上海梅林:毕马威华振关于上海梅林非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明

关于上海梅林正广和股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
的专项说明
目录：
1、专项审计报告
2、附表
委托单位：上海梅林正广和股份有限公司
审计单位：毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）
联系电话：+86（10）85085000附表2上市公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
金额单位：人民币元占用方与上市公2021年度占
2021年期初2021年度2021年度偿2021年期末
非经营性资金资金占用方上市公司司核算用累计发生占用形占用性占用资金余占用资金的还累计发生占用资金余
占用名称的关联关的会计金额(不含利成原因质
额利息(如有)金额额
系科目息)重庆梅林今现控股股东及同受一方控其他应收非经营
普食品有限49491935.48--49491935.48-暂借款其他关联方制款性占用公司
小计///49491935.48--49491935.48-//
总计///49491935.48--49491935.48-//上市公2021年度往2021年度往来方与2021年期初2021年度偿2021年期末其他关联资金资金往来方司核算来累计发生往来资金的往来形往来性上市公司往来资金余还累计发生往来资金余往来名称的会计金额（不含利息（如成原因质的关系额金额额科目利息）有）上海牛奶棚同受一方控其他应收经营性
食品有限公130000.00--130000.00-房租制款往来司上海牛奶棚同受一方控经营性
食品有限公应收账款119144.001720117.60-1765081.6074180.00货款制往来司大股东及其附
第一食品发
属企业同受一方控经营性展连锁发展应收账款8365.18153959.81-134866.8927458.10货款制往来有限公司上海光明商同受一方控经营性
应收账款7559.9920733.00-28292.99-货款业总公司制往来
上海心族商同受一方控其他应收押金，经营性
100000.00---100000.00
务中心有限制款保证金往来公司上海牛奶棚
同受一方控其他应收押金，经营性食品有限公13300.00---13300.00制款保证金往来司上海良友
同受一方控其他应收押金，经营性（集团）有600.00---600.00制款保证金往来限公司上海牛奶
同受一方控其他应收押金，经营性（集团）有64586.00---64586.00制款保证金往来限公司
Million (Far 同受一方控 经营性
应收账款-36459441.89-33127498.803331943.09货款
East) Ltd 制 往来光明牧业有同受一方控经营性
应收账款2466107.4024471304.02-26125379.12812032.30货款限公司制往来上海鼎健饲同受一方控经营性
应收账款4874285.43--4557447.43316838.00货款料有限公司制往来上海牛奶练同受一方控经营性
江鲜奶有限应收账款-1742562.40-1742562.40-货款制往来公司江苏申牛牧同受一方控经营性
应收账款275756.637573897.24-7849653.87-货款业有限公司制往来光明牧业有同受一方控经营性
应收账款36195.72--36195.72-货款限公司制往来光明食品经营性（集团）有最终控制方应收账款460263.90--460263.90-货款往来限公司上海申河米同受一方控经营性
应收账款-1745974.80-1745974.80-货款业有限公司制往来上海欣绿实同受一方控其他应收房租押经营性
-81367.00-81367.00业有限公司制款金往来上海光明食同受一方控经营性
品销售有限预付账款26775.004444475.47-4471250.47-货款制往来公司光明乳业股同受一方控经营性
预付账款-494928.00-494928.00-货款份有限公司制往来光明乳业股同受一方控经营性
应收账款380000.00--380000.00-货款份有限公司制往来
冠生园(集同受一方控其他应收经营性
5458709.06160084.85--5618793.91往来款
团)有限公司制款往来上海牛奶棚同受一方控经营性
