敏芯股份:国泰君安证券股份有限公司关于苏州敏芯微电子技术股份有限公司2021年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见

国泰君安证券股份有限公司
关于苏州敏芯微电子技术股份有限公司
2021年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见
国泰君安证券股份有限公司（以下简称“国泰君安”或“保荐机构”）作为
苏州敏芯微电子技术股份有限公司（以下简称“敏芯股份”或“公司”）首次公
开发行股票并在科创板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上海证券交易所科创板股票上市规则》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等法律、法规和规范性文件的要求，对敏芯股份
2021年度募集资金存放与使用情况进行了核查，核查情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）首次公开发行股票募集资金情况经中国证券监督管理委员会于2020年7月6日出具的《关于同意苏州敏芯微电子技术股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2020〕1364号）核准，公司获准首次向社会公众公开发行人民币普通股13300000股，每股面值为人民币1元，发行价格为每股人民币62.67元，募集资金总额为人民币
833511000.00元，扣除发行费用人民币101190067.60元后，公司本次募集资
金净额为人民币732320932.40元。截至2020年8月4日，上述募集资金已经全部到位。天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验后，于2020年8月5日出具了“天健验字〔2020〕298号”的验资报告。
（二）募集资金使用和结余情况
单位：万元项目金额
募集资金净额73232.09
项目投入金额27358.39截至期初累计发生额
理财收益与利息收入净额474.32
项目投入金额16689.84本期发生额
理财收益与利息收入净额931.78项目投入金额44048.23截至期末累计发生额
理财收益与利息收入净额1406.10
募集资金期末余额30589.97
二、募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，公司按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上海证券交易所科创板股票上市规则》以及《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013年修订）》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《苏州敏芯微电子技术股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“管理制度”）。
根据管理制度，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构国泰君安证券股份有限公司于2020年8月4日分别与上海浦东
发展银行股份有限公司苏州分行、宁波银行股份有限公司苏州分行、中国农业银
行股份有限公司苏州工业园区支行、招商银行股份有限公司苏州分行、中国民生
银行股份有限公司苏州分行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。2020年9月24日，公司及全资子公司昆山灵科传感技术有限公司、苏州德斯倍电子有限公司分别与宁波银行股份有限公司苏州分行、中国农业银行
股份有限公司苏州工业园区支行、招商银行股份有限公司苏州分行以及国泰君安
证券股份有限公司签署了《募集资金专户存储四方监管协议》，明确了各方的权利和义务。公司三方监管协议和四方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
截至2021年12月31日，公司及子公司募集资金专项账户的存储情况如下：
单位：元开户银行银行账号募集资金余额备注中国农业银行股份有限公司
10551301040054442943654.44募集资金专户
苏州金鸡湖支行
招商银行苏州中新支行5129036027109077911412.00募集资金专户宁波银行股份有限公司苏州
75010122001348411128241.28募集资金专户
分行
中国民生银行姑苏支行63223588518692126.65募集资金专户上海浦东发展银行股份有限
890100788016000046433720988.44募集资金专户
公司苏州分行招商银行股份有限公司苏州
51290878651080347315412.10募集资金专户
中新支行中国农业银行股份有限公司
10551301040054723310435.09募集资金专户
苏州金鸡湖支行宁波银行股份有限公司苏州
750101220013628271877460.45募集资金专户
分行中国农业银行股份有限公司
10551301040054442-268000000.00通知存款户
苏州金鸡湖支行宁波银行股份有限公司苏州
7501012200156648539000000.00通知存款户
分行
