当升科技:2021年度财务决算报告

北京当升材料科技股份有限公司2021年度财务决算报告
北京当升材料科技股份有限公司
2021年度财务决算报告
一、公司资产负债情况
报告期末，公司资产总额1448663.04万元，较期初增长143.16%，其中：
流动资产1236657.82万元，较期初增长195.49%，非流动资产212005.22万元，较期初增长19.61%。负债总额503856.79万元，较期初增长134.71%，其中：流动负债474911.08万元，较期初增长153.82%，非流动负债28945.70万元，较期初增长5.00%。所有者权益总额944806.25万元，较期初增长147.93%。
（一）报告期末公司资产构成：
单位：元资产2021年12月31日2021年1月1日增减比例
流动资产12366578226.874185157058.45195.49%
非流动资产2120052153.451772403187.5719.61%
资产合计14486630380.325957560246.02143.16%
其中：货币资金4318052677.291726502220.94150.10%
交易性金融资产2986038277.63711363409.39319.76%
应收票据66591649.57-100.00%
应收账款2362749462.50967921202.91144.11%
应收款项融资570623145.33149247954.87282.33%
预付款项402684260.979408244.314180.12%
其他应收款18135209.8213778948.2831.62%
存货1439461494.21522851274.88175.31%
其他流动资产202242049.5584083802.87140.52%
其他权益工具投资12000000.0012000000.000.00%
投资性房地产71370670.9773161056.25-2.45%
固定资产1452503729.361043576556.2039.19%
在建工程152023672.30398037460.15-61.81%
使用权资产11539079.9917574681.08-34.34%
无形资产161490608.60138223267.0416.83%
商誉22944497.1122944497.110.00%
长期待摊费用2163428.73518425.15317.31%
递延所得税资产64350965.6860799078.245.84%
其他非流动资产169665500.715568166.352947.06%
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（二）报告期末公司负债构成：
单位：元负债2021年12月31日2021年1月1日增减比例
流动负债4749110824.751871038079.76153.82%
非流动负债289457044.89275677898.195.00%
负债合计5038567869.652146715977.95134.71%
其中：应付票据3242585654.40949967867.86241.34%
应付账款1108338442.36726471548.1652.56%
预收款项1109521.74974373.4113.87%
合同负债134276299.8754566951.36146.08%
应付职工薪酬177914785.7897182811.3183.07%
应交税费58955923.0222805409.09158.52%
其他应付款8699580.945041715.5872.55%
一年内到期的非流动负债6234670.807459412.11-16.42%
其他流动负债10995945.856567990.8867.42%
租赁负债3839987.278750130.20-56.12%
长期应付款60152000.0060162000.00-0.02%
长期应付职工薪酬29256053.14-100.00%
递延收益175836295.59193040007.59-8.91%
递延所得税负债20372708.8913725760.4048.43%
资产、负债变动的主要原因：
1、报告期末，货币资金较期初增加259155.05万元，增长150.10%，主要
是由于报告期内取得非公开发行的募集资金，银行存款增加。
2、报告期末，交易性金融资产较期初增加227467.49万元，增长319.76%，
主要是报告期内取得非公开发行的募集资金，购买结构性存款，期末交易性金融资产增加。
3、报告期末，应收票据较期初增加6659.16万元，增长100.00%，主要由
于本期收到国内信用证以及商业承兑汇票。
4、报告期末，应收账款较期初增加139482.83万元，增长144.11%，主要
是销售额增加，期末处于信用期内的应收账款随之增加。
5、报告期末，应收款项融资较期初增加42137.51万元，增长282.33%，
主要是销量增加，期末客户以票据方式结算增加。
6、报告期末，预付款项较期初增加39327.61万元，增长4180.12%，主要
是预付款结算方式采购量增加，期末预付款增长。
7、报告期末，其他应收款较期初增加435.63万元，增长31.62%，主要是
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期末支付的保证金及押金增加。
