集资金
662384504.72元，33655户募集资金应有余额105202636.52元。截至2018年
12月31日止，33655户募集资金实有余额105322522.98元，其中活期存款
5322522.98元，银行定期存款100000000.00元。与应有余额差异119886.46元。主要系募集项目以前年度的零星支出119886.46元未通过募集资金专用账户支付。
2018年度，公司银行募集账户84401户对天津康仁堂公司增资投入募集资金100000000.00元；天津康仁堂公司募集账户66143户实际投资募集资金“中药产品自动化生产基地项目”投入募集资金115714926.38元。截至2018年12月31日止，公司及子公司天津康仁堂公司非公开发行募集银行账户84401户和
66143户累计取得利息收入扣除手续费后净额为24198470.78元，公司累计使用
非公开发行募集资金636130852.94元，84401户和66143户募集资金应有余额
308013840.56元，实有余额108567590.16元。与应有余额差异199446250.40元。主要系：1)本次非公开发行募集项目应支付的法律服务费、审计费、验资费、新股登记费、印花税等其他发行费用共4653749.60元通过自有资金支付，其中
4100000.00元已于2016年3月4日完成置换，剩余553749.60元发行费未置换；
2)2018年8月17日，公司第六届董事会第二十二次会议及第六届监事会第十五
次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金补充流动资金的议案》，同意公司根据实际情况，以200000000.00元的闲置募集资金暂时用于补充流动资金。使用期限自董事会批准之日起不超过12个月。经调整后与募集资金银行账户实际余额一致。
2019年度，公司银行募集账户33655户对募集资金投资项目投入募集资金
6765027.53 元，其中：治疗脓毒症 I 类新药项目投入募集资金 6765027.53 元。
截至2019年12月31日止，公司首次公开发行募集银行账户90280户和33655户累计取得利息收入扣除手续费后净额为49139774.01元，公司累计使用首次公开发行募集资金669149532.25元，33655户募集资金应有余额101675393.89元，实有余额101795280.35元，与应有余额差异119886.46元，主要系募集项目以前年度的零星支出119886.46元未通过募集资金专用账户支付。
2019年度，公司银行募集账户84401户对天津康仁堂公司增资投入募集资金70000000.00元；天津康仁堂公司募集账户66143户对“中药产品自动化生产基地项目”投入募集资金53249345.11元。截至2019年12月31日止，公司及子公司天津康仁堂公司非公开发行募集银行账户84401户和66143户累计取得
利息收入扣除手续费后净额为25456403.19元，公司累计使用非公开发行募集资金689380198.05元，84401户和66143户募集资金应有余额256022427.86元，实有余额86576177.46元。与应有余额差异169446250.40元。主要系：1）本次非公开发行募集项目应支付的法律服务费、审计费、验资费、新股登记费、
印花税等其他发行费用共4653749.60元通过自有资金支付，其中4100000.00元已于2016年3月4日完成置换，剩余553749.60元发行费未置换；2）2019年8月23日，公司第七届董事会第二次会议及第七届监事会第二次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金补充流动资金的议案》，同意公司根据实际情况，以170000000.00元的闲置募集资金暂时用于补充流动资金。使用期限自董事会批准之日起不超过12个月。经调整后与募集资金银行账户实际余额一致。
2020年度，公司募集资金账户33655户对募集资金投资项目投入募集资金
4606371.84 元，其中：治疗脓毒症 I 类新药项目投入募集资金 4606371.84 元。
截至2020年12月31日止，公司首次公开发行募集银行账户90280户和33655户累计取得利息收入扣除手续费后净额为50631356.95元，公司累计使用首次公开发行募集资金673755904.09元，33655户募集资金应有余额98560604.99元，实有余额90145128.74元，与应有余额差异8415476.25元，主要系募集项目以前年度的零星支出119886.46元未通过募集资金专用账户支付，及通过募集资金专用账户支付治疗脓毒症 I 类新药项目超出募集资金投资总额的
8535362.71元，该部分超额资金已于2021年3月25日由自有资金账户转回募
集资金专用账户。
