杭华股份:浙商证券股份有限公司关于杭华油墨股份有限公司2021年度募集资金存放与实际使用情况的专项核查意见

浙商证券股份有限公司
关于杭华油墨股份有限公司
2021年度募集资金存放与实际使用情况的专项核查意见
浙商证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”）作为杭华油墨股份有限公司（以下简称“杭华股份”或“公司”）首次公开发行股票并在科创板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上海证券交易所科创板股票上市规则》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关规定，对杭华股份2021年度募集资金存放与实际使用情况进行了审慎核查，发表如下意见：
一、募集资金基本情况
1、实际募集资金金额和资金到账时间根据中国证券监督管理委员会《关于同意杭华油墨股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2020]2656号），同意杭华股份首次公开发行股票注册申请。经上海证券交易所同意，公司公开发行人民币普通股（A股）股票
8000万股，本次发行价格为5.33元/股，募集资金总额为人民币42640.00万元。
上述募集资金总额扣除发行费用人民币（不含增值税）5893.83万元后，实际募集资金净额为人民币36746.17万元。本次发行募集资金已于2020年12月4日全部到位，并经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，于2020年12月4日出具了《验资报告》（天健验[2020]564号）。
2、募集资金使用和结余情况
截至2021年12月31日，公司累计使用募集资金4742.82万元，其中以前年度累计使用募集资金0万元，2021年年度使用募集资金4742.82万元，截至2021年12月31日，募集资金专户余额合计为33099.04万元（包括累计收到的募集资金专户收益并扣除银行手续费等净额）。
二、募集资金存放和管理情况
1、募集资金管理情况
为规范公司募集资金管理，保护投资者权益，提高募集资金使用效率，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，公司已制定了《杭华油墨股份有限公司募集资金使用管理制度》，对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，在制度上保证了募集资金的规范使用。根据《杭华油墨股份有限公司募集资金使用管理制度》，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户。
2、募集资金三方、四方监管协议情况
募集资金到账后，已全部存放于经公司董事会批准开设的募集资金专项账户内。公司连同保荐机构于2020年11月25日、2021年9月28日分别与中国工商银行股份有限公司杭州分行、中国银行股份有限公司浙江省分行、中信银行股份有限
公司杭州分行签订了《募集资金专户三方监管协议》，与全资子公司湖州杭华功能材料有限公司（以下简称“杭华功材”）、交通银行股份有限公司浙江省分行、
中信银行股份有限公司杭州分行签订了《募集资金专户四方监管协议》，上述监管协议与上海证券交易所监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
2、募集资金专户存储情况
截至2021年12月31日，募集资金专户存储情况如下：
单位：万元募集资金账户主体开户银行银行账号备注余额中国工商银行股份有限公司
杭华股份120202112980030160850.00杭州分行营业部中国工商银行股份有限公司
杭华股份12020211298003829551146.97杭州分行营业部中国银行股份有限公司浙江
杭华股份383178808534429.88省分行营业部中信银行股份有限公司杭州
杭华股份8110801012202281815455.65经济技术开发区支行募集资金账户主体开户银行银行账号备注余额交通银行股份有限公司浙江
杭华功材331066110013000384496216.53省分行营业部交通银行股份有限公司浙江
杭华功材331899999603000013148800.00省分行营业部中信银行股份有限公司杭州
杭华功材81108010130022817120.00经济技术开发区支行中国工商银行股份有限公司
杭华股份120202112980030160810000.00杭州分行营业部中国工商银行股份有限公司
杭华股份120202112980030160815000.00杭州分行营业部交通银行股份有限公司浙江
杭华功材3310661100130003844965000.00省分行营业部
