国机精工:年度关联方资金占用专项审计报告

关于国机精工股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
的专项报告
信会师报字[2022]第 ZG10876 号
国机精工股份有限公司全体股东：
我们审计了国机精工股份有限公司(以下简称“贵公司”)2021年度的财务报表，包括2021年12月31日的合并及母公司资产负债表、
2021年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及
母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于2022年4月11日出具了报告号为信会师报字[2022]第 ZG10836 号的无保留意见审计报告。
贵公司管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理》的相关规定编制了后附的2021年度非经营性资金占
用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制汇总表并确保其真实、准确、合法和完整是贵公司管理层的责任。我们将汇总表所载信息与我们审计贵公司2021年度财务报表时所审核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容进行了核对，没有发现在重大方面存在不一致的情况。
为了更好地理解贵公司2021年度非经营性资金占用及其他关联
资金往来情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。
专项报告第1页本报告仅供贵公司为披露2021年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。
立信会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：
中国·上海中国注册会计师：
二〇二二年四月十一日专项报告第2页国机精工股份有限公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：万元
2021年度占用2021年度占用
占用方与上市公司的上市公司核算的2021年期初占2021年度偿还2021年期末
非经营性资金占用资金占用方名称累计发生金额资金的利息(如占用形成原因占用性质关联关系会计科目用资金余额累计发生金额占用资金余额（不含利息）有)
控股股东、实际控制人及其附属企业小计
前控股股东、实际控制人及其附属企业小计其他关联方及其附属企业小计总计
2021年度往来2021年度往来往来性质
往来方与上市公司的上市公司核算的2021年期初往2021年度偿还2021年期末其它关联资金往来资金往来方名称累计发生金额资金的利息(如往来形成原因（经营性往来、关联关系会计科目来资金余额累计发生金额往来资金余额（不含利息）有)非经营性往来）
北京国机展览有限公司同一控制方应收账款3.953.95提供劳务经营性往来二重（德阳）重型装备有限公司同一控制方应收账款196.982722.752712.99206.74销售商品经营性往来
桂林电器科学研究院有限公司同一控制方应收账款0.220.22销售商品经营性往来
国机环球（北京）展览有限公司同一控制方应收账款0.150.15销售商品经营性往来
机电工业上海联销有限公司同一控制方应收账款148.3337.47110.86销售商品经营性往来
控股股东、实际控制人及其机械工业第六设计研究院有限公同一控制方应收账款1.331.090.24提供劳务经营性往来附属企业司
江苏苏美达五金工具有限公司同一控制方应收账款5.455.45销售商品经营性往来
沈阳仪表科学研究院有限公司同一控制方应收账款0.441.481.670.25销售商品经营性往来
天津天复检测技术有限公司同一控制方应收账款0.300.30销售商品经营性往来乌鲁木齐威斯特剪毛设备有限公
同一控制方应收账款0.380.38销售商品经营性往来司
无锡宏大纺织机械专件有限公司同一控制方应收账款0.100.10销售商品经营性往来汇总表第1页2021年度往来2021年度往来往来性质往来方与上市公司的上市公司核算的2021年期初往2021年度偿还2021年期末其它关联资金往来资金往来方名称累计发生金额资金的利息(如往来形成原因（经营性往来、关联关系会计科目来资金余额累计发生金额往来资金余额（不含利息）有)非经营性往来）