2020年度，天津康仁堂公司募集资金账户66143户对“中药产品自动化生产基地项目”投入募集资金57605884.80元。截至2020年12月31日止，公司及子公司天津康仁堂公司非公开发行募集银行账户84401户和66143户累计取得
利息收入扣除手续费后净额为26239814.85元，累计使用非公开发行募集资金
746986082.85元，84401户和66143户募集资金应有余额199199954.72元，实有余额49753704.32元，与应有余额差异149446250.40元。主要系：1）本次非公开发行募集项目应支付的法律服务费、审计费、验资费、新股登记费、印花
税等其他发行费用共4653749.60元通过自有资金支付，其中4100000.00元已于2016年3月4日完成置换，剩余553749.60元发行费未置换；2）2020年8月21日，公司第七届董事会第十一次会议及第七届监事会第八次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司根据实际情况，以150000000.00元的闲置募集资金暂时补充流动资金。使用期限自董事会批准之日不超过12个月。经调整后与募集资金银行账户实际余额一致。
（三）本年度使用金额及当期余额
2021年度，天津康仁堂公司募集资金账户66143户对“中药产品自动化生产基地项目”投入募集资金21486521.56元。
公司募集资金银行账户90280户和33655户募集资金净额为721685152.13元，截至2021年12月31日止，公司首次公开发行募集银行账户90280户和33655户累计取得利息收入扣除手续费后净额为52073760.74元，公司累计使用首次公开发行募集资金673755904.09元。33655户募集资金应有余额100003008.78元，实有余额100122895.24元，与应有余额差异119886.46元，系募集项目以前年度的零星支出119886.46元未通过募集资金专用账户支付。
公司及子公司天津康仁堂公司非公开发行募集资金银行账户84401户和66143户募集资金净额为919946222.72元，截至2021年12月31日，公司及子公司天津康仁堂公司非公开发行募集银行账户84401户和66143户累计取得利息
收入扣除手续费后净额为26824634.15元，累计使用非公开发行募集资金
768472604.41元，84401户和66143户募集资金应有余额178298252.46元，实有余额58852002.06元，与应有余额差异119446250.40元。主要系：1）本次非公开发行募集项目应支付的法律服务费、审计费、验资费、新股登记费、印花
税等其他发行费用共4653749.60元通过自有资金支付，其中4100000.00元已于2016年3月4日完成置换，剩余553749.60元发行费未置换；2）2021年8月26日，公司第七届董事会第十七次会议及第七届监事会第十二次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司根据实际情况使用“中药产品自动化生产基地项目”12000.00万元的闲置募集资金暂时用
于补充流动资金，使用期限自董事会批准之日起不超过12个月，经调整后与募集资金银行账户实际余额一致。
二、募集资金存放和管理情况
截至2021年12月31日，募集资金具体存放情况如下：
金额单位：人民币元余额开户银行银行账号募集资金利息收入合计
中国工商银行股份有限公司天津河西支行030206081930053365548049134.5052073760.74100122895.24
271377584401
中国银行股份有限公司天津河北支行32027367.9126824634.1558852002.06
273977966143
合计80076502.4178898394.89158974897.30
为规范公司募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者的利益，公司制定了《募集资金管理制度》，并与国都证券、中国工商银行股份有限公司天津河西支行共同签署《募集资金三方监管协议》，对募集资金实行专户存储制度，并由河西支行指定其下属佟楼支行负责募集资金专户管理。《募集资金三方监管协议》明确了各方的权利和义务，其内容与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。
根据中国证券监督管理委员会《证券发行上市保荐业务管理办法》的相关规定，公司因再次申请发行证券另行聘请保荐机构，应当终止与原保荐机构的保荐协议，另行聘请的保荐机构应当完成原保荐机构未完成的持续督导工作。因此，公司于2014年12月17日与国都证券签订了《天津红日药业股份有限公司与国都证券有限责任公司之保荐终止协议》，国都证券对公司在募集资金使用方面进行持续督导的责任终止；同时，公司与西南证券签署了《首次公开发行股票尚未使用募集资金之持续督导协议》，西南证券对公司首次公开发行股票尚未使用完毕的募集资金履行持续督导责任。