合计33099.04-
注：因募集资金投资项目“新材料研发中心项目”实施主体由全资子公司浙江杭华油墨有
限公司（以下简称“浙江杭华”）调整为公司及全资子公司杭华功材，并同时变更相应实施地点。原浙江杭华在中信银行杭州经济技术开发区支行开立的募集资金专户（账号：8110801014802108108）已于2021年9月15日完成销户。
三、募集资金年度实际使用情况
1、募集资金使用情况对照表
募集资金使用情况对照表详见本核查意见“附表：募集资金使用情况对照表”。
2、募集资金投资项目出现异常情况的说明
公司募集资金投资项目未出现异常情况。
3、募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
“新材料研发中心项目”将进一步提高公司研发能力和自主创新能力，保持公司产品技术先进性，同时不断扩充、完善公司产品线，巩固并强化公司的行业地位，为公司的发展提升综合竞争力和可持续发展能力，该项目不直接产生经济效益。
4、募投项目先期投入及置换情况
截至2021年12月31日，公司募投项目不存在使用募集资金置换先期投入的情况。
5、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
截至2021年12月31日，公司不存在以闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
6、闲置募集资金进行现金管理的情况
2020年12月22日，公司召开第二届董事会第十三次会议和第二届监事会第十
二次会议，审议并通过《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》。
在保证不影响公司募集资金投资计划正常进行的前提下，同意公司及全资子公司杭华功材、浙江杭华使用最高不超过30000万元（含本数）的暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好的、有保本约定的投资产品（包括但不限于结构性存款、定期存款、大额存单、通知存款、保本型理财产品等），自公司董事会、监事会审议通过之日起12个月内有效，在前述额度及期限范围内，公司及全资子公司可以循环滚动使用。公司监事会和独立董事发表了明确同意的意见，保荐机构出具了明确的核查意见。
2021年12月21日，公司召开第三届董事会第六次会议和第三届监事会第六次会议，审议并通过《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》。在保证不影响募集资金投资项目实施、确保募集资金安全的前提下，同意公司及全资子公司杭华功材使用最高不超过人民币30000万元（含本数）的暂时闲置募集
资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好的、满足保本要求的投资产品（包括但不限于结构性存款、定期存款、大额存单、通知存款、保本型理财产品等），自公司董事会、监事会审议通过之日起12个月内有效，在前述额度及期限范围内，公司及全资子公司可以循环滚动使用。公司监事会和独立董事发表了明确同意的意见，保荐机构出具了明确的核查意见。
2021年度，公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的情况如下：
单位：人民币万元预期年化是否实际受托银行现金管理产品名称金额起止日期收益率赎回收益中国银行挂钩型结构中国银行浙江2020年12月28日
性存款2400.001.50%-3.70%是8.98
省分行营业部-2021年3月29日
(CSDV202007011H)中国银行挂钩型结构中国银行浙江2020年12月28日
性存款2600.001.49%-3.71%是24.31
省分行营业部-2021年3月30日
(CSDV202007012H)中国工商银行挂钩汇率区间累计型
股份有限公司法人结构性存款-专2020年12月28日
15000.001.30%-3.3%是106.07
杭州分行营业 户型2020年第221期J -2021年3月30日部款中国工商银行挂钩汇率区间累计型
股份有限公司法人结构性存款-专2020年12月28日
10000.001.50%-3.5%是166.52
杭州分行营业 户型2020年第221期S -2021年6月30日部款中国银行挂钩型结构中国银行浙江2021年4月1日
性存款2400.001.49%-3.51%是20.77
省分行营业部-2021年6月30日
(CSDVY202102467)中国银行挂钩型结构中国银行浙江2021年4月1日
性存款2600.001.50%-3.50%是22.19
省分行营业部-2021年6月29日
(CSDVY202102466)中国工商银行挂钩汇率区间累计型