合计187899730.45
三、2021年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目的资金使用情况
截至2021年12月31日，公司募集资金投资项目的资金使用情况详见本核查意见之“附件1：募集资金使用情况对照表”。
（二）募集资金投资项目先期投入及置换情况
2020年10月23日，公司第二届董事会第十三次会议、第二届监事会第八
次会议审议并通过了《关于使用募集资金置换预先投入自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金人民币106629151.43元置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金，使用募集资金人民币6239166.82元置换已从自有资金账户支付的发行费用（不含增值税）。
1、自筹资金预先投入募集资金投资项目情况
单位：万元序号项目名称总投资额自筹资金实际投入金额
MEMS 麦克风生产基地新建
140026.096244.76
项目
2 MEMS 压力传感器生产项目 5991.42 455.29
MEMS 传感器技术研发中心
314655.003962.87
建设项目
4补充流动资金项目10000.00-
合计70672.5110662.922、自筹资金已支付发行费用情况
2020年度，公司从自有资金账户支付并置换的发行费用（不含增值税）为
人民币6239166.82元。
（三）使用部分超募资金永久补充流动资金情况
2020年10月23日，公司第二届董事会第十三次会议、第二届监事会第八
次会议审议并通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，公司拟使用部分超募资金永久补充流动资金，用于公司与主营业务相关的生产经营。
公司超募资金总额为2559.58万元，本次拟用于永久补充流动资金的金额为760万元，占超募资金总额的比例为29.69%。
（四）使用暂时闲置募集资金进行现金管理的情况
2021年8月19日，敏芯股份召开第二届董事会第十九次会议和第二届监事
会第十四次会议，通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目正常进行和募集资金安全的前提下，使用额度最高不超过人民币3.5亿元暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、保本型的理财产品或存款类产品（包括但不限于结构性存款、保本理财、定期存款、大额存单等），且该类现金管理产品不得用于质押，不用于以证券投资为目的的投资行为，投资产品的期限最长不超过12个月。以上资金额度自公司董事会审议通过之日起12个月之内有效。在前述额度及使用期限范围内，资金可以循环滚动使用，并授权董事长行使决策权。
2021年度，公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理的情况如下：
单位：万元受托方产品名称购买金额本期收益是否赎回期末余额招商银行股份
有限公司苏州 点金看涨三层 31D 7000.00 8.80 是 -中新支行招商银行股份
有限公司苏州大额存单1000.0019.18是-中新支行招商银行股份
有限公司苏州大额存单1000.0017.28否1000.00中新支行受托方产品名称购买金额本期收益是否赎回期末余额招商银行股份
有限公司苏州大额存单2000.0028.75否2000.00中新支行招商银行股份招商银行点金系列看跌三
有限公司苏州层区间92天结构性存款(产3000.0010.23是-
中新支行 品代码 NSU00140)招商银行股份招商银行点金系列看跌三
有限公司苏州层区间30天结构性存款(产2000.002.43是-
中新支行 品代码 NSU00179)招商银行股份
有限公司苏州大额存单3000.0043.12否3000.00中新支行中国农业银行
“汇利丰”2021年第6318期股份有限公司
对公定制人民币结构性存10000.0076.27是-苏州金鸡湖支款产品行中国农业银行
“汇利丰”2021年第4309期股份有限公司
对公定制人民币结构性存10500.0086.80是-苏州金鸡湖支款产品行中国农业银行
“汇利丰”2021年第5192期股份有限公司
对公定制人民币结构性存10000.0065.68是-苏州金鸡湖支款产品行
上海浦东发展 利多多公司稳利 20JG8520
3000.0045.00是-
银行苏州分行期人民币对公结构性存款上海浦东发展银行利多多上海浦东发展公司稳利固定持有期
1000.007.65是-
银行苏州分行 JG9014 期人民币对公结构
性存款(90天网点专属)上海浦东发展银行利多多上海浦东发展公司稳利固定持有期
5000.0037.50是-
银行苏州分行 JG9014 期人民币对公结构
性存款(90天网点专属)上海浦东发展银行利多多上海浦东发展公司稳利固定持有期
1000.007.67是-
银行苏州分行 JG9014 期人民币对公结构
性存款(90天网点专属)
利多多公司稳利 21JG6050上海浦东发展
期(1个月三层网点专属)人1500.003.88是-银行苏州分行民币对公结构性存
上海浦东发展上海浦东发展银行利多多6000.0046.73是-受托方产品名称购买金额本期收益是否赎回期末余额银行苏州分行公司稳利固定持有期
JG9014 期人民币对公结构
性存款(90天网点专属)上海浦东发展银行利多多上海浦东发展公司稳利固定持有期