为规范公司本次非公开发行募集资金的管理和使用，保护投资者的利益，公司与西南证券、中国银行股份有限公司天津河北支行共同签署《募集资金三方监管协议》，并与天津康仁堂公司、西南证券、中国银行股份有限公司天津河北支行共同签署《募集资金四方监管协议》，对募集资金实行专户存储制度。《募集资金三方监管协议》、《募集资金四方监管协议》明确了各方的权利和义务，其内容与深圳证券交易所监管协议范本不存在重大差异。
根据《管理制度》的要求，公司对募集资金的使用设置了严格的权限审批制度，以保证专款专用。公司所有募集资金项目投资的支出，均需由资金使用部门提出资金使用计划，经该部门主管领导签字后，报财务负责人审核，并由总经理签字后，方可予以支付；超过总经理授权范围的，应报董事会审批；超过董事会授权范围的，应报股东大会审批。同时根据《募集资金三方监管协议》、《募集资金四方监管协议》的规定，公司一次或12个月内累计从募集资金专户中支取的金额超过1000.00万元或募集资金净额的10%，应当及时通知保荐机构西南证券。
三、本年度募集资金的实际使用情况本年度募集资金的实际使用情况如下表：
金额单位：万元
募集资金总额181926.00本年度投入募集资金总额2148.65报告期内新增的募集资金总额报告期内变更用途的募集资金总额
已累计投入募集资金总额154757.25累计变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额比例截至期是否已项目达项目可末是否变更项本年度到预定行性是募集资金承诺调整后投截至期末累计投资进本年度实现达到承诺投资项目和超募资金投向目（含投入金可使用否发生投资总额资总额(1)投入金额(2)度（%）的效益预计部分变额状态日重大变
(3)＝效益
更）期化
(2)/(1)公开发行募集资金承诺投资项目
2013年
1、血必净技改扩产项目否20190.0023939.0023043.2696.266914.16是否
3月
2012年不适
2、研发中心建设项目否6601.0015949.3913846.7986.82不适用否
8月用
公开发行募集资金承诺投资项目
26791.0039888.3936890.056914.16
小计非公开发行募集资金承诺投资项目
2012年
1、投资北京康仁堂药业有限公司否10515.4810515.4810534.40100.1823359.58是否
9月
2018年不适
2、中药产品自动化生产基地项目否91994.6292000.002148.6576847.2683.53-125.85否
6月用
非公开发行募集资金承诺投资项
102510.10102515.482148.6587381.6623233.73
目小计
承诺投资项目小计129301.10142403.872148.65124271.7130147.89超募资金投向
2010年
1、投资北京康仁堂药业有限公司否5898.6123680.7623680.76100.0041080.65是否
5月
2、与中国科学院上海药物研究所2018年不适
否4560.004560.00760.0016.67不适用否合作开发抗丙肝新药项目12月用
2011年不适
3、车间技术改造项目否1583.601583.601483.8593.70不适用否
6月用
2011年不适
4、ERP 信息系统 否 297.00 297.00 275.93 92.91 不适用 否
6月用
5、与中国人民解放军第三军医大
2018年不适
学第一附属医院合作开发治疗脓否4285.004285.004285.00100.00不适用否
12月用
毒症Ⅰ类新药项目
补充流动资金（如有）
超募资金投向小计16624.2134406.3630485.5441080.65
合计145925.31176810.232148.65154757.2571228.54未达到计划进度或预计收益的情况和原因无项目可行性发生重大变化的情况说明项目可行性未发生重大变化
公司于2009年上市取得超募资金45377.52万元。截至2021年12月31日止，公司累计决议使用超募资金45377.52万元，不存在无使用计划的超募资金。
1、2010年3月30日，经公司第三届董事会第十五次会议以及2010年4月22日的2009年度股东大会审议通过，公
司使用超募资金5898.61万元对北京康仁堂药业有限公司增资并成为该公司第一大股东。公司于2010年3月30日进行公告-《公告008-关于使用超募资金对北京康仁堂药业有限公司增资的公告》。2011年7月14日，经公司第四届董事会第十六次会议以及2011年8月1日召开的2011年第三次临时股东大会审议通过，公司使用超募资金
