合众思壮:北京合众思壮科技股份有限公司2021年度财务决算报告

北京合众思壮科技股份有限公司
2021年度财务决算报告
北京合众思壮科技股份有限公司董事会：
公司2021年度财务决算已经上会会计师事务所（特殊普通合伙）审计。
一、2021年主要财务数据
1、资产负债情况（截止2021年12月31日）
?资产总计498672.19万元，其中流动资产为227852.17万元，流动资产占总资产比例为45.69%，主要包括应收账款52083.69万元，存货66646.44万元，货币资金
65508.35万元；非流动资产为270820.02万元，非流动资产占资产总额比例为
54.31%，主要包括长期应收款66103.77万元，长期股权投资22184.05万元，投资
性房地产为20758.45万元，固定资产为16117.44万元，无形资产为16331.32万元，商誉为39838.38万元，递延所得税资产34041.60万元，其他非流动资产为
41408.64万元。
?负债总计331278.12万元，其中流动负债为138651.41万元，主要包括应付账款
50543.60万元，短期借款20835.10万元；非流动负债192626.71万元，主要包括
长期借款183374.65万元。
?所有者权益总计167394.07万元，其中股本74036.03万元，资本公积243923.77万元，其他综合收益-3322.10万元，盈余公积5930.12万元，未分配利润-160928.61万元，少数股东权益7754.85万元。
2、利润情况（2021年1月1日-12月31日）
?营业收入210754.62万元，其中主营业务收入196799.70万元；
?营业成本122227.56万元，其中主营业务成本118374.87万元；
?销售费用21456.24万元；
?管理费用42561.06万元；
?研发费用21072.80万元；
?财务费用16406.13万元；
?投资收益33095.82万元；
1?资产减值损失-28567.56万元；
?营业利润-7324.54万元；
?利润总额-7201.55万元；
?净利润-10127.04万元；
?归属于母公司所有者的净利润-9270.45万元（其中，非经常性损益59080.48万元）。
3、现金流量情况（2021年1月1日-12月31日）
?经营活动产生的现金流量净额-1167.35万元；
?投资活动产生的现金流量净额37045.28万元；
?筹资活动产生的现金流量净额-34222.79万元；
?现金及现金等价物净增加额809.61万元；
4、重要财务指标
项目2021年2020年每股收益（人民币元）-0.1252-1.4789
净资产收益率（％）-5.63%-48.58%
每股经营活动产生的现金流量净额（人民币元）-0.02-0.08
归属于上市公司股东的每股净资产（人民币元）2.162.29
二、截止2021年12月31日的公司财务状况
（一）资产分析
1、变动分析
截止2021年12月31日，公司资产总额较上年末减少228040.84万元，降幅31.38%，其中流动资产较上年末减少195405.95万元，降幅46.17%，非流动资产较上年末减少32634.89万元，降幅10.75%。
其中流动资产减少195405.95万元，主要是：
?预付账款减少126121.01万元，主要是报告期内子公司郑州航空港区友合科技有限公司股权转让，通导一体化业务预付账款随股权一同转出所致；
?应收账款减少76922.64万元，主要是报告期内子公司郑州航空港区友合科技有限
2公司股权转让，通导一体化业务应收账款随股权一同转出所致；
非流动资产减少32634.89万元，主要是：
?长期应收款增加66103.77万元，主要是报告期内公司出售子公司郑州航空港区兴派科技有限公司股权，尚未收到的股权转让款及相关债权形成了长期应收款；
?长期股权投资减少42100.93万元，主要是报告期内公司出售北斗导航科技有限公司的股权所致；
?投资性房地产减少26258.29万元，主要是报告期内公司出售子公司郑州航空港区兴派科技有限公司股权，亦庄产业园相关房地产随股权一同转出所致。
?固定资产减少29010.62万元，主要是报告期内公司出售子公司郑州航空港区兴派科技有限公司股权，亦庄产业园和国家卫星导航应用浦江产业基地相关固定资产随股权一同转出所致。
2、结构分析
截止2021年12月31日，公司的流动性与上年同期有小幅下降，流动性资产占总资产的
45.69%，比上年同期降低12.55%，但由于占用流动资金的通导一体化业务的预付账款和应收
账款有大幅下降，所以流动性资产的质量有大幅提高。
（二）负债及权益分析
1、变动分析
截止2021年12月31日，公司负债总额较上年度减少217042.43万元，降幅39.58%，其中主要是：
?短期借款减少51730.90万元，其他应付款减少295332.25万元，其他应付款中股东及其关联方借款减少292245.46万元，主要是报告期内子公司郑州航空港区友合科技有限公司股权转让，通导一体化业务对应借款随股权一同转出，此外用；