1500.003.94是-
银行苏州分行 JG9013 期人民币对公结构
性存款(30天网点专属)
利多多公司稳利 21JG6111上海浦东发展
期(3个月看涨网点专属)人1300.0010.40是-银行苏州分行民币对公结构性存款
上海浦东发展 利多多公司稳利 21JG6313
1000.008.00是-
银行苏州分行 期(3 个月网点专属 B 款)
利多多公司稳利 21JG7330上海浦东发展
期(三层看涨)人民币对公结5500.0045.38是-银行苏州分行构性存款
利多多公司稳利 21JG6123上海浦东发展
期(3个月看涨网点专属)人1000.008.00是-银行苏州分行民币对公结构性存款上海浦东发展 公司稳利 21JG6369 期（3
5500.0044.69是-银行苏州分行 个月网点专属 B 款）
保本浮动收益型(利多多公上海浦东发展
司稳利 21JG6578 期(1 个月 1500.00 - 否 1500.00银行苏州分行
网点专属 B 款)
保本浮动收益型(利多多公上海浦东发展
司稳利 21JG6579 期(3 个月 4300.00 - 否 4300.00银行苏州分行
网点专属 B 款)
合计88600.00627.3811800.00
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
2020年10月23日，公司第二届董事会第十三次会议、第二届监事会第八
次会议审议并通过了《关于变更部分募集资金投资项目实施方式的议案》。随着公司业务规模的扩大，公司原有规模将不能满足公司发展的需求。2020年3月，公司取得位于苏州工业园区纳米城环路西，北荡天巷南地块的国有建设用地使用权。原募集资金投资项目“MEMS 麦克风生产基地新建项目”由子公司苏州德斯倍电子有限公司在租赁厂房上建设实施，现增加实施主体和实施地点，改为由苏州德斯倍电子有限公司在租赁场地上和苏州敏芯微电子技术股份有限公司在
自有土地上联合实施。五、募集资金使用及披露中存在的问题
2021年度，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所科创板股票上市规则》以及中国证券监督管理委员会相关法律法规的规定和要求使用募集资金，并及时履行相关信息披露工作，不存在违规使用募集资金的情形。
六、保荐机构核查意见经核查，保荐机构认为：敏芯股份2021年度募集资金存放与使用情况符合《上海证券交易所科创板股票上市规则》、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》、公司《募集资金管理制度》等法律法规和制度
文件的规定，对募集资金进行了专户储存和专项使用，并及时履行了相关信息披露义务。募集资金具体使用情况与公司已披露情况一致，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。
（以下无正文）（本页无正文，为《国泰君安证券股份有限公司关于苏州敏芯微电子技术股份有限公司2021年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见》之签章页）
保荐代表人：
周大川倪晓伟国泰君安证券股份有限公司
2022年4月19日附件1
募集资金使用情况对照表
单位：万元
募集资金净额73232.09本年度投入募集资金总额16689.84
变更用途的募集资金总额-
已累计投入募集资金总额44048.23
变更用途的募集资金总额比例-截至期末累计投入截至期末项目达项目可是否已募集资金截至期末截至期末金额与承投入进度到预定本年度是否达行性是变更项调整后投本年度投
承诺投资项目承诺投资承诺投入累计投入诺投入金（%）（4）可使用实现的到预计否发生
目（含部资总额入金额总额金额（1）金额（2）额的差额=（2）/状态日效益效益重大变分变更）
（3）=（2）（1）期化
-（1）
MEMS 麦克风 项 目 计
生产基地新建否40026.0940026.0940026.0911888.6522349.32-17676.7755.84划建设不适用不适用否项目期为3年项目计
MEMS 压力传
否5991.425991.425991.42869.122040.46-3950.9634.06划建设不适用不适用否感器生产项目期为3年MEMS 传感器 项 目 计
技术研发中心否14655.0014655.0014655.003932.078841.67-5813.3360.33划建设不适用不适用否建设项目期为3年补充流动资金否10000.0010000.0010000.00-10056.7856.78100.57不适用不适用不适用否项目
超募资金否2559.582559.582559.58-760.00-1799.5829.69不适用不适用不适用否
合计-73232.0973232.0973232.0916689.8444048.23-29183.8660.15----
未达到计划进度原因（分具体项目）不适用项目可行性发生重大变化的情况说明不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况详见本核查意见之“三”之“（二）”
使用部分超募资金永久补充流动资金情况详见本核查意见之“三”之“（三）”
使用暂时闲置募集金进行现金管理的情况详见本核查意见之“三”之“（四）”
部分募集资金投资项目实施方式变更的情况详见本核查意见之“四”募集资金其他使用情况无