17782.15万元购买新疆力利记投资有限公司所持北京康仁堂药业有限公司21.75%的股权，购买后，公司持有北京康仁堂药业有限公司股权比例由42%增加到63.75%，成为其绝对控股股东。公司于2011年7月14日进行公告-《公告
026-关于使用超募资金购买新疆力利记投资有限公司所持北京康仁堂药业有限公司股份的公告》。截至2021年12月31日止，该项目已实际使用超募资金23680.76万元。
2、2010年7月12日，经公司第四届董事会第三次会议审议通过，公司使用超募资金4560万元与中国科学院上海
超募资金的金额、用途及使用进展情况药物研究所合作开发抗丙肝新药。该项目成功完成后将大大提升公司核心竞争力。公司于2010年7月13日进行公告-《公告024-关于使用超募资金与中国科学院上海药物研究所合作开发抗丙肝新药项目的公告》。截至2021年12月31日止，该项目已实际使用超募资金760.00万元。
3、2010年8月19日，经公司第四届董事会第四次会议以及2010年9月8日召开的2010年第一次临时股东大会审议通过，公司使用超募资金11916.59万元对血必净技改扩产项目和研发中心项目分别增加投资3749万元和6286.99万元、对现有生产及其配套设施进行技术改造 1583.60 万元以及实施 ERP 信息化管理 297 万元。2011 年 12 月 6 日经公司第四届董事会第二十次会议以及2011年12月29日召开的2011年第四次临时股东大会审议通过，公司使用超募资金935.17万元和自有资金2126.23万元对研发中心项目增加投资。公司于2011年12月6日进行公告-《公告
046-关于研发中心项目变更募集资金用途及追加投资的公告》。上述项目运行后将大幅提升公司的生产能力、研发实力和管理水平。截至 2021 年 12 月 31 日止，车间技术改造项目已实际使用超募资金 1483.85 万元，ERP 信息系统已实际使用超募资金275.93万元。
4、2010年11月19日，经公司第四届董事会第八次会议审议通过，公司使用超募资金4285万元与中国人民解放军
超募资金的金额、用途及使用进展情况第三军医院第一附属医院合作开发治疗脓毒症Ⅰ类新药项目，若项目成功完成将大大提升公司竞争优势。公司于2010年11月19日进行公告-《公告044-天津红日药业股份有限公司关于使用超募资金与中国人民解放军第三军医大学第一附属医院合作开发治疗脓毒症Ⅰ类新药项目的公告》。截至2021年12月31日止，该项目已实际使用超募资金
4285.00万元。
募集资金投资项目实施地点变更情况募集资金投资项目实施地点未变更。
募集资金投资项目实施方式调整情况募集资金投资项目实施方式未调整。
1）2009年11月18日，公司第三届董事会第十一次会议审议通过了《关于用募集资金置换已投入募集资金项目自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金1858.78万元。目前，相关资金已经置换完成。2）截止至2015年3月12日，公司非公开发行募集资金投资项目“中药产品自动化生产基地项目”先募集资金投资项目先期投入及置换情况
期投入基地建设资金为66429807.78元，其中：*取得土地使用权支付土地出让金及税费58119600.00元；*支付“中药产品自动化生产基地项目”基地建设工程费用8310207.78元。因置换时间距募集资金到账时间已超过6个月，故截止目前，该资金未完成置换。
1、2014年7月18日，公司第五届董事会第十七次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金补充流动资金的议案》，
同意公司根据实际情况以5000万元的闲置募集资金暂时用于补充流动资金。使用期限不超过董事会审议通过之日起6个月，到期将归还至募集资金专户。公司于2014年7月18日进行公告--《天津红日药业股份有限公司关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的公告》2014-060）。截止2015年1月15日，公司已将用于暂时补充流动资金的5000万元归还并转入募集资金专用账户，并于2015年1月19日公司对该事项进行公告--《天津红日药业股份有限公司关于闲置募集资金暂时补充流动资金归还的公告》（2015-004）。
2、2015年6月25日，公司第五届董事会第二十六次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金补充流动资金的议案》，
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