食品有限公应收账款21400.45307031.49-298095.0430336.90货款制往来司农工商超市同受一方控经营性（集团）有应收账款10977253.0516005560.26-20338366.206644447.11货款制往来限公司
上海第一食同受一方控经营性
品连锁发展应收账款1695911.007855695.07-7688820.191862785.88货款制往来有限公司
上海第一食同受一方控经营性
品连锁发展应收账款778779.736922876.19-6318197.171383458.75货款制往来有限公司农工商超市同受一方控经营性
(集团)有限应收账款6955920.153594504.19-2027364.088523060.26货款制往来公司上海星辉蔬同受一方控经营性
应收账款201630.002948426.93-2007907.201142149.73货款菜有限公司制往来
上海第一食同受一方控经营性
品连锁发展应收账款537308.242386331.23-1984822.30938817.17货款制往来有限公司上海石库门同受一方控经营性
应收账款329282.231543480.67-1586844.90285918.00货款酿酒有限公制往来司上海悠滋悠同受一方控经营性
味食品有限应收账款-500000.00-500000.00货款制往来公司北京光明健同受一方控经营性
能乳业有限应收账款709263.943843473.47-3947516.24605221.17货款制往来公司光明乳业股同受一方控经营性
应收账款9000.00--9000.00货款份有限公司制往来广州光明乳同受一方控经营性
应收账款0.01942903.82-942903.83-货款品有限公司制往来上海益民食同受一方控经营性
品一厂有限应收账款-1240.00-1240.00-货款制往来公司武汉光明乳同受一方控经营性
应收账款644074.232042784.45-2556479.28130379.40货款品有限公司制往来上海光明随同受一方控经营性
心订电子商应收账款-92007.20-92007.20-货款制往来务有限公司上海农工商同受一方控经营性
配送服务有应收账款79771.92475739.07-530746.2524764.74货款制往来限公司上海益民食品一厂（集本公司母公经营性应收账款2227.004613.00-4613.002227.00货款
团）有限公司往来司上海伍缘现同受一方控经营性
代杂货有限应收账款10265.40424156.74-434422.14-货款制往来公司光明食品经营性
最终控制方应收账款-51512.00-51512.00-货款（集团）有往来限公司光明食品集团上海农场同受一方控经营性
预付账款307440.00--307440.00-偿还款有限公司种制往来植业中心光明食品其他应收经营性（集团）有最终控制方14059090.00--7676441.006382649.00代建款款往来限公司光明食品集团上海农场同受一方控其他应收经营性
-10980.00--10980.00押金有限公司种制款往来植业中心上海海丰现代农业有限同受一方控其他应收经营性
-100000.00--100000.00押金公司大丰分制款往来公司南华国际发同受一方控经营性
预付账款1320373.86--1320373.86-货款展有限公司制往来农工商超市同受一方控经营性（集团）有应收账款133331.32264479.16-199161.07198649.41货款制往来限公司上海轻工物同受一方控经营性
业管理有限应收账款-54.30-54.30-货款制往来公司上海五丰商同受一方控经营性
预付账款8264594.097117615.28-8264594.097117615.28货款务有限公司制往来押金及光明牧业有同受一方控其他应收经营性
700000.00--700000.00-招标保
限公司制款往来证金上海捷强烟同受一方控经营性
应收账款116289.95248370.74-341727.3522933.34货款
草糖酒（集制往来团）连锁有限公司光明牧业有同受一方控采购货经营性
预付账款724716.60300000.00-1024716.60-限公司制款往来上海西郊国同受一方控经营性
际农产品交应收账款-131085.40-106963.0024122.40货款制往来易有限公司光明房地产同受一方控经营性
