雷曼光电:2021控股股东及其他关联方占用资金情况审核报告

深圳雷曼光电科技股份有限
公司
控股股东及其他关联方占用
资金情况审核报告
大信专审字[2022]第5-00015号
大信会计师事务所（特殊普通合伙）
WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.大信会计师事务所 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 电话 Telephone： +86（10）82330558
北京市海淀区知春路 1 号 22/F Xueyuan International Tower 传真 Fax： +86（10）82327668
学院国际大厦 22 层 No. 1 Zhichun Road Haidian Dist. 网址 Internet： www.daxincpa.com.cn
邮编 100083 Beijing China 100083控股股东及其他关联方占用资金情况审核报告
大信专审字[2022]第5-00015号
深圳雷曼光电科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了深圳雷曼光电科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括2021年12月31日合并及母公司资产负债表、2021年度合并及母公司利润表、股东权益变动表、现金流量表以及财务报表附注，并于2022年4月11日出具大信审字[2022]第5-00014号审计报告。在对上述财务报表审计基础上，我们审核了贵公司编制的《上市公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称“非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表”）。
一、管理层和治理层的责任按照中国证券监督管理委员会等四部门联合发布的《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的规定，编制非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表，确保其真实、准确、完整是贵公司管理层的责任。
治理层负责监督贵公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表编制过程。
二、注册会计师的责任我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核业务。该准则要求我们计划和实施审核工作，以对贵公司编制的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。
在审核过程中，我们实施了包括询问、核对有关资料与文件、抽查会计记录等我们认为必要的审核程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
- 1 -大信会计师事务所 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 电话 Telephone： +86（10）82330558
北京市海淀区知春路 1 号 22/F Xueyuan International Tower 传真 Fax： +86（10）82327668
学院国际大厦 22 层 No. 1 Zhichun Road Haidian Dist. 网址 Internet： www.daxincpa.com.cn
Beijing China 100083 邮编 100083
三、审核意见
我们认为，贵公司编制的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表符合相关规定，在所有重大方面公允反映了控股股东及其他关联方占用资金情况。
四、其他说明事项
为了更好地理解贵公司2021年度与控股股东及其他关联方占用的资金情况，后附的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作其它目的。我们同意将本报告作为贵公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
大信会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：
中国·北京中国注册会计师：
二○二二年四月十一日
-2-上市公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：深圳雷曼光电科技股份有限公司单位：人民币万元
2021年度
2021年期2021年度占用2021年度2021年期
非经营性资金占用方与上市公上市公司占用资金占用形成资金占用方名称初占用资累计发生金额偿还累计末占用资金占用性质占用司的关联关系核算的会计科目的利息原因
金余额（不含利息）发生金额余额（如有）
控股股东、实际控制人及其附属企业小计
前控股股东、实际控制人及其附属企业小计其他关联方及其附属企业小计总计
法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：
-3-2021年度
2021年期2021年度往来2021年度2021年期末
其它关联资金往来方与上市公上市公司往来资金往来形成资金往来方名称初往来资累计发生金额偿还累计往来资金余往来性质往来司的关联关系核算的会计科目的利息原因
金余额（不含利息）发生金额额（如有）
控股股东、实际经营性往来控制人及其附属企业经营性往来惠州雷曼光电科技有
子公司其他应收款112.59112.59-租赁经营性往来限公司上市公司的子惠州雷曼光电科技有
公司及其附属子公司其他应收款40.4438.821.62往来款非经营往来限公司企业深圳市拓享科技有限
子公司其他应收款49.6649.66代付款非经营往来公司深圳雷曼创先照明科
子公司其他应收款1802.2531.251833.50借款非经营性来技有限公司漫铁国际香港有限公
子公司其他应收款961.050.03961.08代付款非经营往来上市公司的子司
公司及其附属雷曼香港有限公司子公司其他应收款132.940.033.04129.92往来款非经营往来企业深圳雷曼节能发展有
子公司其他应收款11.2211.22-代付款非经营往来限公司广州雷曼光电科技有
子公司其他应收款0.700.190.89-代付款非经营往来限公司深圳雷美瑞智能控制
其他关联其他应收款26.0616.741.8340.97代付款非经营往来有限公司深圳雷美瑞智能控制
其他关联应收账款60.5513.3673.91销售商品经营性往来有限公司
其他关联方及纽卡斯尔喷气机其他关联应收账款182.69182.69销售商品经营性往来其附属企业
陈红星其他关联其他应收款2.002.00-员工借支经营性往来
张茏其他关联其他应收款0.600.60-员工借支经营性往来深圳市连硕显电子有
其他关联其他应收款500.00500.00少数股东非经营性往限公司拆借来
总计3666.25278.10-903.353041.01
法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：