易成新能:河南易成新能源股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明

河南易成新能源股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项说明
大华核字[2022]002668号
大华会计师事务所(特殊普通合伙)
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）河南易成新能源股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明（截止2021年12月31日）目录页次
一、控股股东及其他关联方资金占用情况的专项1-2说明
二、河南易成新能源股份有限公司2021年度非经1营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总
表大华会计师事务所（特殊普通合伙）
北京市海淀区西四环中路16号院7号楼12层[100039]
电话：86(10)58350011传真：86(10)58350006
www.dahua-cpa.com控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
大华核字[2022]002668号
河南易成新能源股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了河南易成新能源股份有限公司（以下简称易成新能公司）2021年度财务报表，包括2021年12月31日的合并及母公司资产负债表，2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股
东权益变动表以及财务报表附注，并于2022年4月6日签发了大华审字[2022]003787号无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告[2022]26号)和深圳证券交易所《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指
南第1号——业务办理》的规定，就易成新能公司编制的2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是易成新能公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计
第1页大华核字[2022]002668号关联方资金占用情况的专项说明易成新能公司2021年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财
务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对易成新能公司实施2021年度财务报表审计中所执行的对关联方交
易有关的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。
为了更好地理解易成新能公司2021年度控股股东及其他关联方资金
占用的情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交
易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件：河南易成新能源股份有限公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
大华会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师：
张朝铖
中国·北京中国注册会计师：
欧文斯
二〇二二年四月六日
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2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：河南易成新能源股份有限公司单位：万元
2021年度往
往来方与上上市公司核2021年期初2021年度往2021年度偿2021年期末其他关联来累计发生往来形成原资金往来方名称市公司的关算的会计科往来资金余来资金的利还累计发生往来资金余往来性质资金往来金额（不含因联关系目额息（如有）金额额
利息）中国平煤神马能源化
控股股东其他应收款1.0020497.88-20494.884.00处置资产经营性往来工集团有限责任公司中国平煤神马能源化
控股股东应收票据-20489.41-2000.0018489.41处置资产经营性往来工集团有限责任公司中国平煤神马能源化
控股股东预付账款0.147.00-6.081.06采购业务经营性往来工集团有限责任公司实际控制人
《中国平煤神马报》社
直接控制的其他应收款-1.21--1.21采购业务经营性往来有限公司法人实际控制人河南海联投资置业有
大股东及直接控制的其他应收款2.00102.68-72.6832.00租赁业务经营性往来限公司其附属企法人业实际控制人河南海联投资置业有
直接控制的预付账款-202.49-156.2646.23采购业务经营性往来限公司法人实际控制人河南开封平煤神马兴
直接控制的其他应收款-1.00--1.00销售业务经营性往来化精细化工有限公司法人实际控制人河南平煤国能锂电有
直接控制的应收账款393.36107.92-57.20444.08销售业务经营性往来限公司法人河南平煤神马电化有实际控制人
应收账款838.59---838.59销售业务经营性往来限公司直接控制的
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2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
法人实际控制人河南平煤神马东大化
直接控制的其他应收款10016.83500.00-10516.83-股权转让经营性往来学有限公司法人实际控制人河南平煤神马东大化
直接控制的预付账款6.305.37-7.484.18采购业务经营性往来学有限公司法人实际控制人河南平煤神马首山化
直接控制的预付账款9.7820.49-9.7820.49采购业务经营性往来工科技有限公司法人实际控制人河南平禹煤电有限责
直接控制的应收票据-500.00--500.00销售业务经营性往来任公司法人实际控制人河南神马氯碱化工股
直接控制的预付账款5.7753.20-56.752.22采购业务经营性往来份有限公司法人实际控制人河南省建设集团有限其他非流动
直接控制的-1169.00--1169.00采购业务经营性往来公司资产法人实际控制人河南省首创化工科技
直接控制的其他应收款31.82---31.82租赁业务经营性往来有限公司法人实际控制人河南兴平工程管理有
直接控制的预付账款10.00---10.00采购业务经营性往来限公司法人实际控制人开封国投环保科技有
直接控制的应收账款-64.56-12.3152.26销售业务经营性往来限公司法人实际控制人平顶山天安煤业股份
直接控制的预付账款-0.36--0.36采购业务经营性往来有限公司法人
