杰普特:中国国际金融股份有限公司关于深圳市杰普特光电股份有限公司2021年度持续督导跟踪报告

中国国际金融股份有限公司
关于深圳市杰普特光电股份有限公司
2021年度持续督导跟踪报告
根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上海证券交易所科创板股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司持续督导工作指引》等有关法律、法规的规定，中国国际金融股份有限公司（以下简称“保荐机构”）作为深圳市杰普特光电股份有限公司（以下简称“杰普特”、“公司”）持续督导工作的保荐机构，负责杰普特上市后的持续督导工作，并出具本持续督导年度报告书。
一、持续督导情况序号工作内容持续督导情况建立健全并有效执行持续督导工作制保荐机构已建立并有效执行了持续督
1度，并针对具体的持续督导工作制定导制度，并制定了相应的工作计划。
相应的工作计划。
根据中国证监会相关规定，在持续督保荐机构已与杰普特签订《保荐协议》，导工作开始前，与上市公司或相关当该协议明确了双方在持续督导期间的
2事人签署持续督导协议，明确双方在
权利和义务，并报上海证券交易所备持续督导期间的权利义务，并报上海案。
证券交易所备案。
保荐机构通过日常沟通、定期或不定期
通过日常沟通、定期回访、现场检查、
3回访等方式，了解杰普特业务情况，对
尽职调查等方式开展持续督导工作。
杰普特开展了持续督导工作。
持续督导期间，按照有关规定对上市公司违法违规事项公开发表声明的，2021年度杰普特在持续督导期间未发
4应于披露前向上海证券交易所报告，生按有关规定需保荐机构公开发表声
并经上海证券交易所审核后在指定媒明的违法违规情况。
体上公告。
持续督导期间，上市公司或相关当事人出现违法违规、违背承诺等事项的，应自发现或应当发现之日起五个工作
2021年度杰普特在持续督导期间未发
5日内向上海证券交易所报告，报告内
生违法违规或违背承诺等情况。
容包括上市公司或相关当事人出现违
法违规、违背承诺等事项的具体情况，保荐人采取的督导措施等。
1督导上市公司及其董事、监事、高级在持续督导期间，保荐机构督导杰普特
管理人员遵守法律、法规、部门规章及其董事、监事、高级管理人员遵守法
6和上海证券交易发布的业务规则及其律、法规、部门规章和上海证券交易所
他规范性文件，并切实履行其所做出发布的业务规则及其他规范性文件，切的各项承诺。实履行其所作出的各项承诺。
督导上市公司建立健全并有效执行公保荐机构督促杰普特依照相关规定健
司治理制度，包括但不限于股东大会、
7全完善公司治理制度，并严格执行公司
董事会、监事会议事规则以及董事、治理制度。
监事和高级管理人员的行为规范等。
督导上市公司建立健全并有效执行内控制度，包括但不限于财务管理制度、保荐机构对杰普特的内控制度的设计、
会计核算制度和内部审计制度，以及实施和有效性进行了核查，杰普特的内
8募集资金使用、关联交易、对外担保、控制度符合相关法规要求并得到了有
对外投资、衍生品交易、对子公司的效执行，能够保证公司的规范运营。
控制等重大经营决策的程序与规则等。
督导上市公司建立健全并有效执行信
息披露制度，审阅信息披露文件及其保荐机构督促杰普特严格执行信息披
他相关文件，并有充分理由确信上市
9露制度，审阅信息披露文件及其他相关
公司向上海证券交易所提交的文件不文件。
存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
对上市公司的信息披露文件及向中国
证监会、上海证券交易所提交的其他
文件进行事前审阅，对存在问题的信息披露文件应及时督促上市公司予以
更正或补充，上市公司不予更正或补充的，应及时向上海证券交易所报告；保荐机构对杰普特的信息披露文件进
10对上市公司的信息披露文件未进行事行了审阅，不存在应及时向上海证券交
前审阅的，应在上市公司履行信息披易所报告的情况。
露义务后五个交易日内，完成对有关文件的审阅工作，对存在问题的信息披露文件应及时督促上市公司更正或补充，上市公司不予更正或补充的，应及时向上海证券交易所报告。
关注上市公司或其控股股东、实际控
制人、董事、监事、高级管理人员受
2021年度，杰普特及其控股股东、实
到中国证监会行政处罚、上海证券交
11际控制人、董事、监事、高级管理人员
