当升科技:2021年度募集资金存放与使用情况专项报告

北京当升材料科技股份有限公司2021年度募集资金存放与使用情况专项报告
北京当升材料科技股份有限公司
2021年度募集资金存放与使用情况专项报告
根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2022]15号）和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定，北京当升材料科技股份有限公司（以下称“公司”或“本公司”）董事会编制了截至2021年12月31日募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告。
一、募集资金基本情况
（一）2017年度非公开发行募集资金基本情况
1、募集资金到位情况经过中国证券监督管理委员会证监许可[2017]2097号《关于核准北京当升材料科技股份有限公司非公开发行股票的批复》文件核准，公司通过非公开发行方式向特定投资者发行人民币普通股（A 股）70654733 股，每股面值人民币
1.00元，发行价格为人民币21.23元/股，募集资金总额为1499999981.59元，扣除保荐及承销费用人民币11800000.00元，其他发行费用人民币
1159306.53元，实际募集资金净额为人民币1487040675.06元。上述募集
资金已经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并于2018年3月21日出具了“瑞华验字[2018]01490002号”验资报告（认购总额），于2018年3月23日出具了“瑞华验字[2018]01490003号”验资报告（募集净额）。
2、本报告期末募集资金使用金额及结余情况
截至2021年12月31日，公司已累计使用2017年度非公开发行募集资金
1175258477.97元，本报告期使用募集资金453992255.20元。募集资金主
要用于江苏当升锂电正极材料生产基地三期工程、当升科技锂电新材料产业基地
一期工程第一阶段、江苏当升锂电材料技术研究中心、补充流动资金。
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截至2021年12月31日，公司累计收到2017年度非公开发行募集资金利息净收入为118321488.71元（利息收入118337480.93元，扣除银行手续费
15992.22元），其中本报告期的利息净收入为15574380.21元。
综上，截至2021年12月31日，2017年度非公开发行募集资金中尚未使用的募集资金专户余额为430103685.80元。
（二）2021年度向特定对象发行募集资金基本情况
1、募集资金到位情况经中国证券监督管理委员会《关于同意北京当升材料科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕3437号）核准，公司向特定对象发行人民币普通股（A 股）52880236 股，每股面值人民币 1.00 元，发行价格为人民币87.84元/股，募集资金总额为4644999930.24元，扣除保荐及承销费用人民币（不含税）21539622.64元，其他发行费用人民币（不含税）
2345182.36元，实际募集资金净额为人民币4621115125.24元。2021年
11月16日，保荐机构（主承销商）中信建投证券股份有限公司已将扣除相关承销费（不含税）后的募集资金划至公司指定账户。2021年11月17日，大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具了“大华验字[2021]000734号”验资报告（募集净额），确认公司募集资金到账。
2、本报告期末募集资金使用金额及结余情况
截至2021年12月31日，公司已累计使用2021年度向特定对象发行募集资金29904443.81元，全部为本报告期使用。募集资金主要用于当升科技（常州）锂电新材料产业基地二期工程、当升科技（常州）锂电新材料研究院项目。
截至2021年12月31日，公司累计收到2021年度向特定对象发行募集资金利息净收入为8035818.27元（利息收入8036938.27元，扣除银行手续费
1120.00元），其中本报告期的利息净收入为8035818.27元。
综上，截至2021年12月31日，2021年度向特定对象发行募集资金中尚未使用的募集资金专户余额为4600926680.42元（其中包含尚未置换的前期发行费用1680180.73元）。
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二、募集资金存放与管理情况
为规范募集资金管理和使用，保护公司股东特别是中小投资者的合法权益，根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律法规和规范性文件，以及公司《募集资金管理办法》的相关规定。
（一）2017年度非公开发行募集资金存放与管理情况
公司分别与原保荐机构中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”）、北
京银行股份有限公司玉泉营支行、韩亚银行（中国）有限公司、中国民生银行股份有限公司北京分行、招商银行股份有限公司海门支行签订了《募集资金三方监管协议》，严格进行募集资金管理。公司已于2018年4月10日披露了《关于设立募集资金专户并签署募集资金三方监管协议的公告》，公告编号2018-029。
公司决定将原江苏当升三期工程的10000吨产能的建设地点变更至当升科
技常州锂电新材料产业基地，同时将原计划投入江苏当升三期工程的募集资金
70000万元变更用于公司募投项目当升科技锂电新材料产业基地一期工程第一
