宁波银行:内部控制自我评价报告

宁波银行股份有限公司
2021年度内部控制自我评价报告
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引规定和其他内部
控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合宁波银行股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2021年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一、重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。高级经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、
误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、
财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制评价结论
1根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制
评价报告基准日，未发现财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷。董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求，在所有重大方面保持了有效的财务报告和非财务报告内部控制。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间，公司未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
三、内部控制评价工作情况
㈠内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务、事项以及高风险领域。
1.纳入评价范围的主要单位。包括总行部门、16家分行和19
家宁波地区支行、永赢基金管理有限公司、永赢金融租赁有限公司、宁银理财有限责任公司。
2.纳入评价范围业务占比。纳入评价范围单位的资产总额占公
司合并财务报表资产总额的100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%。
3.纳入评价范围的主要业务和事项。公司层面，包括但不限于
政策与流程、风险识别与评估、人力资源、信息交流与反馈、内部审计；流程层面，包括但不限于国内贸易融资、资产托管、票据业务、个人贷款、投资管理、信用卡业务、资产管理、运营管控、IT管理等。
4.重点关注的高风险领域。主要包括重点业务的合规风险、信
息系统管理和运行安全、舞弊风险、操作风险、信用风险等。
25.上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖
了本行经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。
㈡内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及其他内部控制监管要求，结合公司内部控制制度和评价办法，组织开展内部控制评价工作。
1.内部控制缺陷具体认定标准。公司董事会根据企业内部控制
规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。
2.财务报告内部控制缺陷认定标准
⑴财务报告内部控制缺陷评价定量标准重大缺陷的定量标准。该内部控制缺陷可能引起的财务报表的错报金额满足以下标准：错报利润≥财务报告审计重要性水平100%。
重要缺陷的定量标准。该内部控制缺陷可能引起的财务报表的错报金额满足以下标准：财务报告审计重要性水平30%≤错报利润