沃尔德:中信建投证券股份有限公司关于北京沃尔德金刚石工具股份有限公司关于首次公开发行股票部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的核查意见

中信建投证券股份有限公司
关于北京沃尔德金刚石工具股份有限公司
关于首次公开发行股票部分募投项目结项并将节余募集资金
永久补充流动资金的核查意见
中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投证券”、“保荐机构”）作
为北京沃尔德金刚石工具股份有限公司（以下简称“沃尔德”、“公司”）首次公
开发行股票并在科创板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管规则适用指引第1号——规范运作》等相关规定，对沃尔德关于首次公开发行股票部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的相关情形进行了
审慎核查，具体情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额和资金到账时间根据中国证券监督管理委员会于2019年7月3日出具的《关于同意北京沃尔德金刚石工具股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2019〕1214 号），沃尔德于 2019 年 7 月向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）
20000000股，每股面值为人民币1元，发行价格为每股人民币26.68元，募集
资金总额为人民币533600000.00元。扣除发行费用人民币64328856.56元后，沃尔德本次募集资金净额为人民币469271143.44元。截至2019年7月18日，上述募集资金的划转已经全部完成，业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）予以审验，并出具了“天健验[2019]230号”《验资报告》。
为规范公司募集资金管理和使用，保护投资者权益，公司已对募集资金实施专户存储管理，并与中信建投证券、存放募集资金的江苏银行北京中关村西区支行、上海银行北京安贞支行、华夏银行北京长安支行、中国民生银行北京北太平
庄支行签署了《募集资金专户存储三方监管协议》。三方监管协议与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。
（二）募集资金的投资项目情况根据《北京沃尔德金刚石工具股份有限公司首次公开发行股票并在科创板上市招股说明书》披露，公司首次公开发行股票募集资金扣除发行费用后，将投资于以下项目：
单位：万元序号项目名称投资总额拟使用募集资金金额
1超高精密刀具产业化升级项目16561.8216561.82
2超高精密刀具产业化升级项目12147.9512147.95
3高精密刀具扩产项目3554.883554.88
4产品研发中心项目5463.895463.89
5补充流动资金项目3000.003000.00
合计40728.5440728.54
二、本次结项募投项目的资金使用及节余情况
公司本次结项的募集资金投资项目为“超高精密刀具产业化升级项目”、“高精密刀具产业化升级项目”和“产品研发中心项目”。截至2022年3月31日，本次结项募集资金投资项目具体使用及节余情况如下：
单位：万元理财收益及利已签订合募集资金预计剩募集资金拟投资累计投入募集资序号投资项目息收入扣除手同待支付余金额
额（A） 金金额（B)续费后净额（C） 金额(D) （E=A-B+C-D）超高精密刀具产业
116561.8212563.65505.8521.764482.26
化升级项目高精密刀具产业化
212147.9510472.50371.94279.811767.58
升级项目
3产品研发中心项目5463.894765.11173.35589.06283.07
合计34173.6627801.261051.14890.636532.91
注：募集资金预计剩余金额未包含尚未收到的银行利息收入；最终转入公司自有资金账户的金额以资金转出当日专户余额为准；待支付尾款金额后续将通过自有资金进行支付。
三、本次募投项目资金节余的主要原因1、在募集资金投资项目实施过程中，由于采购的设备性能提升，以及公司
对该项目相关产品的生产工艺技术进行优化调整，提高了新设备的效率，因此减少了新设备购置数量或调整了设备规格。通过调整优化生产设备投资，公司提高了生产效率，有效的降低了设备支出，提高了资金使用效率。
2、公司在募集资金投资项目的实施过程中，严格遵守募集资金使用的有关规定，本着节约、合理的原则，审慎地使用募集资金，通过严格规范采购、建设制度，在保证项目质量和控制风险的前提下，加强项目建设各个环节费用的控制、监督和管理，通过对各项资源的调度和优化，合理降低项目建设成本和费用。
3、在募投项目实施过程中，为了提高募集资金的使用效率，在确保不影响
募集资金投资计划正常进行和募集资金安全的前提下，公司使用暂时闲置募集资金购买理财产品获得了一定的投资收益。
四、本次募投项目节余资金的使用安排
“超高精密刀具产业化升级项目”、“高精密刀具产业化升级项目”和“产品研发中心项目”已基本建设完成，结合公司实际经营情况，提高募集资金使用率，改善公司资金状况，降低财务费用，提升经济效益，公司拟将上述项目结项后的节余募集资金6532.91万元（实际金额以资金转出当日计算的该项目募集资金剩余金额为准）永久补充流动资金，用于公司日常生产经营活动。
节余募集资金转出后，公司将办理销户手续，注销相关募集资金账户，公司与保荐机构、项目实施主体、开户银行签署的募集资金专户监管协议随之终止。
五、本次募集资金投资项目结项并将结余募集资金永久补充流动资金对公司的影响
公司本次对“超高精密刀具产业化升级项目”、“高精密刀具产业化升级项目”
和“产品研发中心项目”予以结项，并将结余募集资金用于永久补充流动资金，是根据募集资金投资项目实施情况作出的审慎决定，符合公司经营的实际情况。
本次募集资金投资项目结项并将结余募集资金永久补充流动资金有利于提
高募集资金使用效率，提升公司资金收益，有助于公司日常生产经营的顺利推进，不会对公司的正常经营产生重大不利影响，不存在损害股东、特别是中小股东利益的情形。六、相关审核和批准程序
2022年4月19日，公司第三届董事会第十次会议和第三届监事会第八次会议，审议通过了《关于首次公开发行股票部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，公司独立董事发表了明确同意的独立意见。
该事项尚需提请公司2021年年度股东大会审议。
七、保荐机构核查意见经核查，保荐机构认为：公司本次部分募集资金投资项目结项并将结余募集资金永久补充流动资金事项已经公司董事会审议通过，公司监事会及独立董事发表了明确同意意见，符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管规则适用指引第
1号——规范运作》等法律法规的有关规定。本次使用结余募集资金永久性补充
流动资金，有助于提高募集资金使用效率，符合公司全体股东利益，不存在损害公司及股东尤其是中小股东利益的情况。
综上，保荐机构对公司本次关于首次公开发行股票部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的事项无异议。
（以下无正文）（本页无正文，为《中信建投证券股份有限公司关于北京沃尔德金刚石工具股份有限公司关于首次公开发行股票部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的核查意见》之签字盖章页）
保荐代表人签名：
刘汶堃郝勇超中信建投证券股份有限公司年月日