东华能源:2021年财务决算报告

东华能源股份有限公司
2021年度财务决算报告
一、2021年度公司财务报表的审计情况
公司2021年度财务决算报表已经苏亚金诚会计师事务所审计验证，并出具了苏亚审[2022]616号标准无保留意见的审计报告。
二、2020年经营完成情况
（一）主要经营指标（单位：元）
项目2021年2020年本年比上年增减（%）
营业总收入26367072956.0729081749414.40-9.33%
利润总额1567515052.741554271492.910.85%
归属于上市公司股东的净利润1139939187.341210328463.30-5.82%归属于上市公司股东的扣除非经
1088266091.601042164292.484.42%
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额1178181214.36885300496.0933.08%本年末比上年末增项目2020年末2020年末减（%）
总资产35947388107.1128123857725.4627.82%归属于上市公司股东的所有者权
10842000106.9410188491457.036.41%
益股本（万股）164902.28164902.28
报告期内，公司整体利润总额同比增长0.85%，公司经营情况良好，财务状况稳定。
（二）主要财务指标
项目2021年2020年本年比上年增减（%）
基本每股收益（元/股）0.72330.7677-5.78%
稀释每股收益（元/股）0.72330.7677-5.78%扣除非经常性损益后的基本每股收益
0.69050.66114.45%（元/股）
加权平均净资产收益率（%）10.82%12.37%-1.55%
1扣除非经常性损益后的加权平均净资
10.33%10.65%-0.32%
产收益率(%)每股经营活动产生的现金流量净额（元
0.710.5431.48%
/股）
项目2021年末2020年末本年末比上年末增减（%）归属于上市公司股东的每股净资产（元
6.576.186.31%
/股）
（三）主要报表指标（单位：元）
1、主要资产、负债变动情况说明
项目2021年2020年本年比上年增减（%）
货币资金9769181404.197661649583.7927.51%
交易性金融资产36025150.68190570343.15-81.10%
衍生金融资产18649025.28124314959.09-85.00%
应收票据1067325039.00611149324.5074.64%
应收账款2451667208.261787236824.9037.18%
应收款项融资543665871.16774765800.39-29.83%
预付款项583285266.61740614376.68-21.24%
其他应收款1319385178.221158634422.0913.87%
存货2877202326.452225899752.5929.26%
其他流动资产296457318.07288790389.022.65%
长期应收款1984244562.58
长期股权投资10168049.9711704147.31-13.12%
其他权益工具投资2830297.611821432.6155.39%
投资性房地产8906058.449835386.20-9.45%
固定资产10909278257.737137643539.6252.84%
在建工程2081879302.664009947440.65-48.08%
使用权资产16220706.42
无形资产1545875123.45972524194.1258.95%
商誉196491056.23196491056.230.00%
长期待摊费用24801413.8928069323.82-11.64%
递延所得税资产100198737.2178054140.8828.37%
其他非流动资产103650753.00114141287.82-9.19%
短期借款11606641176.798821798504.5931.57%
衍生金融负债9799354.184012672.22144.21%
应付票据1148364203.741492972847.77-23.08%
应付账款1553079809.051338518564.5016.03%
预收款项2857060.4410596489.26-73.04%
2合同负债412818453.05127784415.32223.06%
应付职工薪酬74896661.4364548139.1916.03%
应交税费223617926.68103576597.54115.90%
其他应付款51703546.1550649691.342.08%
一年内到期的非流动负债1179609166.58995216312.0418.53%
其他流动负债51627562.1416099627.47220.68%
长期借款4477537613.984315031763.153.77%
应付债券300956672.70
租赁负债1586368896.85
长期应付款657931143.28500000000.0031.59%
递延收益28963084.4231259305.38-7.35%
递延所得税负债34487483.7444161984.46-21.91%
实收资本1649022824.001649022824.000.00%
资本公积3972636474.973988774422.55-0.40%
库存股600112873.71600112873.710.00%
其他综合收益-79209614.5432640015.17-342.68%
专项储备109122431.18103479877.145.45%
盈余公积149704572.74117027893.2727.92%
未分配利润5640836292.304897659298.6115.17%
变动较大报表项目分析：
（1）报告期末，交易性金融资产较期初减少15454.52万元，下降81.10%，主要为本期赎回理财所致。
（2）报告期末，衍生金融资产较期初减少10566.59万元，下降85.00%，为期货合到期结算所致。
（3）报告期末，应收票据较期初增加45617.57万元增长74.64%，主要为本期采用票据结算增加所致。
（4）报告期末，应收账款较期初增加66443.04万元增长37.18%，主要为本期受