易所纪律处分或者被上海证券交易所未发生该等事项。
出具监管关注函的情况，并督促其完善内部控制制度，采取措施予以纠正。
持续关注上市公司及控股股东、实际
2021年度，杰普特及其控股股东、实
12控制人等履行承诺的情况，上市公司
际控制人不存在未履行承诺的情况。
及控股股东、实际控制人等未履行承
2诺事项的，及时向上海证券交易所报告。
关注公共传媒关于上市公司的报道，及时针对市场传闻进行核查。经核查后发现上市公司存在应披露未披露的
2021年度，经保荐机构核查，不存在
13重大事项或与披露的信息与事实不符
应及时向上海证券交易所报告的情况。
的，及时督促上市公司如实披露或予以澄清；上市公司不予披露或澄清的，应及时向上海证券交易所报告。
发现以下情形之一的，督促上市公司作出说明并限期改正，同时向上海证券交易所报告：（一）涉嫌违反《上市规则》等相关业务规则；（二）证券服务机构及其签名人员出具的专业
意见可能存在虚假记载、误导性陈述
14或重大遗漏等违法违规情形或其他不2021年度，杰普特未发生前述情况。
当情形；（三）公司出现《保荐办法》
第七十一条、第七十二条规定的情形；
（四）公司不配合持续督导工作；（五）上海证券交易所或保荐人认为需要报告的其他情形。
制定对上市公司的现场检查工作计划，明确现场检查工作要求，确保现场检查工作质量。上市公司出现以下情形之一的，保荐人应当自知道或应当知道之日起十五日内或上海证券交
易所要求的期限内，对上市公司进行专项现场核查；（一）控股股东、实
际控制人或其他关联方非经营性占用2021年度，杰普特不存在需要进行专
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上市公司资金；（二）违规为他人提项现场检查的情形。
供担保；（三）违规使用募集资金；
（四）违规进行证券投资、套期保值
业务等；（五）关联交易显失公允或未履行审批程序和信息披露义务；
（六）业绩出现亏损或营业利润比上
年同期下降50%以上；（七）上海证券交易所要求的其他情形。
二、保荐机构和保荐代表人发现的问题及整改情况
（一）发现的问题
为区分核算每个募投项目的募集资金使用情况，公司为六个募投项目分别设
3立了六个对应的募集资金使用专户。根据《募集资金专户存储四方监管协议》约定，公司每一募集资金专项账户仅用于对应投向项目的存储和使用，但公司对实际募集资金专户的资金支出未根据项目严格区分使用。截至2021年6月30日，募集资金实际支付情况为：厂房基建工程与装修20842.55万元、设备及软件购
置3139.21万元、人员招聘及培训523.61万元、铺底流动资金4011.62万元，合计支付28516.99万元。
（二）募集资金专户未按项目使用的现状及原因
截至2021年6月30日，公司各个募投项目的累计应付款项与实际支付的差异情况如下：
单位：万元半导体激光光纤激激光光学半导体超快激光研发中加工及光学光器扩智能装备激光器器研发生项目心建设检测设备研合计产建设扩产建设扩产建产建设项项目发生产建设项目项目设项目目项目累计应
8840.638378.663113.762462.993314.492406.4628516.99
付款项累计实
6161.106546.955502.953381.594126.082798.3228516.99
际支付
差额2679.531831.71-2389.19-918.60-811.59-391.86-
募集资金专户的资金支出未根据项目严格区分使用的主要原因如下：
1、不同募投项目向同一施工方合并付款
公司全部募投项目均在惠州杰普特工业园内实施。公司通过招标程序，统一安排由广东省第四建筑有限公司承担厂房建造工作，由深圳新美装饰建设集团有限公司和深圳市弘荣和建筑工程有限公司实施厂房内部装修工作。前述厂房建造和装修工程合同中存在诸多六个募投项目共用工程，例如消防、供电、冷却、空调、建设过程中其他服务支持等，公司采取分摊核算方式将款项归集到不同募投项目中。但实际支付时，出于便捷考虑，公司使用某一募集资金账户向同一施工方合并付款，并每次轮换募集资金专户支付。此外，为了均衡募集资金专户支付金额，公司对固定资产购置款也采取同一时间使用某一专户付款的方式。
除前述厂房建造及装修工程、固定购置款项支付外，公司六个募投项目的软
4件购置、人员招聘及培训、铺底流动资金等，均按照募集资金专户的资金支出项