股份有限公司法人结构性存款-专2021年4月1日
15000.001.30%-3.60%是136.11
杭州分行营业户型2021年第083期-2021年7月2日
部 Y款中国工商银行挂钩汇率区间累计型
股份有限公司法人结构性存款-专2021年7月2日
10000.001.30%-3.30%是88.60
杭州分行营业 户型2021年第188期P -2021年10月8日部款中国工商银行挂钩汇率区间累计型
股份有限公司法人结构性存款-专2021年7月6日
15000.001.30%-3.30%是127.48
杭州分行营业户型2021年第190期-2021年10月8日
部 H款中国银行挂钩型结构中国银行浙江2021年7月12日
性存款2600.001.49%-3.51%是23.00
省分行营业部-2021年10月12日
(CSDVY202105332)中国银行挂钩型结构中国银行浙江2021年7月12日
性存款2400.001.50%-3.50%是20.94
省分行营业部-2021年10月11日
(CSDVY202105331)中国工商银行挂钩汇率区间累计型
股份有限公司法人结构性存款-专2021年10月12日
10000.001.05%-3.40%是64.28
杭州分行营业户型2021年第297期-2021年12月20日
部 H款中国工商银行挂钩汇率区间累计型
股份有限公司法人结构性存款-专2021年10月12日
15000.001.05%-3.40%是96.42
杭州分行营业户型2021年第297期-2021年12月20日
部 H款中国银行挂钩型结构中国银行浙江2021年10月18日
性存款2000.001.30%-3.00%是5.75
省分行营业部-2021年11月22日
(CSDPY20210597)中国工商银行挂钩汇率区间累计型
股份有限公司法人结构性存款-专2021年12月29日
10000.001.30%-3.40%否-
杭州分行营业 户型2021年第377期S -2022年4月11日部款中国工商银行挂钩汇率区间累计型
股份有限公司法人结构性存款-专2021年12月29日
15000.001.50%-3.50%否-
杭州分行营业 户型2021年第378期S -2022年7月11日部款交通银行浙江蕴通财富定期型结构2021年12月27日
5000.001.85%-3.60%否-
省分行营业部性存款182天-2022年06月27日
合计137000.00---911.42
7、用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
截至2021年12月31日，公司不存在以超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款的情况。
8、超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况
截至2021年12月31日，公司不存在以超募资金用于在建项目及新项目的情况。
9、节余募集资金使用情况
因募投项目实施尚未完毕，2021年度公司不存在将募集资金投资项目节余资金用于其他募集资金投资项目或非募集资金投资项目的情况。
10、募集资金使用的其他情况
2021年4月26日，公司召开第三届董事会第三次会议和第三届监事会第三次会议，审议并通过《关于使用募集资金向全资子公司增资以实施募投项目的议案》，同意公司使用募集资金20408.36万元向全资子公司杭华功材进行分批增资，用于“年产1万吨液体油墨及8000吨功能材料项目（二期工程）”。本次增资完成后，杭华功材仍为公司全资子公司。
2021年8月24日，公司召开第三届董事会第四次会议和第三届监事会第四次会议，审议并通过《关于调整部分募投项目实施主体及实施地点的议案》，同意公司将首次公开发行股票募集资金投资项目“新材料研发中心项目”实施主体由
全资子公司浙江杭华调整为公司及全资子公司杭华功材，并同时变更相应实施地点。
2021年10月26日，公司召开第三届董事会第五次会议和第三届监事会第五次会议，审议并通过《关于使用募集资金向全资子公司增资以实施募投项目的议案》，同意公司使用募集资金8813.76万元向全资子公司杭华功材进行增资，用于“新材料研发中心项目”。本次增资完成后，杭华功材仍为公司全资子公司。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
2021年度，公司不存在变更募集资金投资项目的情形。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
2020年度，公司募集资金使用及披露不存在重大问题。
六、保荐机构对公司年度募集资金存放与使用情况所出具专项核查报告的结论性意见