阶段的产能建设，公司及子公司当升科技（常州）新材料有限公司与原保荐机构中信证券、国家开发银行江苏省分行签订了《募集资金三方监管协议》。同时，公司与原保荐机构中信证券、北京银行股份有限公司玉泉营支行、韩亚银行（中国）有限公司、中国民生银行股份有限公司北京分行分别签订了《募集资金三方监管协议补充协议》，对原募集资金账户用于当升科技锂电新材料产业基地一期
工程第一阶段募集资金的存储和使用作出了补充约定。公司已于2019年11月8日披露了《关于设立募集资金专用账户并签署募集资金三方监管协议及补充协议的公告》，公告编号：2019-059。公司及子公司当升科技（常州）新材料有限公司与原保荐机构中信证券、北京银行股份有限公司马家堡支行、中国民生银行股
份有限公司北京分行分别签订了《募集资金三方监管协议》。公司已于2020年4月16日披露了《关于设立募集资金专用账户并签署募集资金三方监管协议的公告》，公告编号2020-022。
公司因聘请中信建投证券担任公司 2021年度向特定对象发行 A股股票事项
的保荐机构，故终止与原保荐机构中信证券的保荐协议，中信证券未完成的持续督导工作由中信建投证券承接，公司与保荐机构中信建投证券以及北京银行股份
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有限公司玉泉营支行、中国民生银行股份有限公司北京分行、韩亚银行（中国）
有限公司、招商银行股份有限公司海门支行、国家开发银行江苏省分行、北京银
行股份有限公司马家堡支行重新签订了《募集资金三方监管协议》。公司已于2021年7月8日披露了《关于变更保荐机构后重新签订募集资金三方监管协议的公告》，公告编号2021-071。
截至2021年12月31日，2017年度非公开发行募集资金的存储情况列示如下：
单位：元银行名称账号初时存放金额截止日余额存储方式
20000000529014781112386663977240.805079196.68活期
北京银行玉泉营支行20000000529000037460915180000000.00结构性存款
2000000052901478202017345000000.00七天通知
608967894574165940.79140.11活期
民生银行万寿路支行
63178791421236.56活期
110002000049502250056800.00456519.30活期
韩亚银行
1100170000136523000000.00七天通知
招商银行海门支行5139027440109661575362.84活期
国家开发银行江苏省32101560027519270000100000.00活期
分行32101560027657090000343152.13协定存款
2000004324571466003872126528078.18活期
北京银行马家堡支行20000043245700037461036100000000.00结构性存款
2000004324570003777717068000000.00七天通知
合计1488199981.59430103685.80
注：初始存放金额合计1488199981.59元与实际募集资金净额1487040675.06元的差异为与
2017年非公开发行股票直接相关的其他发行费用
（二）2021年度向特定对象发行募集资金存放与管理情况
公司及子公司当升科技（常州）新材料有限公司、江苏当升材料科技有限公
司分别与保荐机构中信建投证券股份有限公司、北京银行马家堡支行、华夏银行
北京分行、宁波银行北京分行、兴业银行南通分行、招商银行常州分行、中国建设银行金坛支行、中国银行南通海门支行、中信银行北京分行签订了《募集资金三方监管协议》，严格进行募集资金管理。
公司已于2021年11月19日披露了《关于设立募集资金专用账户并签署募集资金三方监管协议的公告》，公告编号2021-093。
截至2021年12月31日，2021年度向特定对象发行募集资金的存储情况列
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示如下：
单位：元银行名称账号初时存放金额截止日余额存储方式
北京银行马家堡200000432457146620118241722004.44活期
支行20000043245700037461036800000000.00结构性存款
77150122000012539863333.33活期
宁波银行北京朝阳77150122000019368180000000.00结构性存款
支行77150122000019215220000000.00结构性存款
77150122000017218300000000.00七天通知
招商银行常州金坛
519903407210566474456887.15活期
支行
中国建设银行金坛32050162643809000688288406.23活期
支行32050162643809000688-0002492406600.00七天通知
49757657275956614342.45活期
中国银行南通海门
00548277131129200000000.00结构性存款
支行
00459877122814200000000.00结构性存款
408820100100142389605500.00活期
兴业银行海门支行
408820100200088700300000000.00结构性存款
中信银行北京安贞81107010117021494794624403703.823492330.77活期
支行8110701113802218322670000000.00结构性存款
华夏银行北京分行102500000032473041677276.05活期
营业部10250000003267603698800000.00七天通知
4600926680.