目严格区分使用。
2、募集资金使用审批及支付流程较为复杂，工程进度款项支付时间紧张在募投项目满足阶段性验收及付款条件后，公司按照《募集资金专户的四方监管协议》要求，通过邮件形式向保荐机构、专户银行申请支付厂房基建工程与装修工程。募投专户支付申请批准后，公司出纳将前往银行柜台手工填写纸质银行付款单据，办理向施工方支付的手续。由于基建工程涉及同时向六个专户所在银行申请支付，并需出纳前往各个银行现场办理支付手续，为保证工程进度款及时支付、工程如期继续实施，公司向同一施工方合并付款。
除上述募集资金专户的资金支出未根据项目严格区分使用外，公司募集资金存放与使用情况符合募集资金相关法律法规和制度文件的规定，对募集资金进行了专户存储，并及时履行了相关信息披露义务，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。
（三）整改措施
截至2021年6月30日，公司厂房建造和装修工程已完成验收，因此2021年7月起不存在向同一施工方合并付款的情形。截至2021年10月19日，公司已根据核算的各个募集资金专户应有余额划转募集资金专户资金。
此外，公司将加强内部人员对募集资金使用相关规定、公司募集资金使用制度的学习，强化募集资金合规使用意识，严格区分使用各个募集资金专户，杜绝该类事件的再次发生。
三、重大风险事项
公司目前面临的主要风险因素如下：
（一）国际贸易环境对公司经营影响较大的风险
近年来国际贸易环境不确定性增加，逆全球化贸易主义进一步蔓延，部分国家采取贸易保护措施，我国部分产业发展受到一定冲击。集成电路行业具有典型的全球化分工合作特点，若国际贸易环境发生重大不利变化、各国与各地区间贸
5易摩擦进一步升级、全球贸易保护主义持续升温，则可能对集成电路产业链上下
游公司的生产经营产生不利影响，造成产业链上下游交易成本增加，从而可能对公司的经营带来不利影响。
（二）技术升级迭代风险
激光相关产业发展速度较快，企业需通过不断的技术升级迭代维持或提升产品性能和技术水平，公司存在因技术升级迭代速度缓于产业发展速度而导致产品竞争力降低的风险。
（三）研发失败风险
激光器、激光/光学智能装备属于技术密集型产品，公司在根据市场和客户需求进行新产品研发时，存在因未能正确理解行业及相关核心技术的发展趋势或无法在新产品、新工艺、新材料等领域取得进步而导致研发失败的风险。
（四）技术未能形成产品或实现产业化等风险
激光器、激光/光学智能装备从技术到应用需要较多的实施经验，公司研发的技术存在因稳定性差、应用难度大、成本高昂、与下游客户需求不匹配等因素而导致不能形成产品或实现产业化的风险。
（五）客户集中度较高和激光/光学智能装备业务存在大客户依赖的风险
由于下游行业竞争激烈，以及宏观经济波动、技术更新换代的等因素导致大客户需求不断变化提升，如果大客户未来因选择其他供应商等原因减少对公司产品的采购量，可能会对公司整体业务的销售收入、毛利率和净利润等指标构成较大不利影响。
（六）人才流失的风险
人才是激光器、激光/光学智能装备相关技术发展的核心，由于公司目前整体规模偏小，公司存在因人才流失而导致技术发展放缓的风险。
（七）应收账款净额增加及周转率下降的风险
公司2020年末、2021年末的应收账款净额分别为22965.31万元、30104.85
6万元，占流动资产的比重分别为12.80%和18.39%，应收账款净额增加；2020年、2021年的应收账款周转率分别为3.64、4.52，公司存在因客户应收账款违约（包括客户故意拖欠应付款项、客户经营业绩不佳无力清偿情况等）而导致公司款项
无法收回、产生坏账损失的风险。
四、重大违规事项
2021年度，公司不存在重大违规事项。
五、主要财务指标的变动原因及合理性
2021年度，公司主要财务数据及指标如下所示：
单位：元本期比上年同期主要会计数据2021年2020年增减(%)
营业收入1199378769.14853627173.2440.50
归属于上市公司股东的净利润91270026.7744297594.00106.04归属于上市公司股东的扣除非经
65059657.3121007476.12209.70
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额-162333297.0591278174.03-277.84本期末比上年同主要会计数据2021年末2020年末
