鹏翎股份:2021年财务决算报告

天津鹏翎集团股份有限公司
一、2021年度公司财务报告的审计情况
公司2021年度财务报告经信永中和会计师事务所审计，出具了标准无保留意见的审计报告。会计师的审计意见是：鹏翎股份公司财务报告在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了鹏翎股份公司2021年12月31日的合并及公司财务状况以及2021年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量。
二、主要财务数据和指标单位：万元项目2021年2020年本年比上年增减
营业总收入165687.23167506.17-1.09%
营业总成本155948.08152949.091.96%
营业利润7172.40-2869.03349.99%
利润总额6546.94-2201.11397.44%
净利润6239.50-6873.38190.78%
归属于上市净利润6239.50-6873.38190.78%
1天津鹏翎集团股份有限公司
三、财务状况、经营成果和现金流量情况分析
1．资产负债表分析
（1）资产单位：万元
2021年占总资产2020年占总资产
项目变动
12月31日比重12月31日比重
货币资金15652.646.16%20201.198.18%-22.52%
交易性金融资产10142.063.99%0.000.00%
应收票据17455.346.87%5716.182.32%205.37%
应收账款34112.8513.42%33130.4013.42%2.97%
应收款项融资6985.902.75%24074.309.75%-70.98%
预付款项881.750.35%1430.370.58%-38.36%
其他应收款115.690.05%81.800.03%41.43%
存货38754.6915.25%37335.8815.12%3.80%
其他流动资产342.980.13%957.850.39%-64.19%
流动资产合计124443.9148.96%122927.9849.79%1.23%
固定资产60733.5323.90%66081.1726.77%-8.09%
在建工程623.310.25%1120.510.45%-44.37%
使用权资产1086.620.43%0.000.00%
无形资产11896.734.68%12425.965.03%-4.26%
商誉39547.0215.56%41364.4416.75%-4.39%
长期待摊费用10.520.00%16.840.01%-37.53%
递延所得税资产2191.950.86%1857.350.75%18.01%
其他非流动资产13623.715.36%1088.750.44%1151.32%
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非流动资产合计129713.3951.04%123955.0150.21%4.65%
资产总计254157.30100.00%246882.99100.00%2.95%
会计科目变动超过30%的分析
1）交易性金融资产，期末余额为10142.06万元，期初无余额，主要是由于
报告期购买结构性存款所致。
2）应收票据，期末余额为17455.34万元，较期初增加205.37%，主要是由
于截止报告期末商业承兑票据增加所致。
3）应收款项融资，期末余额为6985.90万元，较期初减少70.98%，主要是
由于截止报告期末由于商业承兑票据增加导致随时准备贴现、背书的票据减少及
本期票据贴现较上期增加，最终导致本项目减少。
4）预付款项，期末余额为881.75万元，较期初减少38.36%，主要是由于
截止报告期末预付货款减少所致。
5）其他流动资产，期末余额为342.98万元，较期初减少64.19%主要是由
于截止报告期末待抵扣及待认证进项税减少所致。
6）在建工程，期末余额为623.31万元，较期初减少44.37%主要是由于报
告期燃油管生产线验收完成转固所致。
7）使用权资产，期末余额为1086.62万元，期初无余额，主要是由于报告
期执行新租赁准则确认此报表项目所致。
8）其他非流动资产，期末余额为13623.71万元，较期初增加1151.32%主
要是由于报告期购买3年期不可赎回可转让大额存单本金及利息所致。
(2)负债及所有者权益分析
单位：万元
2021年占总资产2020年占总资产
项目变动
12月31日比重12月31日比重
应付票据12655.364.98%8220.103.33%53.96%
3天津鹏翎集团股份有限公司
应付账款23397.949.21%26649.1010.79%-12.20%
合同负债32.080.01%62.980.03%-49.06%
应付职工薪酬3469.361.37%2130.590.86%62.84%
应交税费2860.931.13%4529.751.83%-36.84%
其他应付款2254.190.89%2736.121.11%-17.61%一年内到期的非
10365.704.08%5.000.00%207214.00%
流动负债
其他流动负债735.550.29%470.800.19%56.23%
流动负债合计55771.1121.94%44804.4418.15%24.48%
长期借款0.000.00%10005.394.05%-100.00%
租赁负债740.300.29%0.000.00%
递延收益4961.011.95%5604.832.27%-11.49%
递延所得税负债3535.201.39%3558.161.44%-0.65%
非流动负债合计9236.513.63%19168.377.76%-51.81%
负债合计65007.6225.58%63972.8125.91%1.62%
股本71112.3227.98%71112.3228.80%0.00%
其他权益工具-20710.79-8.15%-20710.79-8.39%0.00%
资本公积41007.1216.13%41007.1216.61%0.00%
盈余公积14379.105.66%14245.975.77%0.93%
未分配利润83361.9432.80%77255.5731.29%7.90%归属于母公司
189149.6874.42%182910.1874.09%3.41%
股东权益合计
少数股东权益0.000.00
股东权益合计189149.6874.42%182910.1874.09%3.41%