中国福马机械集团有限公司同一控制方应收账款117.55117.55销售商品经营性往来
中国机械工业机械工程有限公司同一控制方应收账款185.6543.834.01225.47销售商品经营性往来
中国机械设备工程股份有限公司同一控制方应收账款200.00718.243.24915.00提供劳务经营性往来
销售商品、提供
中国一拖集团有限公司同一控制方应收账款218.90659.28661.99216.19经营性往来劳务
中国重型机械研究院股份公司同一控制方应收账款12.6613.2012.4413.42销售商品经营性往来
中国轴承进出口有限公司同一控制方应收账款0.410.41销售商品经营性往来
中机建设集团德阳工程有限公司同一控制方应收账款45.3738.237.14销售商品经营性往来
销售商品、提供
重庆材料研究院有限公司同一控制方应收账款99.1099.10经营性往来劳务
提供劳务、销售
中国一拖集团有限公司同一控制方应收款项融资59.70654.07612.32101.45经营性往来商品
中机建设集团德阳工程有限公司同一控制方应收款项融资30.0030.00销售商品经营性往来二重（德阳）重型装备有限公司同一控制方应收票据12.0624.5536.61销售商品经营性往来
中国机械工业集团有限公司同一控制方其他应收款140.0021.37140.0021.37待收补助款经营性往来
控股股东、实际控制人及其
北京国科军友工程咨询有限公司同一控制方其他应收款15.0015.00往来款经营性往来附属企业
中国一拖集团有限公司同一控制方其他应收款10.0010.00往来款经营性往来二重（德阳）重型装备有限公司同一控制方预付款项171.67171.67采购商品经营性往来
广州国机密封科技有限公司同一控制方预付款项33.4925.637.86采购商品经营性往来广州国机智能橡塑密封科技有限
同一控制方预付款项9.169.16采购商品经营性往来公司
汇益融资租赁（天津）有限公司同一控制方预付款项259.96255.154.81承租经营性往来机械工业第六设计研究院有限公
同一控制方预付款项1483.06接受劳务经营性往来
司1480.382.68
机械工业规划研究院有限公司同一控制方预付款项48.4048.40接受劳务经营性往来
经纬智能纺织机械有限公司同一控制方预付款项50.0050.00采购商品经营性往来
中国机械工业集团有限公司母公司预付款项0.250.25采购商品经营性往来
中国陆源国际工程有限公司同一控制方预付款项600.00600.00采购商品经营性往来
采购商品、接受
中国一拖集团有限公司同一控制方预付款项86.000.6185.611.00经营性往来劳务
中机十院国际工程有限公司同一控制方预付款项10.0010.00接受劳务经营性往来
控股股东、实际控制人及其机械工业第六设计研究院有限公预付系统构建
同一控制方其他非流动资产76.008.0048.0036.00经营性往来附属企业司款汇总表第2页2021年度往来2021年度往来往来性质往来方与上市公司的上市公司核算的2021年期初往2021年度偿还2021年期末其它关联资金往来资金往来方名称累计发生金额资金的利息(如往来形成原因（经营性往来、关联关系会计科目来资金余额累计发生金额往来资金余额（不含利息）有)非经营性往来）
阜阳轴承有限公司已移交清算组子公司应收账款421.98421.98租赁款非经营性往来
阜阳轴承有限公司已移交清算组子公司应收账款106.47106.47资金拆借利息非经营性往来
阜阳轴承有限公司已移交清算组子公司其他应收款6794.996794.99往来款非经营性往来往来款及资金
洛阳轴承研究所有限公司子公司其他应收款26968.4182687.47896.0866106.7144445.25非经营性往来拆借
阜阳轴研轴承有限公司子公司其他应收款4223.91117.251200.003141.16往来款非经营性往来郑州磨料磨具磨削研究所有限公
子公司其他应收款39249.38178440.18172038.7145650.85往来款非经营性往来上市公司的子公司及其附属司往来款及资金
企业河南爱锐科技有限公司子公司其他应收款18.891000.0024.10466.41576.58非经营性往来拆借
河南爱锐科技有限公司子公司其他应收款6.976.97代垫社保非经营性往来