期末增减（%）
归属于上市公司股东的净资产1726901131.551615014879.256.93
总资产2302117514.722163626653.956.40
单位：元本期比上年同期增主要财务指标2021年2020年减(%)
基本每股收益（元／股）0.990.48106.25
稀释每股收益（元／股）0.990.48106.25
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）0.700.23204.35
加权平均净资产收益率（%）5.502.80增加2.70个百分点扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率
3.921.33增加2.59个百分点
（%）
研发投入占营业收入的比例（%）11.9811.78增加0.20个百分点
上述主要财务数据及指标的变动原因如下：
报告期内，公司营业收入119937.88万元，同比上升40.50%，主要是：激光器业务方面，公司持续跟踪分析客户需求，通过激光器的迭代优化及功率提升，
7为客户提高了生产加工效率；不断拓展激光器的应用场景，针对新的应用领域研
发的新产品开始投入销售，实现了产品均价的提升，推动了公司业务经营绩效和整体盈利能力的提升。激光/光学智能装备业务方面，在被动元器件生产制程专用设备、精密激光加工设备及精密光学检测设备等领域，公司凭借自身良好的产品性能与较高的稳定性获得客户青睐，同时由于下游市场需求增加，使公司在被动元器件专用设备的营业收入规模得到提升。
报告期内，公司归属于上市公司股东的净利润9127.00万元，同比上升
106.04%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润6505.97万元，同
比上升209.70%，主要由于营业收入增长带来的利润规模增长，2021年公司业务增长带来的规模效应及对产品设计的迭代优化有效降低了生产成本。此外，2021年美元兑人民币外汇汇率波动较上年小，公司在2021年开展了外汇远期结售汇业务，财务费用汇兑损失减少。综上，公司2021年归属于上市公司股东的净利润与归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润较上年增长显著。
报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额同比下降了277.84%，主要是向供应商支付生产和销售所需要的材料、疫情影响下储备的进口材料和研发项目
材料采购款增加，向职工支付的工资及福利增加，同时，公司2021年收到的税费返还同比减少所致。
报告期末，公司总资产230211.75万元，较期初增长6.40%；归属于上市公司股东的净资产172690.11万元，较期初增长6.93%，总资产余额增长一方面由于营业收入增长带动应付款项和存货增加；净资产余额增长主要系2021年经营积累增长所致。
报告期内，基本每股收益同比增长106.25%、稀释每股收益同比增长
106.25%、扣除非经常性损益后的基本每股收益同比增长204.35%，主要是2021年公司净利润较上年同期增加所致。
综上，公司2021年度主要财务数据及指标变动具备合理性。
六、核心竞争力的变化情况
自成立以来，公司在专业技术团队的带领以及完善的管理体制的保障下，逐
8步在公司战略布局、技术研发投入、产品矩阵构建、外部市场竞争力积累等方面
形成自身独特的竞争优势体系，从而形成较强的抗风险能力与可持续发展能力。
经过多年的发展，公司形成了较强的专业人才优势、技术研发优势、产品结构优势、客户资源优势，构成了公司的核心竞争力。2021年度，公司继续深耕激光器以及主要用于集成电路和半导体光电相关器件精密检测及微加工的智
能装备领域，在该领域持续开展技术研发和产品开发，持续保持原有竞争优势。
综上所述，公司2021年度核心竞争力未发生重大不利变化。
七、研发支出变化及研发进展
（一）研发支出及变化情况
公司2021年保持了上一年研发投入整体规模，为客户定向研发激光光源与激光/光学智能装备。投入研发费用14369.32万元，较2020年的10052.08万元增加4317.24万元，同比增长42.95%。
（二）研发进度
2021年度，公司各在研项目如期开展，并取得相应的研发成果。