合计4624403703.82
42
注：初始存放金额合计4624403703.82元与实际募集资金净额4621115125.24元的差异为与本次向特定对象发行股票直接相关的其他发行费用。
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况
1、2017年度非公开发行募集资金实际使用情况
详见附表1《2017年度非公开发行募集资金使用情况表》。
2、2021年度向特定对象发行募集资金实际使用情况
详见附表2《2021年度向特定对象发行募集资金使用情况表》。
（二）募投项目先期投入及置换情况2021年12月6日，公司第五届董事会第八次会议审议通过了《关于使用募集资金置换已预先投入募投项目及已支付发行费用自筹资金的议案》，同意使用
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募集资金置换预先投入募投项目及已支付部分发行费用的自筹资金，置换总金额为人民币190990814.10元，置换具体明细如下：
单位：元募集资金投资项目已预先投入金额拟置换金额
当升科技（常州）锂电新材料产业基地二期工程项
182461133.37182461133.37
目
江苏当升锂电正极材料生产基地四期工程项目120000.00120000.00
当升科技（常州）锂电新材料研究院项目6729500.006729500.00
前期发行费用1680180.731680180.73
合计190990814.10190990814.10上述使用募集资金置换已预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的事项已由大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》（大华核字[2021]0012507号）。公司独立董事、监事会、保荐机构就该事项均发表了同意的独立意见。截至2021年12月31日，公司尚未完成上述置换。
（三）闲置募集资金现金管理情况2021年4月16日，公司2020年年度股东大会审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意使用不超过人民币60000.00万元
2017年度非公开发行闲置募集资金进行现金管理，购买安全性高、流动性好的
现金管理产品，使用期限自股东大会审议通过之日起12个月内有效。在上述额度及决议有效期内，可循环滚动使用。公司独立董事、监事会、保荐机构均发表了同意意见。
2021年12月22日，公司2021年第三次临时股东大会审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及子公司使用额度不超过人民币400000.00万元2021年度向特定对象发行闲置募集资金适时地购买安全
性高、流动性好的现金管理产品，使用期限自股东大会审议通过之日起12个月内有效，在前述额度和期限内，资金可以循环滚动使用。公司独立董事、监事会、保荐机构均发表了同意意见。
2021年度，公司使用闲置募集资金累计购买结构性存款451200.00万元。
截至2021年12月31日，已赎回到期结构性存款221200.00万元（其中包含
2020年度购买2021年度到期的结构性存款55000.00万元），尚未到期的结构
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性存款为285000.00万元。
四、变更募投项目的资金使用情况
详见附表3《变更募集资金投资项目情况表》。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已披露的募集资金使用相关信息不存在未及时、真实、准确、完整披露
的情况；公司募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。
六、备查文件
1、募集资金存放与使用情况鉴证报告；
2、中信建投证券股份有限公司关于北京当升材料科技股份有限公司2021年度募集资金存放与使用情况的核查意见。
北京当升材料科技股份有限公司董事会
2022年3月29日
7附表1
2017年度非公开发行募集资金使用情况表