国机精工（伊川）新材料有限公
子公司其他应收款3000.0049.363049.36往来款非经营性往来司
郑州国机精工发展有限公司子公司其他应收款10056.9910056.99往来款非经营性往来往来款及资金
中国机械工业国际合作有限公司子公司其他应收款27500.0069125.351111.2169718.5228018.04非经营性往来拆借
洛阳轴承研究所有限公司子公司其他应收款15.496.7422.23代垫社保非经营性往来
销售商品、提供
白鸽磨料磨具有限公司托管企业应收账款436.891854.192127.70163.38经营性往来劳务
销售商品、提供
成都工具研究所有限公司托管企业应收账款5.2466.6766.855.06经营性往来劳务国创（洛阳）轴承产业技术研究销售商品、提供
联营企业应收账款8.008.00经营性往来院有限公司劳务河南省功能金刚石研究院有限公
联营企业应收账款1.3471.8273.16销售商品经营性往来司其他关联方及其附属企业
洛阳精密机床有限公司子公司少数股东应收账款109.38109.38销售商品经营性往来
提供劳务、销售
洛阳轴研建设开发有限公司联营企业应收账款0.47139.23139.70经营性往来商品
伊川精工矿业有限公司联营企业应收账款31.1731.1731.1731.17租赁费经营性往来
伊川精工研磨材料有限公司联营企业应收账款63.53407.0663.53407.06租赁费经营性往来
销售商品、提供
中浙高铁轴承有限公司联营企业应收账款0.641455.12178.861276.90经营性往来劳务
山东蓝宇精密轴承制造有限公司子公司少数股东应收账款1.830.201.63提供劳务经营性往来其他关联方及其附属企业
山东中轴轴承有限公司子公司少数股东应收账款0.440.44提供劳务经营性往来
销售商品、提供
其他关联方及其附属企业白鸽磨料磨具有限公司托管企业应收款项融资180.88450.00495.88135.00经营性往来劳务汇总表第3页2021年度往来2021年度往来往来性质往来方与上市公司的上市公司核算的2021年期初往2021年度偿还2021年期末其它关联资金往来资金往来方名称累计发生金额资金的利息(如往来形成原因（经营性往来、关联关系会计科目来资金余额累计发生金额往来资金余额（不含利息）有)非经营性往来）
销售商品、提供
成都工具研究所有限公司托管企业应收款项融资17.0017.00经营性往来劳务
销售商品、提供
中浙高铁轴承有限公司联营企业应收款项融资118.00118.00经营性往来劳务
郑州优德新材料科技有限公司联营企业应收款项融资30.0030.00分红款非经营性往来
洛阳轴研建设开发有限公司联营企业应收款项融资19.6019.60销售商品经营性往来
白鸽磨料磨具有限公司托管企业其他应收款1.0011.4612.46代垫社保非经营性往来
成都工具研究所有限公司托管企业其他应收款17.7717.77代垫社保非经营性往来国创（洛阳）轴承产业技术研究
联营企业其他应收款11.3912.0211.3912.02代垫社保非经营性往来院有限公司
洛阳轴研建设开发有限公司联营企业其他应收款92.74177.97121.00149.71代垫社保非经营性往来
中浙高铁轴承有限公司联营企业其他应收款91.3071.09162.40代垫社保非经营性往来
采购商品、接受
白鸽磨料磨具有限公司托管企业预付款项85.09589.62561.73112.98经营性往来
劳务、承租
成都工具研究所有限公司托管企业预付款项11.7311.520.21采购商品经营性往来
山东福马轴承有限公司子公司少数股东预付款项5.551.126.67采购商品经营性往来
山东蓝宇精密轴承制造有限公司子公司少数股东预付款项2.092.09采购商品经营性往来
山东中轴轴承有限公司子公司少数股东预付款项18.7518.75采购商品经营性往来
中浙高铁轴承有限公司联营企业预付款项2.152.15采购商品经营性往来
成都工具研究所有限公司同一控制方其他非流动资产90.0090.00采购资产经营性往来
总计121627.25344154.502031.39323982.43143830.71本表已于2022年4月11日获董事会批准。
法定代表人：_________主管会计工作负责人：________会计机构负责人（会计主管人员）：________汇总表第4页