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2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
实际控制人平顶山天安煤业股份
直接控制的应收账款4.90---4.90销售业务经营性往来有限公司法人实际控制人平顶山易成新材料有
直接控制的应收账款110.289.92--120.20销售业务经营性往来限公司法人实际控制人平顶山易成新材料有非经营性往
直接控制的其他应收款-446.00-446.00-代缴税金限公司来法人实际控制人中国平煤神马集团财
直接控制的银行存款47481.84365692.32-363635.8349538.33存款经营性往来务有限责任公司法人实际控制人中国平煤神马集团开
直接控制的应收账款5.6456.10-49.3912.35销售业务经营性往来封东大化工有限公司法人实际控制人中国平煤神马集团尼
直接控制的应收票据-500.00--500.00销售业务经营性往来龙科技有限公司法人中国平煤神马集团平实际控制人
顶山京宝焦化有限公直接控制的预付账款16.342557.42-2573.370.39采购业务经营性往来司法人实际控制人中国平煤神马集团天其他非流动
直接控制的3300.00---3300.00采购业务经营性往来源新能源有限公司资产法人实际控制人中国平煤神马集团天
直接控制的其他应收款-1.80--1.80销售业务经营性往来源新能源有限公司法人实际控制人中国平煤神马集团天
直接控制的应收账款-6888.00--6888.00销售业务经营性往来源新能源有限公司法人中国平煤神马能源化
控股股东其他应收款-1.00--1.00采购业务经营性往来工集团有限责任公司
中国平煤神马能源化控股股东其他应收款2.421.00-3.42-经营性往来
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工集团有限责任公司实际控制人中平信息技术有限责
直接控制的预付账款-0.08--0.08采购业务经营性往来任公司法人实际控制人河南神马尼龙化工有
间接控制的其他应收款-0.20--0.20采购业务经营性往来限责任公司法人实际控制人河南天成环保科技股
间接控制的预付账款34.30--34.30-采购业务经营性往来份有限公司法人实际控制人河南天通电力有限公
间接控制的预付账款0.06--0.06-采购业务经营性往来司法人实际控制人河南中平川仪电气有其他非流动
间接控制的-243.73--243.73采购业务经营性往来限公司资产法人实际控制人同一控制下
平顶山煤业(集团)焦
间接控制的其他应收款-864.00--864.00企业合并带化公司法人入实际控制人青海清河商贸有限公
间接控制的预付账款56.052415.32-2471.37-采购业务经营性往来司法人实际控制人中国平煤神马集团东
间接控制的预付账款-7.85-2.055.80采购业务经营性往来鼎建材有限公司法人中国平煤神马能源化实际控制人
工集团有限责任公司间接控制的预付账款0.080.08-0.100.06采购业务经营性往来平安大厦法人实际控制人中平能化集团高庄矿
间接控制的其他应收款26.44--26.44-销售业务经营性往来石墨电极总厂法人其他关联四川省开炭新材料科
联营企业其他应收款-19.51-18.600.91经营性往来人及期附技有限公司
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2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
属企业四川省开炭新材料科
联营企业应收账款1410.806270.34-7680.840.30销售业务经营性往来技有限公司河南晟融新能源科技
联营企业合同资产90.89---90.89销售业务经营性往来有限公司河南晟融新能源科技
联营企业应收账款26.501536.01-815.79746.72销售业务经营性往来有限公司开封时代新能源科技
联营企业应收账款-7.04--7.04销售业务经营性往来有限公司郑州市寰隆新能源有
联营企业合同资产69.10--6.0363.07销售业务经营性往来限公司郑州市寰隆新能源有
联营企业应收账款2.2321.05-23.28-销售业务经营性往来限公司鞍山中特新材料科技
控股子公司预付账款-464.00-259.21204.79采购业务经营性往来有限公司海东市贵强新材料有
控股子公司应收票据-43.93--43.93销售业务经营性往来限公司河南华沐通途新能源非经营性往
控股子公司其他应收款13115.941873.61-5125.389864.17资金往来科技有限公司来河南华沐通途新能源
控股子公司应收账款18585.65173.61-226.4418532.82销售业务经营性往来科技有限公司河南易成瀚博能源科非经营性往
上市公司控股子公司其他应收款16150.7324454.73-29525.7411079.72资金往来技有限公司来的子公司河南易成瀚博能源科
及其附属控股子公司应收票据120.003079.00-140.203058.80销售业务经营性往来技有限公司企业河南易成瀚博能源科
控股子公司应收账款122.83472.09-174.17420.75销售业务经营性往来技有限公司河南易成环保科技有
控股子公司应收票据252.76500.00-752.76-销售业务经营性往来限公司河南易成阳光能源科非经营性往
控股子公司其他应收款-6977.33-2977.334000.00资金往来技有限公司来河南中平瀚博新能源非经营性往
控股子公司其他应收款2335.4721781.29-1952.5322164.23资金往来有限责任公司来
河南中平瀚博新能源控股子公司应收票据279.662707.51-1805.101182.08销售业务经营性往来
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2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
有限责任公司开封恒锐新金刚石制非经营性往
控股子公司其他应收款60212.2356343.60-78620.4637935.36资金往来品有限公司来平煤隆基新能源科技
控股子公司应收票据6000.0029000.00-29000.006000.00销售业务经营性往来有限公司青海天蓝新能源材料非经营性往
控股子公司其他应收款-3920.00--3920.00资金往来有限公司来疏勒县利能光伏发电非经营性往
控股子公司其他应收款252.417.18-2.05257.55资金往来有限公司来疏勒县利能光伏发电
控股子公司应收账款10725.49---10725.49销售业务经营性往来有限公司许昌华晶新能源科技非经营性往
控股子公司其他应收款4600.351.23-4601.530.05资金往来有限公司来扎鲁特旗通能光伏电非经营性往
控股子公司其他应收款4821.1711002.20-11223.954599.41资金往来力开发有限公司来
总计：201528.14594062.68-577563.99218026.83