集团股份有应收账款-119840.00-119840.00-货款制往来限公司上海川田锦同受一方控经营性
农业科技发应收账款33107.64760121.41-793229.05-货款制往来展有限公司上海星辉蔬同受一方控经营性
应收账款-112423.20-112423.20-货款菜有限公司制往来上海好德便同受一方控经营性
应收账款164188.5994716.17-79309.99179594.77货款利有限公司制往来光明食品集同受一方控经营性
团上海跃进应收账款-87115.00-87115.00-货款制往来有限公司上海轻工物同受一方控经营性
业管理有限应收账款-41970.00-18870.0023100.00货款制往来公司上海小木屋同受一方控经营性
会务服务有应收账款-37969.50-3390.1034579.40货款制往来限公司上海五丰商同受一方控经营性
应收账款-32807.44-32807.44-货款务有限公司制往来上海可的便同受一方控经营性
利店有限公应收账款56449.8623040.00-79489.86货款制往来司上海都市生同受一方控经营性
活企业发展应收账款-6356.80-6356.80-货款制往来有限公司上海都市菜园新天地企同受一方控经营性
应收账款-9320.00--9320.00货款业管理有限制往来公司上海益民食品一厂（集本公司母公经营性应收账款215486.00---215486.00货款
团）有限公司往来司光明食品国际贸易（上同受一方控经营性应收账款-3797.00--3797.00货款
海）有限公制往来司翡丽百瑞同受一方控经营性（上海）食应收账款360.00---360.00货款制往来品有限公司光明食品经营性（集团）有最终控制方应收账款20064.00---20064.00货款往来限公司光明食品国际贸易（上同受一方控经营性应收账款31374.00---31374.00货款
海）有限公制往来司光明食品国际贸易（上同受一方控经营性应收账款-468.00--468.00货款
海）有限公制往来司上海梅林正同受一方控经营性
应收账款306923.77--26959.00279964.77货款广和便利连制往来锁有限公司上海良友金同受一方控经营性
伴便利连锁应收账款17504.76---17504.76货款制往来有限公司
冠生园(集同受一方控经营性
应收账款6019.69--2340.003679.69货款
团)有限公司制往来上海光明奶同受一方控经营性
酪黄油有限应收账款4790.00---4790.00货款制往来公司光明乳业同受一方控经营性（德州）有应收账款10922.50---10922.50货款制往来限公司光明乳业同受一方控经营性（泾阳）有应收账款40902.00---40902.00货款制往来限公司光明乳业股同受一方控经营性
应收账款108581.46---108581.46货款份有限公司制往来上海捷强烟草糖酒（集同受一方控经营性应收账款2700.00---2700.00货款
团）连锁有制往来限公司黑龙江光明同受一方控经营性
佳原乳品有应收账款6961.51---6961.51货款制往来限公司黑龙江省光明松鹤乳品同受一方控经营性
应收账款18255.00---18255.00货款有限责任公制往来司南京光明乳同受一方控经营性
应收账款58044.50---58044.50货款品有限公司制往来
上海乳品四同受一方控应收账款12418.50---12418.50货款经营性厂有限公司制往来上海永安乳同受一方控经营性
应收账款23927.50---23927.50货款品有限公司制往来东方先导糖同受一方控经营性
应收账款1945.00---1945.00货款酒有限公司制往来光明食品集同受一方控经营性
团上海五四应收账款1300.00---1300.00货款制往来有限公司上海农工商华都实业同受一方控经营性
应收账款7290.00---7290.00货款（集团）有制往来限公司上海乾艺农同受一方控经营性
业发展有限应收账款2376.00---2376.00货款制往来公司上海轻工控同受一方控经营性股（集团）应收账款1544.00---1544.00货款制往来公司上海轻工物同受一方控经营性
业管理有限应收账款434.00---434.00货款制往来公司农工商超市同受一方控经营性（集团）有应收账款867376.99---867376.99货款制往来限公司上海市黄山同受一方控经营性
茶林场东黄应收账款6300.00---6300.00货款制往来山城堡酒店上海市农场同受一方控经营性