疫情影响，销售回款较缓及期末 LPG价格同比大幅上涨所致。
（5）报告期末，长期应收账款198424.46万元，主要为根据公司第五届董事会第二
十一次会议决议，公司将船队的商务运营，以背对背方式转租给关联方福基船务控股有限公司，从而确认的应收融资租赁款项。
3（6）报告期末，其他权益工具投资较期初增加100.89万元，增长55.39%，主要为
本期参与投资外部终端公司所致。
（7）报告期末，固定资产较期初增加377163.47万元增长52.84%，主要为本期宁
波新材料二期、三期项目转固所致。
（8）报告期末，在建工程较期初减少192806.81万元下降48.08%，主要为本期宁
波新材料二期、三期项目转固所致。
（9）报告期末，使用权资产1622.07万元，为本期适用新租赁准则新加坡公司确认的办公室租赁使用权资产。
(10)报告期末，报告期末，无形资产较期初增加57335.09万元增长58.95%，主要
为本期宁波新材料二期、三期项目专利技术转固所致。
（11）报告期末，短期借款较期初增加278484.27万元增长31.57%，主要为期末原
材料价格同比大幅上涨，采购资金需求增加所致。
（12）报告期末，衍生金融负债较期初增加578.67万元增长144.21%，主要为外汇合约期末公允价值变动。
（13）报告期末，预收款项较期初减少773.94万元下降73.04%，主要为与客户结算前期货款所致。
（14）报告期末，合同负债较期初增加28503.40万元，增长223.06%，主要为本期预收销售货款增加所致。
（15）报告期末，应交税费较期初增加12004.13万元增长115.90%，主要为部分子公司根据要求缓交三季度税费所致。
（16）报告期末，其他流动负债较期初增加3552.79万元增长220.68%，为待转销项税增加所致。
（17）报告期末，应付债券30095.67万元主要为本期发行的疫情债。
（18）报告期末，租赁负债158636.89万元主要为本期适用新租赁准则，确认的船舶租赁负债。
4（19）报告期末，长期应付款较期初增加15793.11万元增长31.59%，主要为本期
取得融资租赁款所致。
（20）报告期末，其他综合收益较期初减少11184.96万元下降342.68%，主要为本期现金流量套期结转所致。
2、经营成果变动情况说明
单位:元
项目2021年2020年本年比上年增减（%）
营业收入26367072956.0729081749414.40-9.33%
营业成本23715506004.3126572704796.49-10.75%
税金及附加75241929.6647233622.2359.30%
销售费用112044488.14104548998.347.17%
管理费用281239559.78348641771.49-19.33%
财务费用504734078.57528298559.73-4.46%
研发费用116459019.1895017806.7922.57%
投资收益42798027.4382364320.55-48.04%
资产减值损失-33820729.47-29305752.8715.41%
其他收益19682177.8545351650.08-56.60%
营业外收入47558735.4952623656.23-9.62%
营业外支出33242760.094180180.87695.25%
归属母公司净利润1139939187.341210328463.30-5.82%
变动较大报表项目分析：
（1）报告期内，税金及附加同比增加2800.83万元增长59.30%，主要为本期城建税及教育费附加增加所致。
（2）报告期内，投资收益同比减少3956.63万元下降48.04%，主要为本期期货合约
投资收益、理财收益减少所致。
（3）报告期内，其他收益同比减少2566.95万元下降56.60%，主要为本期收到税收返还减少所致。
（4）报告期内，营业外支出同比增加2906.26万元增加695.25%，主要为本期固定资产报废损失增加所致。
53、主要现金流量变动情况
单位：元
项目2021年2020年本年比上年增减（%）
经营活动产生的现金流入小计27750980142.7330783885854.50-9.85%
经营活动产生的现金流出小计26572798928.3729898585358.41-11.12%
经营活动产生的现金流量净额1178181214.36885300496.0933.08%
投资活动产生的现金流入小计6330431326.576274979124.320.88%
投资活动产生的现金流出小计9182377450.857328999124.2325.29%
投资活动产生的现金流量净额-2851946124.28-1054019999.91-170.58%
筹资活动产生的现金流入小计21373049969.4518413163729.2516.07%
筹资活动产生的现金流出小计17547172014.3519439758320.00-9.74%
筹资活动产生的现金流量净额3825877955.10-1026594590.75472.68%
现金及现金等价物净增加额2108355161.66-1267536394.11266.33%
变动较大报表项目分析：
(1)报告期内，经营活动产生的现金流量净额同比增长33.08%%，主要为本期采购商
品、接受劳务支付的现金减少所致。
(2)报告期内，投资活动产生的现金流量净额同比减少170.58%，主要为本期宁波项
目、茂名项目投入增加所致。
(3)报告期内，筹资活动产生的现金流量净额同比增长472.68%，主要为本期项目融资增加及期末收到股权投资款所致。
(4)报告期内，现金及现金等价物净增加额同比增长266.33%，主要为期末收到股权投资款所致。
三、年度财务指标情况分析
财务指标2021年末2020年末同比增减（%）
流动比率1.161.19-2.52%
速动比率0.991.02-2.94%
资产负债率（%）65.10%63.70%1.40%
应收账款周转率(次)12.4417.54-29.08%
存货周转率(次)9.2912.37-24.90%
总资产周转率（次）0.821.03-20.39%
6主营业务毛利率（%）10.12%8.67%1.45%
报告内公司继续减少 LPG 主动贸易业务，积极拓展高分子材料及氢能产业，主要业务毛利率较上期提高1.45个百分点。
东华能源股份有限公司
2022年4月20日
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