同意公司根据实际情况使用“中药产品自动化生产基地项目”10000.00万元暂时补充流动资金。使用期限自董事会批准之日起不超过6个月，到期将归还至募集资金专户。公司于2015年6月25日进行公告--《天津红日药业股份有限公司关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的公告》（2015-076）。截至2015年11月18日，公司已将用于暂时补充流动资金的10000.00万元归还并转入募集资金专用账户，并于2015年11月18日公司对该事项进行公告--《天津红日药业股份有限公司关于闲置募集资金暂时补充流动资金归还的公告》（2015-119）。
3、2015年11月26日，公司第五届董事会第二十九次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金补充流动资金的议案》，同意公司根据实际情况使用“中药产品自动化生产基地项目”20000万元的闲置募集资金暂时补充流动资金。使用期限自董事会批准之日起不超过12个月，并于2015年11月26日公司对该事项进行公告--《天津红日药业股份有限公司关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的公告》（2015-123）。截止2016年11月24日，公司已将用于暂时补充流动资金的20000.00万元归还并转入募集资金专用账户，并于2016年11月25日公司对此事项进行公告--《天津红日药业股份有限公司关于闲置募集资金补充流动资金归还的公告》（2016-094）。
4、2016年12月22日，公司第六届董事会第十次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金补充流动资金的议案》，
同意公司根据实际情况使用“中药产品自动化生产基地项目”30000万元的闲置募集资金暂时补充流动资金。使用期限自董事会批准之日起不超过12个月，并于2016年12月22日公司对该事项进行公告--《天津红日药业股份有限公司关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的公告》（2016-105）。截至2017年8月21日，公司已将用于暂时补充流动资金的30000.00万元归还并转入募集资金专用账户，并于2017年8月22日公司对该事项进行公告--《天津红日药业股份有限公司关于闲置募集资金暂时补充流动资金归还的公告》（2017-044）。
5、2017年8月23日，公司第六届董事会第十四次会议通过了《关于使用闲置募集资金补充流动资金的议案》，同
意公司根据实际情况使用“中药产品自动化生产基地项目”30000.00万元的闲置募集资金暂时补充流动资金。使用期限自董事会批准之日起不超过12个月，到期将归还至募集资金专户。公司于2017年8月23日对该事项进行公告--《天津红日药业股份有限公司关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的公告》（2017-051）。截至2018年8月15日，公司已将用于暂时补充流动资金的30000.00万元归还并转入募集资金专用账户。并于2018年8月16日对该事项进行公告-《天津红日药业股份有限公司关于闲置募集资金暂时补充流动资金归还的公告》（2018-050）。
6、2018年8月17日，公司第六届董事会第二十二次会议及第六届监事会第十五次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金补充流动资金的议案》。同意公司根据实际情况使用“中药产品自动化生产基地项目”20000.00万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会批准之日起不超过12个月，到期将归还至募集资金专户。公司于2018年8月21日对该事项进行公告--《天津红日药业股份有限公司关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的公告》
（2018-059）。截止2019年8月15日，公司已将用于暂时补充流动资金的20000.00万元归还并转入募集资金专用账户，并于2019年8月16日对该事项进行公告-《天津红日药业股份有限公司关于闲置募集资金暂时补充流动资金归还的公告》（2019-065）。
7、2019年8月23日，公司第七届董事会第二次会议及第七届监事会第二次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金补充流动资金的议案》。同意公司根据实际情况使用“中药产品自动化生产基地项目”17000.00万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会批准之日起不超过12个月，到期将归还至募集资金专户。公司于2019年8月23日对该事项进行公告--《天津红日药业股份有限公司关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的公告》