保荐机构通过资料审阅、沟通交流等多种方式，对公司募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查，主要包括：查阅公司募集资金存放银行对账单、中介机构相关报告、募集资金使用情况的相关公告等资料，并与公司相关人员沟通交流等。
经核查，保荐机构认为：杭华油墨股份有限公司2021年度募集资金存放与实际使用情况符合《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等法律法规和规范性文件的规定，对募集资金进行专户储存和专项使用，并及时履行了相关信息披露义务，募集资金具体使用情况与公司已披露情况一致，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。
（以下无正文）
附表：
募集资金使用情况对照表
单位：万元
募集资金总额36746.17本年度投入募集资金总额4742.82
变更用途的募集资金总额-
已累计投入募集资金总额4742.82
变更用途的募集资金总额比例-截至期末累已变更截至期末截至期末计投入金额截至期末投项目达到项目可行项目，含募集资金本年度是否达调整后投承诺投入本年度投累计投入与承诺投入入进度（%）预定可使性是否发承诺投资项目部分变承诺投资实现的到预计
资总额金额入金额金额金额的差额（4）＝（2）用状态日生重大变
更（如总额效益效益
（1）（2）（3）＝（2）/（1）期化
有）
-（1）
1、年产1万吨
液体油墨及
8000吨功能材否20408.3620408.3620408.36-20408.362024年不适用不适用否料项目（二期工程）
2、新材料研发
否12877.5411337.8111337.8144.9044.90-11292.910.402024年不适用不适用否中心项目
3、补充流动资
否5000.005000.005000.004697.924697.92-302.0893.96-不适用不适用否金
合计-38285.9036746.1736746.174742.824742.82-32003.35-----
（一）募投项目未达到计划进度的原因
未达到计划进度原因（分具体募投项目）
公司首次公开发行股票募集资金投资项目的项目实施周期为3年，具体分为项目前期准备阶段1年、建设期2
9年。
1、年产1万吨液体油墨及8000吨功能材料项目（二期工程）
全资子公司杭华功材是整个2.8万吨/年液体油墨及功能材料项目实施主体，整体项目由两期工程组成，分别为
1万吨液体油墨（以下简称“一期工程”）和1万吨液体油墨及8，000吨功能材料（以下简称“二期工程”）。其中使
用自有资金投建的一期工程主要因前期土建安装工程跨雨季施工、项目推进沟通等以及2020年受新冠肺炎疫情因
素的不利影响导致一期工程项目进度整体延后，直至2020年10月开始全面投运，2021年以来通过对工艺不断优化、调试和产能逐步释放，规模效应才逐步显现。二期工程需要在一期工程平稳运行和工艺优化提升，以及产品合格率基本保持稳定的前提下再进行设计规划，方才更加有利于二期工程项目后续的开工建设，故导致二期工程前期准备初步设计工作进度有所放缓。
2、新材料研发中心项目
鉴于全资子公司浙江杭华现有土地面积较小，较难在相对局限的资源基础和建设条件上进行业务配置和合理规划。结合全资子公司杭华功材定位为公司全部液体油墨及功能材料业务板块，而公司本部一直以来主要从事胶印油墨和 UV 油墨的生产、研发和销售，考虑公司未来业务发展和战略规划，经 2021 年 8 月 24 日公司第三届董事会第四次会议和第三届监事会第四次会议审议通过，将“新材料研发中心项目”实施主体由全资子公司浙江杭华调整为公司及全资子公司杭华功材，并同时变更相应实施地点，以此可因地制宜地开展对新材料研发项目的课题研究、技术交流和实践活动，使公司不同领域产品的研发工作与其实际生产经营能够更加紧密地结合。
同时，基于全资子公司杭华功材与浙江杭华地理位置相邻条件，根据项目实施的实际情况需要，经2021年9月17日公司第三届董事会战略委员会第三次会议审议通过，确定由全资子公司杭华功材对浙江杭华进行吸收合并，将有利于杭华功材现有厂区区域的扩充延伸，并可充分利用其已有资源，对“1万吨液体油墨和8000吨功能材料项
目（二期工程）”和“新材料研发中心项目”进行统筹设计、优化配置，有利于今后公司液体油墨和功能材料业务板块的整体发展，进一步加强对相关业务发展的资源整合。综上，因募投项目实施主体调整、实施地点变更及全资子公司之间吸收合并等原因导致本项目前期准备阶段时间拉长。
（二）募投项目实施计划已开展工作的有关情况及拟采取的措施
1、年产1万吨液体油墨及8000吨功能材料项目（二期工程）
二期工程是1万吨液体油墨（一期工程）的扩展延续，报告期内对一期工程生产线的实际运行状况进行了技术确认，对生产效率、产品品质以及环境影响和安全性能等各项运行参数进行了工艺优化，为二期工程建设展开有关