2021年度，公司共申请知识产权65项，共授权知识产权44项。截至2021年12月31日，公司拥有授权知识产权422项，其中发明专利65项；实用新型专利228项；外观设计专利35项；软件著作权94项。
八、新增业务进展是否与前期信息披露一致无。
九、募集资金的使用情况及是否合规
截至2021年12月31日，公司募集资金专户余额人民币295380421.34元，其中募集资金存款专户余额人民币145380421.34元（含募集资金专户利息收入
3205018.19元，募集资金专户结构性理财收入16557787.54元，扣除手续费
10900.98元），保本型理财产品150000000.00元。
截至2021年12月31日，募集资金具体存放情况如下：
单位：元
9开户银行银行账号账户类别账户余额
兴业银行股份有限
337080100100686910活期存款12883.1
公司深圳分行上海浦发银行股份
79100078801000000773活期存款30702899.25
有限公司深圳分行北京银行股份有限
20000030960300031288016活期存款-
公司深圳分行中国民生银行股份
631519345活期存款18340059.66
有限公司深圳分行
中国银行股份有限741973024981活期存款60865849.28
公司深圳龙华支行753672851199活期存款-中国银行股份有限
683472525826活期存款35458730.05
公司惠州仲恺支行
合计145380421.34
除本核查意见之“二、保荐机构和保荐代表人发现的问题及整改情况”提
及的募集资金专户资金支出未按项目严格区分使用问题外，公司2021年募集资金存放与使用情况符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管规则适用指引第1号——规范运作》、《上海证券交易所科创板股票上市规则》、《深圳市杰普特光电股份有限公司募集资金管理制度》等法律法规和制度文件的规定，对募集资金进行了专户存储，并及时履行了相关信息披露义务，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。
十、控股股东、实际控制人、董事、监事和高级管理人员的持股、质押、冻结及减持情况
截至2021年12月31日，公司控股股东、实际控制人、董事、监事和高级管理人员的持股情况如下：
持股数量（股）持有公司股份比例股东名称任职直接间接直接间接
控股股东、实际控
黄治家19853220633541421.38%6.82%
制人、董事长
控股股东、实际控
3.39%
黄淮制人的一致行动3150000--
人、董事
刘健董事、总经理37302607119324.02%0.77%
CHENG XUEPING
董事、副总经理-3792799-4.08%（成学平）
10持股数量（股）持有公司股份比例
股东名称任职直接间接直接间接
赵崇光董事、制造总监-474100-0.51%
张驰董事----
何祚文独立董事----
卢明独立董事----
陈彬独立董事----
徐盼庞博监事会主席-150210-0.16%
朱江杰监事-150210-0.16%
张杨监事----
董事会秘书、副总
吴检柯-79799-0.09%经理
杨浪先财务总监-699415-0.75%
刘猛研发总监-758873-0.82%
刘明技术支持总监-474100-0.51%
合计267334801362685228.79%14.67%
注：以上间接持股情况的计算方式为直接股东对公司的持股比例乘以上述人员持有的直接股东合伙企业份额。
控股股东、实际控制人、董事、监事和高级管理人员持有的股份均不存在质押、冻结情形。控股股东、实际控制人、董事、监事和高级管理人员持有的股份均不存在减持情形；上述自然人不存在违反减持承诺的情形。
十一、上海证券交易所或保荐机构认为应当发表意见的其他事项无。
11（本页无正文，为《中国国际金融股份有限公司关于深圳市杰普特光电股份有限公司2021年度持续督导跟踪报告》签字盖章页）
保荐代表人：________________________________石一杰张志强中国国际金融股份有限公司年月日
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