佛山照明:年度关联方资金占用专项审计报告

佛山电器照明股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明
中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）
中国·北京中证天通非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明
中证天通[2022]证审字第0700003号附1号
佛山电器照明股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了佛山电器照明股份有限公司（以下简称“佛山照明”）财务报表，包括2021年12月31日的合并及公司资产负债表，2021年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注（以下简称“财务报表”），并于2022年3月30日出具了标准无保留意见的审计报告（审计报告编号：中证天通[2022]证审字第0700003号）。
根据《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的要求，佛山照明编制了本专项说明所附的2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
如实编制和对外披露这些情况，并确保其真实性、合法性及完整性是佛山照明的责任。我们对汇总表所载信息与我们审计佛山照明2021年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致之处。除了对佛山照明实施2021年度财务报表审计出具审计报告而执行的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。
为了更好地理解佛山照明的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，本专项说明所附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明仅作为佛山照明向中国证券监督管理委员会内有关机构
和证券交易所报送之用，不用作任何其他目的。我们同意将本报告作为佛山照明年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。
第1页中证天通
附表：佛山电器照明股份有限公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
中证天通会计师事务所中国注册会计师：
（项目合伙人）（特殊普通合伙）冯维
中国注册会计师：
中国·北京黎琼倩
2022年3月30日
第2页佛山电器照明股份有限公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表佛山电器照明股份有限公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：万元非经营性资金占往来方与上市公上市公司核算2021年期初往来资2021年度往来累计发2021年度往来资2021年年末往资金占用方名称占用形成原因占用性质
用司的关联关系的会计科目金余额生金额（不含利息）金的利息（如有）来资金余额大股东及其附属企业
小计——————————最终控制方及其附属企业
小计——————————
总计——————————其它关联资金往往来方与上市公上市公司核算2021年期初往来资2021年度往来累计发2021年度往来资2021年年末往资金往来方名称往来形成原因往来性质
来司的关联关系的会计科目金余额生金额（不含利息）金的利息（如有）来资金余额广东省广晟控股集其他非流动资
公司实际控制人15973.5915973.59投资款经营性往来
团有限公司产（注1）广东省广晟财务有受同一实际控制
银行存款30240.82-1450.47687.4029477.75存贷款经营性往来限公司人控制的企业广东省广晟资本投受同一实际控制其他非流动资
1999.951999.95投资款经营性往来
资有限公司人控制的企业产（注1）广东省电子信息产受同一实际控制其他非流动资
27539.4127539.41投资款经营性往来
业集团有限公司人控制的企业产（注1）大股东及其附属广东华晟数据固态受同一实际控制
应收账款255.33-255.33货款经营性往来企业存储有限公司人控制的企业广东中南建设有限受同一实际控制
应收账款264.27-154.70109.57货款经营性往来公司人控制的企业广州华建工程建筑受同一实际控制
应收账款28.99-24.514.48货款经营性往来有限公司人控制的企业广东一新长城建筑受同一实际控制
应收账款226.12349.13575.25货款经营性往来集团有限公司人控制的企业广东中金岭南设备受同一实际控制
应收账款41.5725.5167.08货款经营性往来科技有限公司人控制的企业
第3页佛山电器照明股份有限公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表其它关联资金往往来方与上市公上市公司核算2021年期初往来2021年度往来累计发2021年度往来资2021年年末往资金往来方名称往来形成原因往来性质
来司的关联关系的会计科目资金余额生金额（不含利息）金的利息（如有）来资金余额广东省新立电子信受同一实际控制
应收账款1413.13-350.431062.70货款经营性往来息进出口有限公司人控制的企业深圳市中金岭南有受同一实际控制
色金属股份有限公应收账款262.12262.12货款经营性往来人控制的企业司广东广晟稀有金属受同一实际控制
光电新材料有限公应收账款645.54645.54货款经营性往来人控制的企业司广东和顺物业管理受同一实际控制
有限公司广晟国际应收账款66.9866.98货款经营性往来大股东及其附属人控制的企业大厦分部企业广东和顺物业管理受同一实际控制
应收账款0.230.23货款经营性往来有限公司人控制的企业广东中金岭南工程受同一实际控制
应收账款1.011.01货款经营性往来技术有限公司人控制的企业广东华建企业集团受同一实际控制其他应收款
706.00706.00罚款非经营性往来
有限公司人控制的企业（注2）广东省新立电子信受同一实际控制
其他应收款0.890.89往来款非经营性往来息进出口有限公司人控制的企业佛山市国星光电股受同一实际控制
预付账款3.13-3.13货款经营性往来份有限公司人控制的企业
小计——————32473.3645331.79687.4078492.55————其它关联资金往往来方与上市公上市公司核算2021年期初往来资2021年度往来累计发2021年度占用资2021年期末往资金往来方名称往来形成原因往来性质
来司的关联关系的会计科目金余额生金额（不含利息）金的利息来资金余额
佛山电器照明(新
公司全资子公司其他应收款15.84-15.84代垫款非经营性往来
乡)灯光有限公司佛山照明禅昌光电
公司全资子公司其他应收款1053.55-1028.1525.40代垫款非经营性往来有限公司上市公司的子公佛山泰美时代灯具
公司控股子公司其他应收款1993.655004.656998.30代垫款非经营性往来司及其附属企业有限公司佛山照明灯光器材
公司全资子公司其他应收款35.9747.7183.68代垫款非经营性往来有限公司佛山照明智达电工
公司控股子公司其他应收款1799.53-606.401193.13代垫款非经营性往来科技有限公司
第4页佛山电器照明股份有限公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表其它关联资金往往来方与上市公上市公司核算2021年期初往来2021年度往来累计发2021年度占用资2021年期末往资金往来方名称往来形成原因往来性质
来司的关联关系的会计科目资金余额生金额（不含利息）金的利息来资金余额湖南科达新能源投
公司全资子公司其他应收款39462.78-39462.78代垫款非经营性往来资发展有限公司上市公司的子公佛山科联新能源产
公司全资子公司其他应收款39583.6439583.64代垫款非经营性往来司及其附属企业业科技有限公司佛山皓徕特光电有
公司控股子公司其他应收款20.77341.32362.09代垫款非经营性往来限公司
小计——————44382.093864.1548246.24————佑昌灯光器材有限关联自然人控制
应收账款395.38358.24753.62货款经营性往来公司的公司
欧司朗（中国）照关联自然人重大
应收账款11.76-11.76货款经营性往来其他关联人及其明有限公司影响的公司
附属企业佑昌（杭州）照明关联自然人控制
应收账款8.60-8.60货款经营性往来电器有限公司的公司
佑昌电器(中国)有关联自然人重大
预付账款3.94-3.94货款经营性往来限公司影响的公司
小计——————419.68333.94753.62————
总计——————77275.1349529.88687.40127492.41————
注1：截止至2021年12月31日，佛山照明支付广东省广晟控股集团有限公司、广东省广晟资本投资有限公司以及广东省电子信息产业集团有限公司收购佛山市国星光电股份有限公司5205万股股权以及佛山市西格玛创业投资有限公司100%股权预付款共计45512.94万元，截至本报告日，佛山照明已完成该重大资产重组，款项已转为投资款。
注2：截止至2021年12月31日，佛山照明应收广东华建企业集团有限公司余额706.00万元，已于2022年3月22日全额收回。
法定代表人：吴圣辉主管会计工作的负责人：汤琼兰会计机构负责人：梁越斐
2022年3月30日