应收账款288.00---288.00货款管理局制往来上海市农工同受一方控经营性
应收账款177.00---177.00货款商投资有限制往来公司上海菜管家同受一方控经营性
电子商务有应收账款5247.00---5247.00货款制往来限公司
上海第一食同受一方控经营性
品连锁发展应收账款10876.50---10876.50货款制往来有限公司上海光明真同受一方控经营性
如置业有限应收账款2560.00---2560.00货款制往来公司上海好德便同受一方控经营性
应收账款241318.67---241318.67货款利有限公司制往来上海江杨农产品市场经同受一方控经营性
应收账款11420.40---11420.40货款营管理有限制往来公司上海益民食品一厂（集本公司母公经营性应收账款13390.00---13390.00货款
团）有限公司往来司上海金枫酒同受一方控经营性
业股份有限应收账款6000.00---6000.00货款制往来公司上海川田锦同受一方控经营性
农业科技发应收账款-1352500.00-1352500.00-货款制往来展有限公司上海菜管家同受一方控经营性
电子商务有应收账款-16380.00-16380.00-货款制往来限公司上海可的便同受一方控经营性
应收账款73789.48---73789.48货款利店有限公制往来司上海小木屋同受一方控经营性
会务服务有应收账款-5000.00-5000.00-货款制往来限公司光明食品国际贸易（上同受一方控经营性应收账款-124000.00-124000.00-货款
海）有限公制往来司上海海博汽同受一方控经营性
车租赁有限应收账款-12600.00-12600.00-货款制往来公司光明食品经营性（集团）有最终控制方应收账款-900.00-900.00-货款往来限公司上海光明九同受一方控经营性
斛堂投资管应收账款-358768.40-358768.40-货款制往来理有限公司光明乳业股同受一方控经营性
应收账款882.80625651.90-584279.1042255.60货款份有限公司制往来上海中鑫物同受一方控经营性
业管理有限应收账款-3600.00--3600.00货款制往来公司上海良友海同受一方控经营性
狮油脂实业应收账款3000.00---3000.00货款制往来有限公司上海良友金同受一方控经营性
伴便利连锁应收账款840.00---840.00货款制往来有限公司上海牛奶练同受一方控经营性
江鲜奶有限应收账款-3390.00-3390.00-货款制往来公司光明食品国同受一方控经营性
应收账款-403531.80-346441.8057090.00货款际有限公司制往来上海梅林正同受一方控经营性
广和便利连应收账款51983.51---51983.51货款制往来锁有限公司上海明汇投同受一方控经营性
资发展有限应收账款11040.00---11040.00货款制往来公司上海益民食同受一方控经营性
品一厂有限应收账款136325.00335475.00-201360.00270440.00货款制往来公司上海永安乳同受一方控经营性
应收账款34590.30360486.22-330892.5264184.00货款品有限公司制往来上海明悦全同受一方控经营性
胜企业发展应收账款1383.80---1383.80货款制往来有限公司上海良友同受一方控经营性（集团）有应收账款-28500.00-28500.00-货款制往来限公司上海轻工业对外经济技同受一方控经营性
应收账款368.00---368.00货款术合作有限制往来公司上海市食品同受一方控经营性
应收账款900.00---900.00货款进出口公司制往来上海五丰商同受一方控经营性
应收账款2240.00---2240.00货款务有限公司制往来上海伍缘现同受一方控经营性
代杂货有限应收账款6005.33---6005.33货款制往来公司
上海小木屋同受一方控应收账款565.00---565.00货款经营性会务服务有制往来限公司上海星辉蔬同受一方控经营性
应收账款1440.00---1440.00货款菜有限公司制往来上海永安乳同受一方控经营性
应收账款-2460.00--2460.00货款品有限公司制往来上海伍缘现同受一方控经营性
代杂货有限应收账款31489.85---31489.85货款制往来公司江苏庆丰林同受一方控其他应收经营性
业发展有限4000.00--4000.00-货款制款往来公司光明食品其他应收项目代经营性（集团）有最终控制方433950.00--433950.00-款付款往来限公司上海海丰现代农业有限同受一方控其他应收经营性