编制单位：北京当升材料科技股份有限公司单位：万元
募集资金总额148704.07本报告期投入募集资金总额45399.23
报告期内变更用途的募集资金总额0.00
累计变更用途的募集资金总额70000.00已累计投入募集资金总额117525.85
累计变更用途的募集资金总额比例47.07%截至期末投资项目达到预项目可行性承诺投资项目和超募资金是否已变更项目募集资金承调整后投资本报告期投截至期末累计本报告期实是否达到
进度(3)＝定可使用状是否发生重投向（含部分变更）诺投资总额总额(1)入金额投入金额(2)现的效益预计效益
(2)/(1)态日期大变化承诺投资项目江苏当升锂电正极材料生2019年是114717.2644717.261730.1332843.2273.45%26289.74是否产基地三期工程12月31日江苏当升锂电材料技术研2021年否8981.138981.136348.727228.9480.49%----否究中心12月31日
补充流动资金否25005.6825005.680.0025005.68100.00%------否当升科技锂电新材料产业2021年7是0.0070000.0037320.3852448.0174.93%8174.91是否基地一期工程第一阶段月31日
合计--148704.07148704.0745399.23117525.85----34464.65----
2020年4月14日，公司第四届董事会第十四次会议审议通过《关于募集资金投资项目延期的议案》，决定将江苏当升锂电材料技术中心项目建
设计划进行调整，具体内容详见公司披露于巨潮资讯网的相关公告。截至本报告披露日，江苏当升锂电材料技术研究中心设计及施工手续办理工作已完成，施工工作已基本完成，进入试运行阶段。上述事项已经公司2019年年度股东大会审议通过。
2020年度，公司积极推进当升科技锂电新材料产业基地一期工程第一阶段20000吨高镍多元材料产能的建设工作，其中10000吨产能已于2020
未达到计划进度或预计收 年下半年投放使用。在该项目资金支付过程中，公司本着审慎原则，优先使用了矿冶集团 4 亿元投入资本金以及 EPC 总包方垫款。因此，为降低募益的情况和原因（分具体集资金的投资风险，本着对投资者负责及谨慎投资的原则，结合目前项目实际开展情况，经公司审慎研究，拟调整当升科技锂电新材料产业基地一募投项目）期工程第一阶段项目的资金支付顺序，原计划2021年建成投产的另外10000吨产能由自筹资金支付调整为使用募集资金支付，调整后募集资金使用进度也将随之调整，对应10000吨产能达到预定可使用状态的时间自2020年6月30日调整至2021年7月31日。经2021年3月21日公司第四届董事会第二十五次会议审议通过《关于调整部分募集资金使用进度的议案》，对上述部分募集资金使用进度进行调整，具体内容详见公司披露于巨潮资讯网的相关公告。上述事项已经2021年4月16日公司2020年度股东大会审议通过。截至2021年12月31日已累计使用募集资金52448.01万元，截至本报告披露日，上述募集资金投资项目已达到预定可使用状态并实现预期效益。
8项目可行性发生重大变化
不适用的情况说明
超募资金的金额、用途及不适用使用进展情况
募集资金投资项目实施地2019年9月27日，公司第四届董事会第九次会议审议通过《关于变更募集资金投资项目实施方式的议案》，决定将江苏当升三期工程产能建设点变更情况方案中10000吨产能的建设地点由江苏海门生产基地变更至公司常州锂电新材料产业基地。上述变更已经公司2019年第一次临时股东大会审议通过。
2019年9月27日，公司第四届董事会第九次会议审议通过《关于变更募集资金投资项目实施方式的议案》，决定将江苏当升三期工程产能建设
方案由原计划的18000吨调整为8000吨，另外10000吨产能的建设地点变更至公司常州锂电新材料产业基地，与当升科技锂电新材料产业基地一期募集资金投资项目实施方
工程第一阶段20000吨产能合并实施。该部分产能的建设主体由江苏当升材料科技有限公司变更为当升科技（常州）新材料有限公司。此外，公司式调整情况
将原计划投入江苏当升三期工程的募集资金70000.00万元调整用于公司募投项目当升科技锂电新材料产业基地一期工程第一阶段的产能建设。上述变更已经公司2019年第一次临时股东大会审议通过。
