平高电气:关于中国电力财务有限公司的风险持续评估报告

河南平高电气股份有限公司
关于中国电力财务有限公司的
风险持续评估报告
根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第5号——交易与关联交易》等规则要求，河南平高电气股份有限公司（以下简称“平高电气”或“公司”）通过查验中国电力
财务有限公司（以下简称“中国电财”）《金融许可证》《企业法人营业执照》等证件资料，取得并审阅中国电财的财务报表，对中国电财的经营资质、业务和风险状况进行了评估，具体情况报告如下：
一、中国电财基本情况
中国电财是经中国银保监会核准，由国家电网有限公司（持股51%）、国网英大国际控股集团有限公司（持股49%）出资的一家中国银保监会监管的非银行金融机构。
注册资本金：280亿元
法定代表人：辛绪武
注册地址：北京市东城区建国门内大街乙18号院1号楼
企业类型：有限责任公司（国有控股）
金融许可证机构编码：L0006H111000001
统一社会信用代码：91110000100015525K
经营范围：对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、代理业务；协助成员单位实现交易款项的收付；对成员单位提供担保；办理成员单位之间的委托贷款及委托投资；对成员单位办理票据承兑与贴现；办理成员单位
之间的内部转账结算及相应的结算、清算方案设计；吸收成员单位的存款；对成员单位办理贷款及融资租赁；从事同业拆借；经批准发行财务公司债券；承销成员单位的企业债券；
对金融机构的股权投资；有价证券投资；成员单位产品的消费信贷、买方信贷及融资租赁。（市场主体依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）二、中国电财内部控制的基本情况
（一）控制环境
中国电财已按照《公司法》规定设立了股东会、董事会
和监事会，并对董事会和董事、监事、高级管理层在风险管理中的责任进行了明确规定。中国电财治理结构健全，管理运作规范，建立了分工合理、职责明确、相互制衡、报告关系清晰的组织结构，为风险管理的有效性提供必要前提条件。中国电财实行董事会领导下的总经理负责制，下设存款结算（客户服务）部、信贷管理部等15个部门。
（二）风险识别与评估
中国电财制定完善的内部控制管理制度体系，内部控制制度实施由经营层组织，各业务部门根据各项业务的不同特点制定各自不同标准化操作流程、作业标准和风险防范措施，稽核部门对内控执行情况进行监督评价。各部门责任分离、相互监督，对自营操作中各种风险进行预测、评估和控制。
（三）重要控制活动
1.资金管理业务控制情况
中国电财根据中国银行业监督管理委员会各项规章制度，制定了资金管理、结算管理各项业务管理办法和业务操作流程，有效控制了业务风险。
（1）在成员单位存款业务方面，严格遵循平等、自愿、公平和诚实信用的原则，在银保监会颁布的规范权限内严格操作，保障成员单位资金的安全，维护各当事人合法权益。
（2）资金集中管理和内部转账结算业务方面，中国电财主要依靠业务管理信息系统进行系统控制。成员单位在中国电财开设结算账户，通过登入中国电财业务管理信息系统网上提交指令及提交书面指令实现资金结算，严格保障结算的安全、快捷、通畅，同时具有较高数据安全性。
（3）在资金审批方面，中国电财明确了对内对外资金
审批管理，形成一套严格和标准统一的制度，有效防范资金支付风险。
2.信贷业务控制
（1）制度建设、执行评价
中国电财制定了《信贷业务管理办法》及相关业务操作规程，构成一个全面、操作性强的业务制度体系，全面涵盖中国电财开展的信贷业务。同时，中国电财根据近年监管机构出台的政策规范文件要求，对有关业务管理制度及操作规程进行修订和完善，使业务更规范化。
（2）贷后检查情况
中国电财制定了《贷后管理办法》，以贷款风险管理为核心，由信贷业务人员对存量贷款进行贷后跟踪检查分析，及时发现问题并采取相应管理措施，以达到防范、控制风险，提高贷款质量目的。
3.资金业务控制情况
中国电财制定了包括《信贷资产转让管理办法》《票据转贴现管理办法》在内的多项内控制度，目前已开展的信贷资产转让、票据转贴现和同业拆借业务严格按照内部管理制
度与操作流程，交易对手基础资料完备，转让协议审核程序合规，资金划拨和账务处理均准确无误。
4.内部稽核控制
中国电财实行内部审计监督制度，设立对董事会负责的内部审计部门-审计部，建立了包括《审计工作管理办法》《审计整改工作管理规定》等较为完整的内部审计管理办法和操作规程，对各项经营和管理活动进行内部审计和监督。
5.信息系统控制
中国电财现行信息系统身份认证采用用户口令、USBkey
数字证书两种形式进行分级管理，实现结算管理、信贷管理、资金计划、报表管理、用户管理及权限分配、审批流程管理等相关的业务处理功能。
（四）风险管理总体评价中国电财各项业务均能严格按照制度和流程开展，无重大操作风险发生；各项监管指标均符合监管机构要求；业务
运营合法合规，管理制度健全，风险管理有效。
三、中国电财经营管理及风险管理情况
（一）经营情况
目前中国电财已开展存款、贷款、票据、结算、即期结
售汇、同业及中间业务等种类业务。截止2021年12月31日，中国电财总资产3512.51亿元，净资产442.17亿元，
2021年实现营业收入122.38亿元，净利润51.86亿元，上
述数据暂未经审计。
（二）管理情况
自成立以来，中国电财一直坚持稳健经营原则，严格按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国银行业监督管理法》、《企业会计准则》、《企业集团财务公司管理办法》
和国家有关金融法规、条例以及《章程》规范经营行为，加强内部管理。根据对中国电财风险管理的了解和评价，截至
2021年12月31日止未发现与财务报表相关资金、信贷、稽
核、信息管理等风险控制体系存在重大缺陷。
（三）监管指标经审查，未发现中国电财有违反《企业集团财务公司管理办法》31、32、33条规定的情形，中国电财的各项监管财务指标均符合《企业集团财务公司管理办法》第34条规定要求。
四、公司在中国电财存贷款情况截至2021年12月31日，公司在中国电财存款业务余
额为0.16亿元，在其他银行存款余额为21.68亿元，在中国电财存款占比0.74%。公司与中国电财未发生贷款业务。
2021年度公司有序安排经营支出，在中国电财的存款安全性
和流动性良好，未发生因现金头寸不足而延迟付款的情况。
五、风险评估意见
公司认为:中国电财具有合法有效的金融许可证、企业法人营业执照建立较为完整合理的内部控制制度能较好地控制风险严格按照中国银保监会《企业集团财务公司管理办法》规定经营各项监管指标均符合该办法第34条规定要求。根据公司对风险管理的了解和评价，未发现中国电财的风险管理存在重大缺陷，公司与中国电财之间开展金融服务业务风险可控。