8、报告期末，存货较期初增加91661.02万元，增长175.31%，主要是产
能充分释放，以及客户订单需求增加，原材料、产成品等备货量相应增加，加之采购价格上涨使存货金额增长。
9、报告期末，其他流动资产较期初增加11815.82万元，增长140.52%，
主要是待抵扣进项税额增加。
10、报告期末，固定资产较期初增加40892.72万元，增长39.19%，主要
是当升科技锂电新材料产业基地一期工程竣工投产，由在建工程转入固定资产。
11、报告期末，在建工程较期初减少24601.38万元，降低61.81%，主要
是当升科技锂电新材料产业基地一期工程竣工投产，由在建工程转入固定资产。
12、报告期末，使用权资产减少603.56万元，降低34.34%，主要是按照会
计准则计提折旧，使用权资产余额减少。
13、报告期末，长期待摊费用增加164.50万元，增长317.31%，主要是增
加房屋装修和热力管道租赁服务，长期待摊项目增加。
14、报告期末，其他非流动资产较期初增加16409.73万元，增长2947.06%，
主要是预付设备款、工程款增加。
15、报告期末，应付票据较期初增加229261.78万元，增长241.34%，主
要是期末供应商付款中票据结算同比增加。
16、报告期末，应付账款较期初增加38186.69万元，增长52.56%，主要
是公司产能释放，销量增加，相应采购额增加。
17、报告期末，合同负债较期初增加7970.93万元，增长146.08%，主要
是期末预收货款增加。
18、报告期末，应付职工薪酬较期初增加8073.20万元，增长83.07%，主
要是报告期内公司业绩增长，员工激励增加。
19、报告期末，应交税费较期初增加3615.05万元，增长158.52%，主要
是期末应交企业所得税增加。
20、报告期末，其他应付款较期初增加365.79万元，增长72.55%，主要是
保证金及押金增加。
21、报告期末，其他流动负债较期初增加442.80万元，增长67.42%，主要
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是预收货款增加，对应销项税额增加。
22、报告期末，租赁负债较期初减少491.01万元，降低56.12%，主要是随
着租赁合同的执行，到期付款额减少。
23、报告期末，长期应付职工薪酬较期初增加2925.61万元，增长100.00%，
主要是本期计提超额利润分享奖励。
24、报告期末，递延所得税负债较期初增加664.69万元，增长48.43%，主
要是交易性金融资产公允价值变动影响所致。
（三）报告期末股东权益构成：
单位：元股东权益2021年12月31日2021年1月1日增减比例股本（实收资本）506500774.00453620538.0011.66%
资本公积7162582261.102594347371.86176.08%
其他综合收益-81479.81-48954.4266.44%
盈余公积95910028.6477072219.8824.44%
未分配利润1683150926.74685853092.75145.41%
所有者权益合计9448062510.673810844268.07147.93%
股东权益变动的主要原因:
1、报告期末，资本公积较期初增加456823.49万元，增长176.08%主要
是由于报告期内取得非公开发行的募集资金。
2、报告期末，未分配利润较期初增加99729.78万元，增长145.41%，主
要是报告期内净利润增加，累计未分配利润增加。
二、2021年度经营情况
（一）经营总体情况
2021年度，公司实现营业收入825786.54万元，同比增长159.41%；实现
利润总额124889.23万元，同比增长175.67%；实现净利润109098.30万元，同比增长180.71%。详见下表：
单位：元项目2021年度2020年度增减比例
营业收入8257865421.083183317245.67159.41%
营业成本6751936139.502571707237.36162.55%
营业利润1240578510.07451619152.63174.70%
利润总额1248892340.91453038612.43175.67%
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净利润1090983029.97388651798.97180.71%归属于上市公司股东的净利
1090983029.97384899033.51183.45%
润归属于上市公司股东的扣除
823912642.72243557015.25238.28%
非经常性损益的净利润
报告期内，公司经营业绩较上年同期大幅上升，主要是报告期内公司锂电正极材料业务持续快速增长，新产能充分释放，销量大幅提升，锂电材料业务收入同比大幅增长。
（二）营业收入/营业成本构成情况
报告期内，分产品、分地区构成情况：
1、锂电材料业务
单位：元项目营业收入构成比例营业成本构成比例分产品
多元材料6909239233.6385.65%5649019266.1585.07%
钴酸锂967114130.8011.99%812470919.7512.24%
其他业务190020393.052.36%178375634.192.69%分地区
境内5369591247.7166.57%4358230682.4365.64%