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产品结构和工艺设计布局进行准备。同时，为后续新建功能材料生产线进行了合成工艺的开发和优化试验工作，为
2022年全面启动设计施工充分预备。
2、新材料研发中心项目
报告期内，对部分重点研发装备作了前期论证，并采购小部分仪器设备在现有研究场地按既定方向展开研发活动，已启动产学研合作开发课题。同时，公司内部组建新设了功能材料研发中心技术小组，统筹规划新增项目研发课题和研发资源，为预期2022年启动“新材料研发中心”的详细设计和建设作好准备。
综上所述，公司董事会将立足优势，通过深思谋虑进行产业布局的优化，充分结合公司良好的运行基础，加快募投项目实施进度，确保募投项目以更优方式落地实施，从而达到募投项目的最优效果，助力公司长远发展。因此，上述募投项目实施进度适当延后，但未处于搁置状态，公司正按既定计划积极推动募投项目进程。
项目可行性发生重大变化的情况说明无募集资金投资项目先期投入及置换情况无用闲置募集资金暂时补充流动资金情况无公司于2020年12月22日召开第二届董事会第十三次会议和第二届监事会第十二次会议，审议并通过《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》。在确保不影响募集资金投资项目进度、不影响公司正常生产经营及确保资金安全的情况下，同意公司及全资子公司杭华功材、浙江杭华使用最高不超过30000万元（含本数）的暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、有保本约定的投资产品（包括但不限于结构性存款、定期存款、大额存单、通知存款、保本型理财产品等），自公司董事会、监事会审议通过之日起12个月内有效，在前述额度及期限范围内，公司及全资子公司可以循环滚动使用。
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况公司于2021年12月21日召开第三届董事会第六次会议和第三届监事会第六次会议，审议并通过《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》。在保证不影响募集资金投资项目实施、确保募集资金安全的前提下，同意公司及全资子公司杭华功材使用最高不超过人民币30000万元（含本数）的暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好的、满足保本要求的投资产品（包括但不限于结构性存款、定期存款、大额存单、通知存款、保本型理财产品等），自公司董事会、监事会审议通过之日起12个月内有效，在前述额度及期限范围内，公司及全资子公司可以循环滚动使用。
截至报告期末，公司使用闲置募集资金购买尚未到期的银行结构性存款金额为30000万元。
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用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况无募集资金结余的金额及形成原因无公司于2021年4月26日召开第三届董事会第三次会议和第三届监事会第三次会议，审议并通过《关于使用募集资金向全资子公司增资以实施募投项目的议案》。同意公司使用募集资金20408.36万元向全资子公司杭华功材进行分批增资，用于“年产1万吨液体油墨及8000吨功能材料项目（二期工程）”。本次增资完成后，杭华功材仍为公司全资子公司。
公司于2021年8月24日召开第三届董事会第四次会议和第三届监事会第四次会议，审议并通过《关于调整部分募募集资金其他使用情况投项目实施主体及实施地点的议案》。同意公司将首次公开发行股票募集资金投资项目“新材料研发中心项目”实施主体由全资子公司浙江杭华调整为公司及全资子公司杭华功材，并同时变更相应实施地点。
公司于2021年10月26日召开第三届董事会第五次会议和第三届监事会第五次会议，审议并通过《关于使用募集资金向全资子公司增资以实施募投项目的议案》。同意公司使用募集资金8813.76万元向全资子公司杭华功材进行增资，用于“新材料研发中心项目”。本次增资完成后，杭华功材仍为公司全资子公司。
注1：“本年度投入募集资金总额”包括募集资金到账后“本年度投入金额”及实际已置换先期投入金额。
注2：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。
注3：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
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