?长期借款增加149836.21万元，主要是本报告期公司与五矿国际信托有限公司签订《应收账款债权转让暨回购合同》，新增融资16.05亿元；
截止2021年12月31日，公司归属于母公司所有者权益总额较上年减少10153.11万元，降幅5.98%，其中主要是：
?未分配利润减少9274.77万元，主要是本年度公司合并报表归属于母公司亏损
9270.45万元所致。
2、结构分析
3截止2021年12月31日，随着公司逐步清理各类低效资产，资产总额和负债总额同时下降，
负债比重由上年度的75.45%下降至本年度的66.43%，债务性资本和权益性资本的占比分别为
64.80%和35.20%。
（三）主要经营指标分析
?本年度应收账款周转率为2.33，较上年1.35增加72.42%，主要原因是通导一体化业务应收账款转出所致。
?本年度存货周转率为1.81，较上年1.57变化不大。
三、2021年度的公司经营成果
（一）变动分析
2021年度归属于母公司所有者的净利润较上年度增加100129.39万元，增幅91.53%，主
要原因是：
?营业毛利较上年度增加13544.73万元，增幅18.06%，主要是北斗高精度业务销售增长所致。各产品线毛利情况如下：
产品线分类营业收入营业成本毛利毛利率
北斗高精度业务95299.5746272.3249027.2551.45%
北斗移动互联业务81121.4360986.0120135.4224.82%
时空信息服务19042.3611450.877591.4939.87%
其他业务15291.263518.3611772.9076.99%
合计210754.62122227.5688527.0642.00%
?研发费用较上年度减少8158.36万元，降幅27.91%；研发总投入较上年同期下降
739.04万元，降幅2.95%；本期新投入研发的芯片等项目符合资本化条件，导致研
发费用有所下降。研发费用明细情况如下：
项目本期发生额上期发生额变动率
人力费用13482.9815851.07-14.94%
委外研发及技术服务费3218.945558.98-42.09%
折旧摊销费用1424.783677.53-61.26%
材料及调试费1404.362715.75-48.29%
差旅交通费255.03445.48-42.75%
其他费用1286.71982.3630.98%
合计21072.8029231.16-27.91%
?财务费用较上年度减少16367.89万元，降幅49.94%，主要是融资规模下降所致。
各项费用情况如下：
项目本期发生额上期发生额变动率
利息支出20440.0029505.89-30.73%
4减：利息收入5694.73451.431161.49%
汇兑损失2220.051845.6820.28%
减：汇兑收益1468.11931.4557.61%
金融机构手续费99.06300.52-67.04%
其他融资费用摊销809.862504.82-67.67%
合计16406.1332774.03-49.94%
?投资收益较上年增加19244.06万元，增幅138.93%，主要是处置长期股权投资产生的投资收益增加所致。
?资产减值损失较上年减少41101.69万元，降幅59.00%，主要是商誉减值损失减少所致。
（二）主要经营指标分析
本年度主营业务毛利率为42.00%，较上年度减少2.36%，各产品线毛利率情况如下：
项目2021年毛利率2020年毛利率毛利率变动
北斗高精度业务51.45%48.98%2.47%
北斗移动互联业务24.82%27.35%-2.53%
空间信息服务39.87%34.79%5.08%
四、2021年度的公司现金流量
（一）变动分析
2021年末公司现金及现金等价物809.61万元，较上年减少13535.30万元，降幅94.36%，
主要是由于：
?本年度经营活动产生的现金流量净额较上年增加4513.53万元，主要原因是本报告期购买商品支付的现金低于上年同期所致。
?本年度投资活动现金流入较上年增加20215.36万元、投资活动现金流出较上年减
少27188.27万元，投资活动产生的现金流量金额较上年增加47403.63元，主要原因是本年度处置子公司收回投资款增加，并且本年度支付的基金回购款低于上年度所致。
?筹资活动所产生的现金流入、流出分别较上年减少227768.12万元、162771.87万元，主要原因是公司短期股东借款低于上年同期所致。
（二）结构分析
1、现金收入结构
2021年度公司现金总流入568120.05万元，其中：销售商品提供劳务收到的现金占现金
总流入的37.73%，收到银行贷款占现金总流入的45.60%。
52、现金支出结构
2021年度公司现金总流出566464.91万元，其中：购买商品接受劳务支付的现金占现金
总流出的22.23%，偿还债务支付的现金占现金总流出的46.15%。
（三）主要财务指标分析
每股经营性现金流为-0.02元。
北京合众思壮科技股份有限公司财务部
2021.04.14
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