（2019-076）。截止2020年8月19日，公司已将用于暂时补充流动资金的17000.00万元归还并转入募集资金专用账户，并于2020年8月21日对该事项进行公告-《天津红日药业股份有限公司关于闲置募集资金暂时补充流动资金归还的公告》（2020-059）。
8、2020年8月21日，公司第七届董事会第十一次会议及第七届监事会第八次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金补充流动资金的议案》，同意公司根据实际情况使用“中药产品自动化生产基地项目”15000.00万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会批准之日起不超过12个月，到期将归还至募集资金专户。公司于2020年8月25日对该事项进行公告--《天津红日药业股份有限公司关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的公告》
（2020-066）。截止2021年08月20日，公司已将用于暂时补充流动资金的15000.00万元归还并转入募集资金专用账户，并于2021年8月20日对该事项进行公告-《天津红日药业股份有限公司关于闲置募集资金暂时补充流动资金归还的公告》（2021-049）。
9、2021年8月26日，公司第七届董事会第十七次会议及第七届监事会第十二次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司根据实际情况使用“中药产品自动化生产基地项目”12000.00万元的闲置募集资金暂时用于补充流动资金，使用期限自董事会批准之日起不超过12个月，到期将归还至募集资金专户。
公司于2021年8月26日对该事项进行公告--《天津红日药业股份有限公司关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的公告》（2021-056）。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因报告期内无此情况
尚未使用的募集资金用途及去向尚未使用的募集资金存放于募集资金专户，用于承诺项目的后续使用。
血必净技改扩产项目本年度实现的效益以血必净注射液收入、成本及其对应的税金及期间费用为基础确认。截止2020募集资金使用及披露中存在的问题或其他
年 12 月 31 日治疗脓毒症 I 类新药项目的累计投入金额超出募集资金投资总额 853.54 万元，于 2021 年 3 月 25 日该情况
部分超额资金已由自有资金账户转回募集资金专用账户，除此不存在其他违规情形。四、变更募集资金投资项目的资金使用情况公司无变更募集资金投资项目的资金使用情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题公司本年度已按《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及公司募集资金管理办法的相关规定，及时、真实、完整的披露募集资金存放及使用情况；截止 2020 年 12 月 31 日治疗脓毒症 I 类新药
项目的累计投入金额超出募集资金投资总额853.54万元，于2021年3月25日该部分超额资金已由自有资金账户转回募集资金专用账户，除此不存在其他违规情形。
六、保荐机构主要核查程序及核查意见
保荐机构通过相关资料审阅、沟通访谈等多种方式对红日药业募集资金的存
放使用以及募集资金投资项目的实施情况进行了核查。主要核查内容包括：审阅了公司董事会出具的《天津红日药业股份有限公司董事会关于募集资金2021年度存放与使用情况的专项报告》及信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)出具的
《募集资金年度存放与使用情况鉴证报告》。公司募集资金使用情况相关的三会文件、募集资金使用相关原始凭证与记账凭证、公司募集资金存储专户的银行对
账单等资料；与公司相关财务、业务及管理人员以及会计师等进行交流沟通。
经核查，西南证券认为：截止 2020 年 12 月 31 日治疗脓毒症 I 类新药项目的累计投入金额超出募集资金投资总额853.54万元，于2021年3月25日该部分超额资金已由自有资金账户转回募集资金专用账户，除此不存在其他违规情形。
除上述情形外，红日药业在2021年度严格执行募集资金专户存储制度，有效执行三方监管协议和四方监管协议，募集资金不存在被控股股东和实际控制人占用、委托理财等情形；截至2021年12月31日，红日药业募集资金具体使用情况与已披露情况一致，西南证券对红日药业在2021年度募集资金存放与使用情况无异议。
（以下无正文）（本页无正文，为《西南证券股份有限公司关于天津红日药业股份有限公司
2021年度募集资金存放和使用情况的核查意见》之签章页）
西南证券股份有限公司
2022年3月29日