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负债和股东权益总计254157.30100.00%246882.99100.00%2.95%
会计科目变动超过30%的分析
1）应付票据期末余额为12655.36万元，较期初增加53.96%，主要是由于
报告期开具银行承兑支付供应商货款较上年增加所致。
2）应付职工薪酬，期末余额为3469.36万元，较期初增加62.84%，主要是
由于截止报告期末计提尚未发放工资增加所致。
3）应交税费，期末余额为2860.93万元，较期初减少36.84%，主要是由于
报告期应交增值税及企业所得税减少所致。
4）一年内到期的非流动负债，期末余额为10365.70万元，较期初增加
207214.00%，主要是由于截止报告期末银行9995.00万元的长期贷款，将于2022年09月份到期，转为一年期流动负债所致。
5）其他流动负债，期末余额为735.55万元，较期初增加56.23%，主要是
由于截止报告期末预提费用较上期增加所致。
6）长期借款，期末无余额，较期初减少100%，主要是由于截止报告期末银
行9995万元的长期贷款，转为一年期流动负债所致。
2．利润表分析
单位：万元
2021年占总收入2020年占总收入
项目变动
12月31日比重12月31日比重
一、营业总收入165687.23100.00%167506.17100.00%-1.09%
二、减：营业成本128751.3877.71%128692.6376.83%0.05%
税金及附加1350.900.82%1521.750.91%-11.23%
销售费用4966.333.00%3579.272.14%38.75%
管理费用13646.478.24%11754.837.02%16.09%
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研发费用7128.134.30%6709.554.01%6.24%
财务费用104.870.06%691.060.41%-84.82%
加：其他收益939.630.57%819.400.49%14.67%
投资收益110.820.07%0.980.00%11208.16%公允价值变动
-1.390.00%20710.7912.36%-100.01%收益
信用减值损失-584.08-0.35%-620.45-0.37%-5.86%
资产减值损失-3026.50-1.83%-38335.43-22.89%-92.11%
资产处置收益-5.240.00%-1.400.00%274.29%
三、营业利润7172.404.33%-2869.03-1.71%349.99%
加：营业外收入22.900.01%742.910.44%-96.92%
减：营业外支出648.350.39%74.990.04%764.58%
四、利润总额6546.943.95%-2201.11-1.31%397.44%
减：所得税费用307.430.19%4672.272.79%-93.42%
五、净利润6239.503.77%-6873.38-4.10%190.78%归属于母公司股东的
6239.503.77%-6873.38-4.10%190.78%
净利润
会计科目变动超过30%的分析
1）报告期内销售费用为4966.33万元，较去年同期增加38.75%，主要是由于报
告期开拓市场导致销售费用增加。
2）报告期内财务费用为104.87万元，较去年同期减少84.82%，主要是由于报
告期银行贷款减少致使贷款利息支出减少所致。
3）报告期内投资收益为110.82万元，较去年同期增加11208.16%，主要是由于
报告期结构性存款利息及债务重组收益增加所致。
4）报告期内公允价值变动收益为-1.39万元，较去年同期减少100.01%，主要
是由于上年同期河北新欧并购项目产生业绩补偿收益20710.79万元所致。
6天津鹏翎集团股份有限公司
5）报告期内资产减值损失为-3026.5万元，较去年同期减少92.11%，主要是由
于报告期河北新欧并购项目商誉减值准备较上期大幅减少所致。
6）报告期内营业外收入为22.9万元，较去年同期减少96.92%，主要是由于上
年同期收到供应商索赔所致。
7）报告期内营业外支出为648.35万元，较去年同期增加764.58%，主要是由于
报告期处理非流动资产所致。
8）报告期内所得税费用为307.43万元，较去年同期减少93.42%，主要是由于
上年同期河北新欧并购项目业绩补偿影响及研发费用加计扣除比例提高所致。
9）报告期内净利润为6239.5万元，较去年同期增加190.78%，主要是由于报告
期减少了商誉减值准备所致。
3．现金流量分析
单位：万元项目2021年2020年同比增减
经营活动现金流入小计139459.39134979.703.32%
经营活动现金流出小计117924.39114930.962.60%
经营活动产生的现金流量净额21534.9920048.747.41%
投资活动现金流入小计16235.083622.81348.14%
投资活动现金流出小计41351.696364.98549.68%
投资活动产生的现金流量净额-25116.61-2742.17-815.94%
筹资活动现金流入小计2730.5415000.00-81.80%
筹资活动现金流出小计809.2428538.01-97.16%
筹资活动产生的现金流量净额1921.30-13538.01114.19%
现金及现金等价物净增加额-1638.013770.43-143.44%
期末现金及现金等价物余额15652.6217290.63-9.47%
1）报告期投资活动产生的现金流量净额-25116.61万元，较去年同期减少
7天津鹏翎集团股份有限公司
815.94%，主要是由于报告期购买结构性存款及大额存款单所致。
2）报告期筹资活动产生的现金流量净额1921.3万元，较去年同期增加
114.19%，主要是由于上年同期银行借款借贷净支出额10000.00万元，同时本期
收到上期支出的承兑保证金增加筹资净现金流约5461.03万元，两项最终导致本期筹资净现金流增加15461.03万元。
3）报告期现金及现金等价物净增加额-1638.01万元，较去年同期减少
143.44%，主要是由于经营活动、投资活动、筹资活动综合影响所致。
天津鹏翎集团股份有限公司董事会
2022年3月31日
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