10706.00--10706.00-货款
公司大丰分制款往来公司
上海第一食同受一方控经营性
品连锁发展应收账款7382.08---7382.08货款制往来有限公司上海星辉蔬同受一方控其他应收经营性
4100.00---4100.00货款
菜有限公司制款往来农工商超市同受一方控经营性（集团）有应收账款1844767.35--1844767.35-货款制往来限公司上海好德便同受一方控经营性
应收账款23099.15--23099.15-货款利有限公司制往来上海良友金同受一方控经营性
应收账款39996.39--39996.39-货款伴便利连锁制往来有限公司
上海第一食同受一方控经营性
品连锁发展应收账款531942.68--531942.68-货款制往来有限公司光明食品经营性（集团）有最终控制方应收账款4264.87--4264.87-货款往来限公司上海牛奶棚同受一方控经营性
食品有限公应收账款5800.00--5800.00-货款制往来司光明食品国同受一方控经营性
应收账款3111.88--3111.88-货款际有限公司制往来光明食品同受一方控其他应收经营性（香港）有32733.06--32733.06-货款制款往来限公司光明牧业有同受一方控经营性
应收账款-2400000.00-2400000.00-货款限公司制往来上海悠滋悠同受一方控经营性
味食品有限应收账款893399.19--893399.19-货款制往来公司上海鼎牛饲其他应收非经营
子公司25000000.0025000000.00836458.3325836458.3325000000.00暂借款料有限公司款性往来上海梅林其他应收非经营（荣成）食子公司200034745.66---200034745.66暂借款款性往来上市公司的子品有限公司公司及其附属江苏省苏食其他应收非经营
企业肉品有限公子公司170000.00---170000.00暂借款款性往来司上海佳辰牧其他应收非经营
子公司14500000.00---14500000.00暂借款业有限公司款性往来
上海联豪食子公司其他应收185000.00---185000.00暂借款非经营品有限公司款性往来上海梅林食其他应收非经营
子公司35285605.90---35285605.90暂借款品有限公司款性往来上海梅林正其他应收非经营
广和(绵阳)子公司52328242.49---52328242.49暂借款款性往来有限公司上海市食品其他应收非经营
进出口有限子公司20000000.00---20000000.00暂借款款性往来公司上海鼎牛饲其他应收非经营
子公司3170716.87---3170716.87暂借款料有限公司款性往来上海正广和其他应收非经营
网上购物有子公司2474775.00---2474775.00暂借款款性往来限公司上海爱森食其他应收非经营
品销售有限子公司90000.00---90000.00暂借款款性往来公司非经营关联自然人性往来
Robotic其他应收非经营
Technologies 联营企业 4420715.76 -301184.03 275549.47 2188366.72 2206714.48
款 Ltd 性往来
Primary其他应收非经营
Collaboration 联营企业 469730.00 -34200.00 - - 435530.00
其他关联方及 NZ Ltd 款 性往来其附属企业其他应收非经营
Farm IQ 联营企业 - 3555047.25 - - 3555047.25款性往来上海梅林其他应收非经营（捷克）有联营企业26056996.689786.96--26066783.64款性往来限公司
总计///453701020.40172776404.761112007.80192702972.30434886460.66//注：重庆梅林今普食品有限公司的借款为其尚在正常经营期间形成，但由于其后续的停产歇业及控股股东的股权转让，借款性质发生转变。该资金占用的余额已于2021年1月21日由重庆梅林今普食品有限公司以货币资金的形式直接还款给上海梅林正广和股份有限公司。至此，控股股东及其关联方非经营性占用资金已全部偿还完毕。对于此部分的清偿具体信息详见毕马威华振于2021年3月29日出具的上海梅林2020年度关联方非经营性资金清偿情况的专项报告“毕马威华振专字第2100582号”。
此汇总表已于2022年03月28日获董事会批准。
吴坚徐燕娟郭乐薇(公司盖章)法定代表人主管会计工作负责人会计机构负责人