募集资金投资项目先期投不适用入及置换情况用闲置募集资金暂时补充不适用流动资金情况项目实施出现募集资金结不适用余的金额及原因
2021年4月16日，公司2020年年度股东大会审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意使用不超过人民币60000.00
万元闲置募集资金进行现金管理，购买安全性高、流动性好的现金管理产品，使用期限自股东大会审议通过之日起12个月内有效。在上述额度及决尚未使用的募集资金用途
议有效期内，可循环滚动使用。公司独立董事、监事会、保荐机构均发表了同意意见。
及去向
尚未使用的募集资金中，43010.37万元存放于公司募集资金专户和现金管理（其中19656.78万元存放于子公司募集资金专户和现金管理），其中包含本报告期产生的1557.44万元的存款利息净收入（利息收入1557.91万元，扣除0.47万元银行手续费）。
募集资金使用及披露中存无在的问题或其他情况
9附表2
2021年度向特定对象发行募集资金使用情况表
编制单位：北京当升材料科技股份有限公司单位：万元
募集资金总额462111.51本报告期投入募集资金总额2990.44
报告期内变更用途的募集资金总额0.00
累计变更用途的募集资金总额0.00已累计投入募集资金总额2990.44
累计变更用途的募集资金总额比例0.00项目可行是否已变更项目达到预承诺投资项目和超募资募集资金承调整后投资本报告期投截至期末累计截至期末投资进度本报告期实是否达到性是否发
项目（含部分定可使用状金投向诺投资总额总额(1)入金额投入金额(2)(3)＝(2)/(1)现的效益预计效益生重大变
变更）态日期化承诺投资项目
当升科技（常州）锂电新2023年12月建设中，不建设中，否200157.71200157.712815.732815.731.41%否材料产业基地二期工程31日适用不适用
江苏当升锂电正极材料2023年12月建设中，不建设中，否75584.7075584.700.000.000.00%否生产基地四期工程31日适用不适用
当升科技（常州）锂电新2023年5月否49440.6949440.69172.00172.000.35%----否材料研究院31日
补充流动资金否136928.41136928.412.712.710.00%------否
合计--462111.51462111.512990.442990.44----------未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具不适用体募投项目）项目可行性发生重大变不适用化的情况说明
超募资金的金额、用途及不适用使用进展情况募集资金投资项目实施不适用地点变更情况
10募集资金投资项目实施
不适用方式调整情况
2021年12月6日，公司第五届董事会第八次会议审议通过了《关于使用募集资金置换已预先投入募投项目及已支付发行费用自筹资金的议案》，
募集资金投资项目先期同意决定使用募集资金19099.08万元置换预先投入募投项目及已支付的部分发行费用。该事项已经大华会计师事务所（特殊普通合伙）进行专项审投入及置换情况核，并出具了《以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》（大华核字[2021]0012507号）公司独立董事、监事会和保荐机构均发表了同意意见。
用闲置募集资金暂时补不适用充流动资金情况项目实施出现募集资金不适用结余的金额及原因
2021年12月22日，公司2021年第三次临时股东大会审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及子公司使用额
度不超过人民币400000.00万元的闲置募集资金适时地购买安全性高、流动性好的现金管理产品，使用期限自股东大会审议通过之日起12个月内有尚未使用的募集资金用效，在前述额度和期限内，资金可以循环滚动使用。公司独立董事、监事会、保荐机构均发表了同意意见。
途及去向尚未使用的募集资金中，460092.67万元存放于公司募集资金专户和现金管理（其中322695.71万元存放于子公司募集资金专户和现金管理），其中包含本报告期产生的803.58万元的存款利息净收入（利息收入803.69万元，扣除0.11万元银行手续费）以及尚未置换的前期发行费用168.02万元。