境外2696782509.7733.43%2281635137.6634.36%
2、智能装备业务
单位：元项目营业收入构成比例营业成本构成比例分产品
智能装备185898654.6397.08%110768258.3998.84%
其他业务5593008.972.92%1302061.021.16%分地区
境内186547238.5697.42%110206797.9598.34%
境外4944425.042.58%1863521.461.66%
（三）期间费用构成情况
报告期内，公司期间费用构成及变化比例：
单位：元
2021年度
项目2020年度增减比例金额构成比例
销售费用44900986.688.13%28837614.9655.70%
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管理费用170026815.7630.77%88478344.5992.17%
研发费用335711387.5460.77%148289166.52126.39%
财务费用1797837.840.33%49082771.72-96.34%
合计552437027.82100.00%314687897.7975.55%
期间费用变化主要原因：
1、报告期内，销售费用同比增长55.70%，主要是报告期内公司经营规模扩大，销售人员增加费用增长，同时业绩增长，员工激励增加。
2、报告期内，管理费用同比增长92.17%，主要是报告期内公司经营规模扩大，管理人员增加费用增长，同时业绩增长，员工激励增加。
3、报告期内，研发费用同比增长126.39%，主要是报告期内公司加大研发投
入及研发人员激励增加。
4、报告期内，财务费用同比降低96.34%，主要是报告期内汇兑损失降低。
三、2021年度现金流量情况
报告期内，公司主要现金流量指标情况：
单位：元项目2021年度2020年度变动幅度
一、经营活动产生的现金流量净额761388843.68661007494.2015.19%
经营活动现金流入量4979637184.662413032573.14106.36%
经营活动现金流出量4218252111.981752025078.94140.76%
二、投资活动产生的现金流量净额-2708971471.71-46158959.80-5768.79%
投资活动现金流入量2737734407.474787426829.79-42.81%
投资活动现金流出量5446705879.184833585789.5912.68%
三、筹资活动产生的现金流量净额4536695927.52-129299687.823608.67%
筹资活动现金流入量4624403703.823600948.00128321.84%
筹资活动现金流出量87707776.30132900635.82-34.00%
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-21166700.91-52653454.2059.80%影响
五、现金及现金等价物净增加额2567946598.58432895392.38493.20%
变动主要原因：
1、报告期内，投资活动产生的现金流量净额同比降低5768.79%，主要是报
告期内购买的结构性存款尚未到期赎回，导致本年投资活动现金流出量同比增加。
2、报告期内，筹资活动产生的现金流量净额同比增长3608.67%，主要是报
告期内取得非公开发行的募集资金。
3、报告期内，汇率变动对现金及现金等价物的影响同比增长59.80%，主要
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是报告期内产生的汇兑损失同比减少。
四、主要财务指标
报告期内，公司的主要财务指标如下：
单位：元财务指标2021年度2020年度
归属于上市公司股东的净利润1090983029.97384899033.51扣除非经常性损益后归属于上市公司普通股
823912642.72243557015.25
股东的净利润
加权平均净资产收益率23.22%11.97%
扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率17.54%7.58%
基本每股收益（元/股）2.38190.8813
稀释每股收益（元/股）2.38190.8813
五、利润分配情况
经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2021年度归属于上市公司股东的净利润为1090983029.97元母公司2021年度净利润为188378087.58元，本年度提取法定盈余公积金18837808.76元。根据《上市公司监管指引》《公司章程》《公司现金分红管理制度》的相关规定，经事先征求公司独立董事及监事会意见，并结合公司实际情况，公司拟以截至2021年年12月31日总股本506500774股为基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币4.24元（含税），共计分配现金股利214756328.18元，公司2021年度不进行资本公积金转增股本。
北京当升材料科技股份有限公司董事会
2022年3月29日
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