募集资金使用及披露中无存在的问题或其他情况
11北京当升材料科技股份有限公司2021年度募集资金存放与使用情况专项报告
附表3变更募集资金投资项目情况表
编制单位：北京当升材料科技股份有限公司单位：万元是否变更后项目截至期末实际截至期末投资变更后的项目本报告期实项目达到预定可使本报告期实达到变更后的项目对应的原承诺项目拟投入募集累计投入金额进度可行性是否发际投入金额用状态日期现的效益预计
资金总额（1）(2)(3)=(2)/(1)生重大变化效益当升科技锂电新材料产业江苏当升锂电正极材
70000.0037320.3852448.0174.93%2021年7月31日8174.91是否
基地一期工程第一阶段料生产基地三期工程江苏当升锂电正极材料生江苏当升锂电正极材
44717.261730.1332843.2273.45%2019年12月31日26289.74是否
产基地三期工程料生产基地三期工程
合计--114717.2639050.5185291.23----34464.65----
2019年9月27日，公司第四届董事会第九次会议审议通过《关于变更募集资金投资项目实施方式的议案》。
为有效利用江苏省常州市优质投资环境和优惠政策，发挥锂电产业集群优势，提高募集资金使用效率，降低新产能运营成本，公司决定对2017年度非公开发行募集资金投资项目实施变更，将原江苏当升锂电正极材料生产基地三期工程的10000吨产能的建设地点变更至当升科技常州锂电新材料产业基地，该部分产能的建设主体变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体募投项目）由江苏当升材料科技有限公司变更至当升科技（常州）新材料有限公司。同时将原计划投入江苏当升锂电正极材料生产基地三期工程的募集资金70000万元变更用于当升科技锂电新材料产业基地一期工程第一阶段的产能建设。江苏当升锂电正极材料生产基地三期工程8000吨产能的投产时间明确为2019年12月31日，当升科技锂电新材料产业基地一期工程第一阶段的10000吨产能的建成时间确定为2020年6月30日。上述变更已经公司2019年第一次临时股东大会审议通过。
2020年度，公司积极推进当升科技锂电新材料产业基地一期工程第一阶段20000吨高镍多元材料产能的
建设工作，其中10000吨产能已于2020年下半年投放使用。在该项目资金支付过程中，公司本着审慎原则，优先使用了矿冶集团 4 亿元投入资本金以及 EPC 总包方垫资款。因此，为降低募集资金的投资风险，本着对投资者负责及谨慎投资的原则，结合目前项目实际开展情况，经公司审慎研究，拟调整当升科技锂电新材料产业基地一期工程第一阶段项目的资金支付顺序，原计划2021年建成投产的另外10000吨产能由自筹资金支付调未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体募投项目）
整为使用募集资金支付，调整后募集资金使用进度也将随之调整，对应10000吨产能达到预定可使用状态的时间自2020年6月30日调整至2021年7月31日。经2021年3月21日公司第四届董事会第二十五次会议审议通过《关于调整部分募集资金使用进度的议案》，对上述部分募集资金使用进度进行调整，具体内容详见公司披露于巨潮资讯网的相关公告。上述事项已经2021年4月16日公司2020年度股东大会审议通过。截至2021年12月31日已累计使用募集资金52448.01万元，截至本报告披露日，上述募集资金投资项目已达到预定可
12北京当升材料科技股份有限公司2021年度募集资金存放与使用情况专项报告
是否变更后项目截至期末实际截至期末投资变更后的项目本报告期实项目达到预定可使本报告期实达到变更后的项目对应的原承诺项目拟投入募集累计投入金额进度可行性是否发际投入金额用状态日期现的效益预计
资金总额（1）(2)(3)=(2)/(1)生重大变化效益使用状态并实现预期效益。
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明不适用
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